提升收费管理办法

提升收费管理办法一、总则（一）目的本办法旨在加强公司收费管理，规范收费行为，确保公司各项收费合法、合规、准确、及时，保障公司利益，维护公司良好形象，促进公司持续健康发展。（二）适用范围本办法适用于公司所有涉及收费业务的部门、项目及相关工作人员。（三）基本原则1.合法性原则严格遵守国家法律法规、行业标准及相关政策规定，确保收费项目、标准、方式等合法合规。2.准确性原则收费信息准确无误，包括收费金额、收费对象、收费周期等，避免出现错收、漏收等情况。3.及时性原则按照规定的时间和方式及时收取费用，不得拖延，确保公司资金及时回笼。4.公开透明原则收费项目、标准、依据等应向收费对象公开，接受监督，做到收费透明化。二、收费项目管理（一）收费项目的设立1.公司新增收费项目时，需由相关业务部门提出申请，详细说明收费项目的名称、内容、收费标准、收费依据等，并提交可行性分析报告。2.申请材料经财务部门审核其合理性、合法性及对公司财务状况的影响后，报公司管理层审批。3.经公司管理层批准的收费项目，由财务部门负责在公司内部进行公示，并按照规定向相关部门备案。（二）收费项目的变更1.因政策调整、市场变化、业务发展等原因需要变更收费项目时，由相关业务部门提出变更申请，说明变更的内容、原因、对收费标准及相关业务的影响等。2.变更申请经财务部门审核后，报公司管理层审批。审批通过后，财务部门负责及时调整收费系统及相关文件，并向收费对象进行公告。（三）收费项目的取消1.对于不再实施或已不符合公司发展需要的收费项目，由相关业务部门提出取消申请，说明取消的原因及后续处理措施。2.取消申请经财务部门审核、公司管理层审批后，财务部门负责停止该项目的收费工作，并对已收取的费用进行清理和结算。三、收费标准管理（一）收费标准的制定1.收费标准应根据成本核算、市场行情、行业惯例等因素综合确定，确保合理、公平、具有竞争力。2.对于有政府指导价或市场调节价的收费项目，严格按照规定执行；对于公司自主定价的收费项目，由相关业务部门会同财务部门进行成本核算和市场调研，制定收费标准草案。3.收费标准草案经公司管理层审核通过后，作为正式收费标准执行，并报相关部门备案。（二）收费标准的调整1.当成本发生重大变化、市场价格波动较大、行业标准调整等情况时，相关业务部门应及时提出收费标准调整申请。2.调整申请需附成本变动分析、市场价格对比等相关资料，经财务部门审核其合理性后，报公司管理层审批。3.收费标准调整经批准后，财务部门负责及时更新收费系统及相关文件，并向收费对象进行告知。四、收费流程管理（一）收费通知1.在收费前，相关业务部门应按照规定的时间和方式向收费对象发送收费通知，明确收费项目、金额、缴费期限、缴费方式等信息。2.收费通知可采用书面通知、电子邮件、短信等方式发送，确保收费对象能够及时收到通知。（二）缴费受理1.收费对象应在规定的缴费期限内按照收费通知的要求进行缴费。财务部门或相关业务部门负责受理缴费业务，对缴费信息进行审核。2.审核内容包括收费项目、金额、缴费方式等是否正确，缴费期限是否逾期等。对于审核通过的缴费，予以确认并开具相应的票据；对于审核不通过的缴费，应及时与收费对象沟通，说明原因并要求其更正。（三）款项核对与入账1.财务部门每日对收取的款项进行核对，确保收款金额与收费记录一致。核对无误后，及时将款项存入公司指定账户。2.财务部门应定期与银行进行对账，确保银行账户余额准确无误。同时，按照财务会计制度的要求，及时进行账务处理，将收费收入准确记录入账。（四）欠费管理1.对于逾期未缴费的收费对象，相关业务部门应及时进行催缴。催缴方式可采用电话、邮件、上门催缴等多种方式。2.对于经多次催缴仍未缴费的收费对象，财务部门应暂停其相关服务，并按照公司规定采取进一步的措施，如通过法律途径追讨欠费等。五、收费票据管理（一）票据种类与领用1.公司使用的收费票据包括财政票据、税务发票等，具体种类根据收费项目的性质和规定确定。2.财务部门负责统一管理收费票据，设立票据台账，详细记录票据的种类、数量、起止号码、领用日期、领用人员等信息。3.收费人员领用票据时，应填写票据领用登记表，经财务部门负责人签字批准后领取，并在规定时间内交回使用情况。（二）票据开具与使用1.收费人员应按照收费项目、金额等如实开具收费票据，确保票据内容完整、准确、清晰。2.票据开具应使用规定的填写规范和防伪措施，不得擅自涂改、伪造票据。3.收费票据应按照顺序号依次开具，不得跳号、空号。作废的票据应加盖“作废”章，并全联保存，不得擅自销毁。（三）票据保管与核销1.收费人员应妥善保管已开具的收费票据，防止丢失、损坏。票据存根联应按照规定的期限保存，期满后经财务部门审核批准方可销毁。2.财务部门定期对收费票据的使用情况进行核销，核对票据存根联与记账联的一致性，确保票据使用规范、准确。3.对于票据丢失、被盗等情况，应及时向财务部门报告，并采取相应的挂失、声明作废等措施，防止出现经济损失和法律风险。六、收费监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对收费业务进行审计监督，检查收费项目的合法性、收费标准的执行情况、收费流程的规范性、收费票据的管理等方面。2.财务部门负责对收费业务进行日常监督，及时发现和纠正收费过程中存在的问题。3.各业务部门应加强对本部门收费工作的自查自纠，确保收费工作符合公司规定和相关要求。（二）外部监督1.积极接受政府相关部门、行业协会等的监督检查，及时提供有关收费业务的资料和信息。2.对于外部监督检查提出的问题和建议，应认真整改落实，并将整改情况及时反馈。（三）违规处理1.对于违反本办法规定的收费行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括批评教育、警告、罚款、辞退等。2.对于因违规收费行为给公司造成经济损失的，相关责任人应承担相应的赔偿责任。3.对于违反法律法规的收费行为，将依法追究相关责任人的法律责任。七、信息管理与档案保存（一）收费信息管理1.建立完善的收费信息管理系统，对收费项目、标准、对象、金额、缴费情况等信息进行实时记录和更新。2.收费信息应确保准确、完整、安全，防止信息泄露和丢失。3.定期对收费信息进行统计分析，为公司决策提供数据支持。（二）档案保存1.收费业务相关的文件、资料、票据存根等应按照档案管理规定进行整理、归档和保存。2.档案保存期限应符合国家法律法规和公司规定的要求，确保档案资料的完