深市基金管理办法

深市基金管理办法一、总则（一）目的与宗旨本办法旨在规范深圳证券交易所（以下简称“深市”）基金的运作与管理，保护基金份额持有人的合法权益，促进基金市场的健康发展，维护证券市场的正常秩序，依据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在深市交易的各类证券投资基金，包括但不限于封闭式基金、开放式基金、交易型开放式指数基金（ETF）及其联接基金、上市开放式基金（LOF）等。（三）基本原则1.合规性原则基金的运作与管理必须严格遵守国家法律法规以及本办法的规定，确保基金业务活动合法合规。2.公平公正原则维护基金市场的公平竞争环境，保障所有基金份额持有人享有平等的权利，公正对待每一位投资者。3.风险控制原则建立健全风险管理制度，有效识别、评估和控制基金运作过程中的各类风险，保障基金资产的安全与稳定。4.信息披露原则基金管理人、托管人及其他相关机构应按照规定及时、准确、完整地披露基金信息，确保投资者能够充分了解基金的运作情况。二、基金的设立与募集（一）设立条件1.有符合法律法规规定的基金合同、招募说明书等法律文件。2.基金募集申请经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准或注册。3.基金的名称应符合法律法规规定，明确体现基金的投资目标、投资策略等特点。4.有符合要求的基金管理人、基金托管人。基金管理人应具备相应的基金管理资格和良好的信誉，基金托管人应具备合格的托管资质和完善的托管设施。5.具有明确的投资方向和投资策略，投资组合符合法律法规和基金合同的约定。（二）募集程序1.申请基金管理人应向中国证监会提交基金募集申请文件，包括基金合同草案、招募说明书草案、基金托管协议草案等。2.核准或注册中国证监会依照法定程序对基金募集申请进行审查，作出核准或注册的决定。3.发售基金经核准或注册后，基金管理人应在规定的时间内进行基金份额的发售。发售期限自基金份额发售之日起不得超过三个月。4.备案基金募集期限届满，达到法定募集份额总额的百分之八十以上，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。（三）募集资金的管理1.基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。2.基金管理人应按照基金合同的约定，将募集资金用于本基金的投资，不得挪作他用。3.基金托管人应按照托管协议的约定，对基金募集资金进行监督，确保资金的安全与合规使用。三、基金份额的交易（一）交易场所深市基金在深圳证券交易所进行交易。（二）交易方式1.集中竞价交易基金份额在深市采用集中竞价交易方式，遵循“价格优先、时间优先”的原则。2.大宗交易符合条件的基金份额可以进行大宗交易。大宗交易的成交价格、成交量等信息将及时予以披露。（三）交易规则1.申报价格最小变动单位基金份额的申报价格最小变动单位为0.001元人民币。2.涨跌幅限制基金在深市的涨跌幅限制按照相关规定执行。一般情况下，基金涨跌幅限制为前一交易日基金份额净值的一定比例（具体比例根据不同基金类型和市场情况确定）。3.交易时间与深市其他证券品种的交易时间一致，为每周一至周五上午9:3011:30，下午13:0015:00。法定节假日和本所公告的休市日除外。（四）交易费用1.佣金投资者在深市买卖基金份额需支付佣金，佣金比例由证券公司与投资者协商确定，但不得高于成交金额的一定比例（具体比例由证券监管部门规定）。2.印花税目前，基金交易暂免征收印花税。3.其他费用可能涉及的其他费用包括过户费、经手费等，具体费用标准按照深市相关规定执行。四、基金的申购与赎回（一）申购与赎回的场所基金管理人应指定符合条件的销售机构办理基金的申购与赎回业务。投资者可通过这些销售机构的营业网点或网上交易平台进行申购与赎回操作。（二）申购与赎回的时间1.开放日及开放时间基金管理人应在基金合同中明确规定基金的开放日及开放时间。开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日。开放时间一般为开放日的上午9:3011:30，下午13:0015:00。2.节假日及特殊情况处理如遇法定节假日或特殊情况，基金管理人可根据实际情况调整开放日及开放时间，并提前公告。（三）申购与赎回的原则1.“未知价”原则投资者在申购、赎回基金份额时并不知道交易的成交价格，申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算。2.“金额申购、份额赎回”原则投资者申购基金份额时，以金额申请；赎回基金份额时，以份额申请。（四）申购与赎回的程序1.申购程序投资者提出申购申请，填写申购申请表，并提交相关资料。销售机构受理申请后，对申请进行审核。审核通过后，按照规定的计算方法计算申购份额，并将申购款项及应计利息扣除相关费用后划付给基金管理人。基金管理人确认申购份额后，将申购结果通知投资者。2.赎回程序投资者提出赎回申请，填写赎回申请表，并提交相关资料。销售机构受理申请后，对申请进行审核。审核通过后，按照规定的计算方法计算赎回金额，并将赎回款项扣除相关费用后划付给投资者。基金管理人确认赎回申请后，将赎回结果通知投资者。（五）申购与赎回费用1.申购费用申购费用由投资者承担，用于补偿销售机构等相关方在基金销售过程中发生的费用。申购费用的收取方式可以采用前端收费或后端收费，具体收费标准由基金管理人在基金合同中明确规定。2.赎回费用赎回费用由赎回基金份额的投资者承担，赎回费用的收取比例和计算方式由基金管理人在基金合同中约定。部分赎回费用可用于支付注册登记费和其他必要的手续费，其余部分归基金财产。五、基金的投资与运作（一）投资范围基金的投资范围应符合法律法规和基金合同的约定，一般包括股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券等金融工具。不同类型的基金对投资范围有不同的限制和侧重。（二）投资比例限制1.基金管理人应按照基金合同的约定，合理确定基金资产在各类资产上的投资比例。例如，股票型基金投资于股票的比例不得低于基金资产净值的百分之八十；债券型基金投资于债券的比例不得低于基金资产净值的百分之八十等。2.