担保信用管理办法

担保信用管理办法一、总则（一）目的本办法旨在加强公司担保信用管理，规范担保行为，防范担保风险，保障公司资产安全，维护公司合法权益，促进公司稳健发展。（二）适用范围本办法适用于公司及其所属各部门、子公司、分公司在经营活动中涉及的各类担保业务。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规和相关政策的规定，确保担保行为合法有效。2.风险可控原则：在开展担保业务时，应充分评估担保风险，采取有效措施进行风险控制，确保担保风险在公司可承受范围内。3.审慎性原则：对担保业务进行审慎审查和决策，充分考虑被担保方的信用状况、经营能力、财务状况等因素，避免盲目担保。4.统一管理原则：公司对担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范担保业务流程，确保担保业务管理的规范化和标准化。二、担保业务范围与条件（一）担保业务范围1.为公司直接或间接控股子公司提供担保。2.在确保公司自身经营安全和资金正常周转的前提下，经公司董事会或股东大会批准，可为符合条件的其他单位提供担保。（二）被担保单位应具备的条件1.依法设立并有效存续，具有独立法人资格。2.经营状况良好，财务制度健全，具有较强的偿债能力。3.信誉良好，无不良信用记录。4.与公司具有良好的合作关系，具有稳定的业务往来或其他经济利益关系。（三）不得提供担保的情形1.不符合国家法律法规和相关政策规定的单位或项目。2.已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的单位。3.财务状况恶化、资不抵债、经营亏损且扭亏无望的单位。4.存在重大经济纠纷或诉讼案件，可能对其偿债能力产生重大影响的单位。5.信誉不佳，有不良信用记录的单位。6.公司认为不适宜提供担保的其他情形。三、担保业务流程（一）担保申请1.被担保单位向公司提出担保申请，应提交以下资料：担保申请书，明确担保金额、担保期限、担保方式等内容。营业执照副本复印件、公司章程。法定代表人身份证明书及身份证复印件。近年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。贷款卡复印件及查询结果。反担保措施相关资料（如有）。公司要求提供的其他资料。2.公司所属各部门、子公司、分公司收到被担保单位的担保申请后，应进行初步审查，对申请资料的完整性、真实性进行核实，并提出初审意见，报公司担保业务管理部门。（二）担保审查与评估1.公司担保业务管理部门收到初审意见后，应对担保申请进行全面审查，重点审查以下内容：被担保单位的主体资格、经营状况、财务状况、信誉状况等是否符合本办法规定的条件。担保业务的合法性、合规性，是否符合国家法律法规和相关政策规定。担保金额、担保期限、担保方式等是否合理，是否与公司的担保能力相匹配。反担保措施是否可行、有效，能否保障公司的利益。2.公司应组织相关部门和专业人员对担保项目进行风险评估，评估内容包括但不限于：被担保单位的信用风险，分析其偿债能力和违约可能性。担保业务的市场风险，考虑市场环境变化对担保业务的影响。担保业务的操作风险，评估担保业务流程中的风险点及控制措施。3.根据审查和评估结果，担保业务管理部门应撰写担保审查报告，提出是否同意提供担保的建议，并报公司分管领导审批。（三）担保审批1.公司分管领导对担保审查报告进行审核，签署审核意见后报公司董事会或股东大会审批。2.对于金额较小、风险较低的担保业务，经公司董事会授权，可由公司总经理审批，但应在事后及时向董事会报告。3.公司董事会或股东大会在审批担保业务时，应充分听取公司法律顾问、财务顾问等专业人员的意见，对担保事项进行审慎决策。（四）担保合同签订1.经公司董事会或股东大会批准同意提供担保后，公司担保业务管理部门应与被担保单位签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、担保范围、违约责任等条款。2.担保合同签订前，应将合同文本提交公司法律顾问进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规的规定。3.担保合同签订后，应及时办理相关登记手续，确保担保合同的法律效力。（五）担保执行与监控1.担保业务管理部门应建立担保业务台账，对担保业务的执行情况进行跟踪记录，包括担保金额、担保期限、被担保单位的经营状况、财务状况等信息。2.定期对被担保单位的经营状况、财务状况进行检查和分析，关注其偿债能力的变化情况，及时发现和解决潜在的风险问题。3.要求被担保单位定期提供财务报表等资料，以便公司及时了解其经营情况和财务状况。4.如发现被担保单位出现经营状况恶化、财务状况异常、重大经济纠纷或诉讼案件等可能影响其偿债能力的情况，应及时采取措施，要求被担保单位提供补充担保或提前履行还款义务，必要时可通过法律手段维护公司的合法权益。（六）担保解除1.担保期限届满，被担保单位按时履行了债务，担保责任解除，公司应及时办理担保解除手续。2.如因被担保单位提前履行债务或其他原因导致担保责任提前解除，公司也应及时办理相关手续。3.