第八章金融犯罪

第八章金融犯罪与诈骗第一节金融犯罪概述一、什么是金融犯罪金融是什么？金融：货币的转移资金的融通

农业社会和工业社会早期：简单的直接融资工业社会后期：以银行信用为代表间接融资后工业社会：股票和债券的直接融资金融本质上是以货币资金为实质对象的信用交易行为。这些交易行为的总合构成金融市场。

金融交易的复杂化，风险化——

确保金融交易的自由和安全。——

金融管理金融秩序的构成金融交易秩序（横向）金融管理秩序（纵向）金融交易秩序是金融秩序的目的和核心，金融管理秩序是金融秩序的手段和保障。金融犯罪是核心经济犯罪

现代市场经济是信用经济

——诚信原则是经济领域中的根本价值和最基础的行为准则

——信用是以偿还为条件的暂时让渡价值的行为

——信用在货币流通领域中的具体表现构成金融。金融是现代市场经济的核心。

——金融机构是经济系统的关键结构。

——金融是现代市场经济中最重要的宏观调控手段。货币资金融通的安全即金融安全，是一国经济安全的核心：维护金融体系的安全与稳定；保护投资者和存款人的利益；保持货币稳定，防止通货膨胀；促进经济的稳定增长。侵犯金融交易秩序或金融管理秩序的金融犯罪

——破坏信用

——破坏整个经济系统和经济体制二、金融犯罪包括那些刑法第三章第四节破坏金融管理秩序罪第五节金融诈骗罪破坏货币管理制度票据管理制度

证券管理制度外汇管理制度信贷管理制度保险管理制度金融机构管理制度等破坏金融秩序的犯罪

破坏金融交易秩序的犯罪破坏金融管理秩序的犯罪金融秩序本质上是金融交易秩序因为金融经济是一种信用经济，信用本身并不是财富，亦不能创造财富，它只有在金融交易过程中作为交易的代理机构，方能发挥其资金融通的作用；信用只有在金融交易阶段才能充分体现其应有的内在价值。

金融诈骗罪是最典型的破坏金融交易秩序的犯罪。另外证券犯罪为例：内幕交易泄漏内幕信息罪，编造并传播证券虚假信息罪，诱骗投资者买卖证券罪，操纵证券交易价格罪金融管理金融管理活动是在金融交易活动基础上而产生和发展的，其实质是国家运用公权力保障金融业的平等权不被消极的自由权所吞没，实现消极自由与积极自由相结合的金融市场的真正自由交易。金融管理过程应当适应金融交易过程，而不是相反。

破坏银行交易秩序罪破坏证券（证券、期货、基金）交易秩序罪破坏信托交易秩序罪破坏保险交易秩序罪。破坏银行管理秩序罪破坏证券（证券、期货、基金）管理秩序罪破坏信托管理秩序罪破坏保险管理秩序罪。第二节经济诈骗犯罪一、诈骗犯罪

中华人民共和国刑法第266条：诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为。推销货物为名的诈骗活动以出售手机监听卡为手段的网络诈骗

河南一副局长谎称能办“采矿证”诈骗138万被批捕

利用怀孕诈骗黑诊所

美国加州一高校涉嫌签证诈骗大量留学生面临遣返

北电教师遭开除后以帮人上学为名诈骗数十万

“长寿之星”选秀被控诈骗百万33名嫌犯被刑拘

电信诈骗利用亲情利用财产诱惑恐吓类周正龙被判刑２年半缓刑3年判周正龙犯诈骗罪判处有期徒刑2年《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》

规定了5种情形酌情从严惩处：通过发送短信、拨打电话或者利用互联网、广播电视、报刊杂志等发布虚假信息，对不特定多数人实施诈骗的；诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的；以赈灾募捐名义实施诈骗的；诈骗残疾人、老年人或者丧失劳动能力人的财物的；造成被害人自杀、精神失常或者其他严重后果的。

抢劫、诈骗、盗窃，大多属于财产案件，都是用非法手段弄钱。抢劫一般来说是明火执仗，即以非秘密的、暴力的手段弄钱；盗窃一般来说是乘人不备，讲究技能，即以秘密的、非暴力的手段弄钱。诈骗的本质特征是欺骗，一为公开，二为文明，即一般以非秘密的、非暴力的手段获取钱财。诈骗实际上是各取抢劫、盗窃的一半所组合，并以此联系于、区别于抢劫、盗窃。诈骗的本质特征●换言之就是：“三三两两”：△两厢情愿；△两头造假；△两段骗取。诈骗的具体运行规律□利用事主缺陷心理以售其奸；□依靠制造假象以创造条件；□从骗取事主信任转入骗取事主钱财。

诈骗的成功主要依靠行骗者的技能。骗术的技能，一是胆大心细，二是巧舌如簧，三是高超演技。

●胆大心细。骗子胆大心细，遇事不慌，临危不惧，是什么样的台都敢上什么样的话都敢说，什么样的人都敢骗。

●巧舌如簧。骗子一般能说会道，巧言令色，上知天文地理，下知鸡毛蒜皮，凭借三寸不烂之舌，焉知“忽悠”了多少人。

●高超演技。行骗如演戏。从一定角度上说，骗子是演员，演员是骗子。骗子可以是一流的演员，而演员不一定是一流的骗子。演员骗你的泪水，让你流出眼泪一大把；骗子骗你的油水，让你流出血汗一大车。诈骗的一般技能二、经济诈骗犯罪市场经济中生产交换分配消费环节商业活动中的商业欺诈商品经济交换过程中的合同诈骗商品经济分配过程中的金融诈骗商业的本质