基金管理人不得违反法律法规和基金合同的约定，超比例投资于特定资产或行业。同时，应遵循分散投资原则，降低投资组合的风险。（三）投资决策与授权机制1.基金管理人应建立健全投资决策机制，明确投资决策的流程和各部门、各岗位的职责。投资决策应遵循科学、公正、透明的原则，充分考虑基金份额持有人的利益。2.基金管理人应设立投资决策委员会等专业机构，负责审议和决定基金的投资策略、重大投资项目等事项。投资决策委员会成员应具备丰富的投资经验和专业知识，确保决策的科学性和合理性。3.基金管理人应明确投资决策的授权制度，合理分配投资决策权限，确保投资决策的高效执行和风险控制。（四）基金的估值1.基金管理人应按照相关法律法规和会计准则的规定，对基金资产进行估值。估值方法应科学、合理、公允，确保基金资产净值的准确计算。2.基金资产估值的频率一般为每个工作日。在特殊情况下，如市场交易不活跃或出现重大事件等，基金管理人可根据实际情况调整估值频率，并及时公告。3.基金管理人应定期对估值方法进行评估和调整，确保估值方法的适应性和准确性。同时，应建立健全估值差错处理机制，及时纠正估值差错，保护基金份额持有人的合法权益。（五）基金的费用1.基金费用的种类基金费用包括管理费、托管费、销售服务费、交易费用、审计费用、信息披露费用等。2.费用的计提标准和支付方式管理费由基金管理人按照基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付给基金管理人；托管费由基金托管人按照基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付给基金托管人；销售服务费由基金管理人按照相关规定计提并支付给销售机构等。其他费用按照实际发生额从基金财产中列支。六、基金的信息披露（一）信息披露的原则1.真实性原则基金信息披露义务人应确保所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.准确性原则信息披露应使用清晰、准确的语言，不得含糊其辞、模棱两可，确保投资者能够准确理解信息的含义。3.完整性原则应全面披露与基金有关的重要信息，不得隐瞒或遗漏重要事项，使投资者能够全面了解基金的运作情况。4.及时性原则基金信息发生重大变化或可能影响投资者决策的信息，应及时予以披露，不得拖延。（二）信息披露的内容与方式1.定期报告基金管理人应编制并披露基金年度报告、中期报告和季度报告。年度报告应包括基金的基本情况、财务状况、投资组合、业绩表现、托管人报告等内容；中期报告和季度报告应简要披露基金的主要运作情况和财务指标等。定期报告应在规定的时间内披露，并在指定媒体上公告。2.临时报告基金发生重大事件，如基金份额持有人大会决议、基金合同变更、基金管理人或托管人变更等，应及时编制并披露临时报告。临时报告应在事件发生之日起二日内披露，并在指定媒体上公告。3.信息披露方式基金信息披露主要通过指定媒体（如中国证券报、上海证券报、证券时报等）、基金管理人网站、深圳证券交易所网站等渠道进行公告。同时，基金管理人还应在基金销售机构的营业网点提供相关信息供投资者查阅。（三）信息披露的监督管理1.深圳证券交易所对基金信息披露进行监督管理，确保基金信息披露符合法律法规和本办法的规定。2.基金管理人、托管人及其他信息披露义务人应按照规定的格式和内容进行信息披露，并对所披露信息的真实性、准确性、完整性负责。如发现信息披露义务人存在违规行为，深圳证券交易所将依法采取相应的监管措施。七、基金的托管（一）托管人的资格与职责1.托管人资格担任深市基金托管人的机构应经中国证监会和中国人民银行核准，具备合格的托管资质和完善的托管设施。2.托管人职责基金托管人应按照托管协议的约定，安全保管基金财产；对基金财产的投资运作进行监督；办理基金名下的资金往来；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；监督基金管理人的投资运作等。（二）托管协议基金管理人与基金托管人应签订托管协议，明确双方的权利、义务和职责。托管协议应符合法律法规和本办法的规定，并报中国证监会备案。（三）托管人的监督1.合规监督基金托管人应对基金管理人的投资运作是否符合法律法规、基金合同的约定进行监督，确保基金投资合法合规。2.风险监督关注基金投资组合的风险状况，对可能影响基金资产安全的风险因素进行监督，及时发现并提示基金管理人采取措施防范风险。3.信息披露监督对基金管理人的信息披露工作进行监督，确保信息披露的及时性、准确性和完整性。八、基金份额持有人大会（一）大会的召集1.代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，或者基金管理人、基金托管人都认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当由基金管理人召集。2.基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。3.代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人自行召集基金份额持有人大会的，应当至少提前三十日向中国证监会备案。（二）大会的召开1.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。2.基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。3.大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过。（三）大会的决议1.基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。2.基金份额持有人大会决议应按照规定及时公告，并报中国证监会备案。决议内容涉及基金合同变更等重大事项的，基金管理人应按照决议要求修改基金合同，并报中国证监会核准或备案。九、监督管理与违规处理（一）监督管理机构深圳证券交易所负责对深市基金的交易、信息披露等行为进行日常监督管理。中国证监会及其派出机构依法对基金市场进行全面监督管理。（二）违规行为的认定与处罚1.基金管理人、托管人及其他相关机构违反法律法规、本办法及基金