担保解除后，公司应将担保业务台账中的相关信息进行更新，并妥善保管担保业务档案资料。四、反担保管理（一）反担保的定义与目的反担保是指为保障公司在承担担保责任后能够顺利实现追偿权，要求被担保单位或第三人向公司提供的一种担保措施。其目的是降低公司的担保风险，确保公司在承担担保责任后能够得到有效的经济补偿。（二）反担保方式1.保证反担保：由第三人作为保证人，为被担保单位向公司提供连带责任保证。2.抵押反担保：被担保单位或第三人以其合法拥有的不动产、动产等财产为公司提供抵押担保。3.质押反担保：被担保单位或第三人以其合法拥有的股权、债权、知识产权等权利为公司提供质押担保。4.其他合法有效的反担保方式。（三）反担保的设定与审查1.在与被担保单位签订担保合同前，公司应根据担保业务的风险状况和被担保单位的实际情况，要求其提供相应的反担保措施，并对反担保措施进行审查。2.对于保证反担保，应审查保证人的主体资格、经营状况、财务状况、信誉状况等，确保保证人具有足够的代偿能力。3.对于抵押反担保，应审查抵押物的所有权或使用权情况、抵押物的价值评估情况、抵押物的合法性和可变现性等，确保抵押物符合法律规定且能够有效保障公司的权益。4.对于质押反担保，应审查质物的所有权或使用权情况、质物的价值评估情况、质物的交付和登记情况等，确保质物符合法律规定且能够有效保障公司的权益。（四）反担保合同的签订与管理1.经审查同意采用反担保措施后，公司应与反担保保证人、抵押人、质押人等签订反担保合同。反担保合同应明确双方的权利和义务，包括反担保的方式、范围、期限、违约责任等条款。2.反担保合同签订前，应将合同文本提交公司法律顾问进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规的规定。3.反担保合同签订后，应及时办理相关登记手续，确保反担保合同的法律效力。4.公司应建立反担保业务台账，对反担保业务的执行情况进行跟踪记录，包括反担保方式、反担保金额、反担保期限、反担保保证人或抵押人、质押人的经营状况等信息。（五）反担保的处置1.如被担保单位未能按时履行债务，公司承担担保责任后，应及时行使反担保追偿权，要求反担保保证人、抵押人、质押人等履行反担保义务。2.对于反担保保证人，公司可要求其按照反担保合同的约定承担连带责任保证，代为偿还被担保单位的债务。3.对于抵押人、质押人，公司可依法处置抵押物、质物，以实现其债权。在处置抵押物、质物时，应按照法律法规的规定进行操作，确保处置过程合法、公正、公开。4.如通过行使反担保追偿权仍无法足额收回代偿款项，公司应及时采取其他措施，如通过法律诉讼等方式维护公司的合法权益。五、担保业务风险管理（一）风险识别与评估1.公司应建立健全担保业务风险识别与评估机制，定期对担保业务进行风险排查，及时发现潜在的风险因素。2.风险识别应涵盖担保业务的各个环节，包括担保申请、审查与评估、审批、合同签订、执行与监控、解除等，重点关注被担保单位的信用风险、经营风险、市场风险、法律风险等。3.采用定性与定量相结合的方法对担保业务风险进行评估，确定风险等级，为风险应对措施的制定提供依据。（二）风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等。2.对于高风险的担保业务，应采取风险规避措施，拒绝提供担保。3.对于中等风险的担保业务，应采取风险降低措施，如要求提供反担保、加强监控等，降低担保风险。4.对于低风险的担保业务，可采取风险转移措施，如购买信用保险等，将部分风险转移给保险公司。5.对于经过评估认为可以承受的风险，公司可采取风险承受措施，但应密切关注风险变化情况，及时调整应对策略。（三）风险监控与预警1.建立担保业务风险监控体系，对担保业务的执行情况进行实时监控，及时发现风险预警信号。2.设定风险监控指标，如被担保单位的资产负债率、流动比率、速动比率、经营活动现金流量等，定期对这些指标进行分析和评估，判断被担保单位的偿债能力和经营状况是否发生变化。3.当出现风险预警信号时，应及时发出预警通知，提醒相关部门和人员采取相应的风险应对措施，防范风险扩大。（四）风险处置与责任追究1.对于已经发生的担保风险，应及时采取有效的风险处置措施，如要求被担保单位提供补充担保、提前履行还款义务、行使反担保追偿权等，最大限度地减少公司的损失。2.对因担保业务管理不善、违规操作等原因导致公司发生损失的，应依法追究相关部门和人员的责任。六、担保业务档案管理（一）档案的收集与整理1.公司担保业务管理部门应负责担保业务档案的收集与整理工作，确保档案资料的完整性和准确性。2.担保业务档案应包括担保申请资料、审查与评估报告、审批文件、担保合同、反担保合同、相关登记文件、监控记录、代偿及追偿记录等资料。3.对收集到的档案资料应进行分类整理，按照业务发生的时间顺序进行编号，建立档案目录，便于查阅和管理。（二）档案的保管与存储1.设立专门的担保业务档案保管场所，配备必要的档案保管设施，确保档案资料的安全保管。2.担保业务档案应采用纸质档案与电子档案相结合的方式进行存储，电子档案应进行备份，确保数据的安全性和完整性。3.按照档案管理的相关规定，确定档案的保管期限，对超过保管期限的档案应进行妥善处理。（三）档案的查阅与使用1.建立档案查阅制