支票印鉴管理办法

支票印鉴管理办法一、总则（一）目的为了加强公司支票印鉴的管理，规范支票印鉴的使用流程，防范财务风险，确保公司资金安全，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司总部及所属各分支机构、子公司涉及支票印鉴的管理工作。（三）定义1.支票印鉴：是指公司在银行预留的用于支票支付的印章，包括财务专用章、法定代表人章（或授权代理人章）等。2.印鉴保管人：负责保管支票印鉴的人员。3.印鉴使用审批人：对支票印鉴使用进行审批的人员。（四）基本原则1.不相容岗位分离原则。支票印鉴的保管与使用应分离，严禁同一人保管和使用全部支票印鉴。2.审批流程严格原则。支票印鉴的使用必须经过严格的审批程序，确保资金支付的合理性和合规性。3.安全保密原则。加强支票印鉴的安全保管，防止印鉴被盗用、冒用或遗失，确保公司资金安全。二、印鉴的刻制与预留（一）印鉴刻制1.公司财务专用章和法定代表人章（或授权代理人章）由公司统一指定具有资质的印章刻制单位刻制。2.刻制的印鉴必须符合国家法律法规和银行的相关要求，印章规格、样式应清晰、规范。3.新刻制的印鉴在启用前，应进行登记备案，记录印鉴的名称、规格、启用日期等信息。（二）印鉴预留1.公司应按照银行的要求，及时办理支票印鉴的预留手续。预留印鉴应与公司在银行开户时提供的资料一致。2.预留印鉴的变更必须经过公司法定代表人或其授权的负责人批准，并及时通知银行办理变更手续。3.预留印鉴的卡片应由银行提供，公司财务部门应妥善保管，作为支票印鉴使用的重要依据。三、印鉴的保管（一）保管人员职责1.印鉴保管人应妥善保管支票印鉴，确保印鉴安全。不得将印鉴随意放置或交予他人代管。2.印鉴保管人应定期检查印鉴的保管情况，如发现印鉴有损坏、遗失等情况，应及时报告并采取相应措施。3.印鉴保管人在离开工作岗位时，应将印鉴妥善保管，如因特殊原因需要委托他人代管，必须经过公司财务负责人批准，并办理交接手续。（二）保管方式1.支票印鉴应分别由不同的人员保管，财务专用章由财务部门指定专人保管，法定代表人章（或授权代理人章）由法定代表人（或授权代理人）本人或其授权的专人保管。2.印鉴保管人应将印鉴存放在安全可靠的地方，如保险柜等，并设置密码或钥匙等安全措施。3.严禁将印鉴带出公司使用，如因特殊情况需要带出公司，必须经过公司财务负责人批准，并办理登记手续，使用完毕后应及时归还。（三）保管环境要求1.印鉴保管场所应保持干燥、通风，防止印鉴受潮、生锈或损坏。2.应配备必要的安全设施，如监控设备、报警装置等，确保印鉴保管场所的安全。四、印鉴的使用（一）使用范围支票印鉴仅用于公司正常的支票支付业务，包括但不限于支付货款、费用报销、归还借款等。（二）使用流程1.申请人填写支票领用申请表，注明支票用途、金额、收款单位等信息，并签字或盖章。2.申请表经部门负责人审核签字后，提交给财务负责人审批。3.财务负责人根据公司财务制度和资金状况进行审批，如同意支付，在申请表上签字批准。4.印鉴使用人凭审批后的申请表到印鉴保管人处领取支票，并在支票上加盖相应的印鉴。5.印鉴使用人在使用支票后，应及时将支票存根、发票等相关凭证交回财务部门进行账务处理。（三）审批权限1.支票金额在[X]元以下的，由财务负责人审批。2.支票金额在[X]元以上至[X]元的，由公司分管财务的领导审批。3.支票金额在[X]元以上的，由公司法定代表人审批。（四）使用记录1.印鉴保管人应建立支票印鉴使用登记簿，详细记录印鉴使用的日期、支票号码、用途、金额、收款单位、审批人等信息。2.登记簿应定期进行核对，确保记录准确无误。如有不符，应及时查明原因并进行处理。五、印鉴的变更与注销（一）变更1.因公司名称、法定代表人变更等原因需要变更支票印鉴的，应按照银行的要求，及时办理变更手续。2.变更印鉴前，应将原印鉴封存，并在银行预留印鉴变更申请书上加盖原印鉴和新印鉴。3.变更印鉴后，应及时通知相关部门和人员，确保公司业务的正常开展。（二）注销1.公司因注销银行账户、停止使用支票等原因需要注销支票印鉴的，应按照银行的要求，办理注销手续。2.注销印鉴前，应将所有未使用的支票交回银行，并在银行预留印鉴注销申请书上加盖原印鉴。3.银行办理完注销手续后，应及时将注销情况通知公司财务部门，财务部门应将印鉴卡片等相关资料进行销毁。六、监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门应定期对支票印鉴的管理情况进行审计，检查印鉴的保管、使用、变更等环节是否符合本办法的规定，是否存在风险隐患。（二）财务检查公司财务部门应加强对支票印鉴使用情况的日常检查，核对印鉴使用记录与账务处理是否一致，发现问题及时督促整改。（三）违规处理1.对于违反本办法规定使用支票印鉴的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。2.对于因印鉴管理不善导致公司资金损失的，公司将追究相关责任人的法律