商业是以货币为媒介进行交换从而实现商品的流通的经济活动。商业有广义与狭义之分。广义的商业是指所有以营利为目的的事业；而狭义的商业是指专门从事商品交换活动的营利性事业。

商业，是一种有组织的提供顾客所需的品与服务行为。一般认为，商业源于原始社会以物易物的交换行为，它的本质是交换，而且是基于人们对价值的认识的等价交换。商业欺诈傍上淘宝：

电子商务平台面临假货侵袭

我国刑法中的经济诈骗罪合同诈骗商品流通金融诈骗资本流通合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。金融诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实或者隐瞒事实真相的方法，骗取公私财物或者金融机构信用，破坏金融管理秩序的行为：集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪，金融凭证诈骗罪，信用证诈骗罪，信用卡诈骗罪，有价证券诈骗罪、保险诈骗市场经济中的诈骗与诚信诈骗的含义

诈：伪装骗：用假话或计谋使人上当。一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误意思表示。诚信是什么？

1.中国传统道德观中的诚信

诚信无欺，讲求信用，构成为人处事的根本道德标准。

2.西方的诚信观念

诚信观念发源于古希腊，兴起于古罗马，体现于商品经济活动中，是契约的基础。第一，道德心理层面。诚信原则是一定社会的综合社会条件所决定的关于善意真诚、守信不欺、公平合理的一般道德心理；第二，法律规范层面。诚信原则是一项以道德为内核而具有法律强制力的行为规范；第三，客观事实层面。诚信原则当事人及司法者以该原则为依据所为的一切行为。

诚信原则之本质，在于使人们在交易中得到道德的保障，因而诚信在本质上是一种交易道德。

市场经济是

诚信原则最终栖身的“理想园”

诚信原则是市场经济体制的一项基本原则

在市场经济中，对诚信原则的破坏最明显的表现就是欺诈和诈骗行为的泛滥。第三节金融诈骗犯罪金融诈骗罪是指为了骗取财产或者银行信用而恶意利用来自被害人自身的弱点，通过虚构事实、隐瞒真相的各种方法，使金融机构或开户单位、个人陷入错误认识，自动向骗犯交付财产或者提供银行信用的行为。集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪，金融凭证诈骗罪，信用证诈骗罪，信用卡诈骗罪，有价证券诈骗罪、保险诈骗集资诈骗罪2005年至2010年6月，非法集资案件超过1万起，涉案金额1000多亿元，每年约以2000起、集资额200亿的规模快速增加。焦英霞集资诈骗22亿一审宣判获死刑

2010年12月29日，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院判定被告人焦英霞、杨春孝犯集资诈骗罪，被判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。2010年12月31日，南京市中级法院以

集资诈骗罪判处孙海瑜死刑因非法集资高达40多亿、受害者多达13万人而轰动一时的“南京润在”集资诈骗案近日落下帷幕，润在生物公司总经理孙海瑜被判处死刑，其余12名被告人也分别被判刑：南京润在生物有限公司以“联合种植开发灵芝”为由，许诺投资人高额利润回报、设骗局非法集资40多亿元，受害人遍布山东、北京、河北等十几个省份，所集资金主要被孙海瑜等人用于归还前期的集资本金、高额利息、代理商及公司高管提成、个人挥霍、对外放贷等，截至案发时还有1.5万名投资人投入的6.5亿元集资款无法追回。2009年4月16日，吴英因被金华市检察院指控涉嫌非法集资罪在金华市中级法院受审。当时的庭审中，针对吴英的行为是民间正常借款还是集资诈骗，控辩双方激烈交锋。2009年12月18日，金华市中级法院作出一审判决，认定从2005年5月至2007年2月，吴英以高额利息为诱饵，以投资、借款、资金周转等为名，先后从林卫平、杨卫陵、杨卫江等11处非法集资人民币77339.5万元，用于偿还本金、支付高额利息、购买房产、汽车及个人挥霍等，实际集资诈骗人民币38426.5万元，以集资诈骗罪一审判处吴英死刑，剥夺政治权利终身，并处没收其个人全部财产。2011年3月二审吴英："我认为我不构成集资诈骗罪，但我认可构成非法吸收存款罪。“其本人主观上没有诈骗的意图，所借资金大部分用于公司经营活动，仅有少部分用于购买个人物品，因此不存在肆意挥霍。未实施欺诈行为，也没有虚构借款用途。债权人都是亲朋好友，不是集资行为，而所谓的部分被害人，已被法院判决犯有非法吸收公众存款罪等。2003年11月大午集团董事长孙大午“非法吸收公众存款罪”被判处有期徒刑3年、缓刑4年。一经济生活中的融资民间融资概述融资的存在意义合法融资和非法融资非法集资非法吸收公众存款罪集资诈骗罪有关集资的概念合法集资股份有限公司发行股票、内部职工股、企业债券以及金融机构依法发行金融债券、投资基金证券、信托受益债券的行为二法律意义上的非法集资非法集资“非法集资”是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为

(2010年11月22日最高人民法院审判委员会第1502次会议通过)2011年1月4日生效《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》“非法吸收公众存款

或者变相吸收公众存款”具备条件

(一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;

(二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;

(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;

(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。非法吸收公众存款罪的行为

(一)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的;

(二)以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的;

(三)以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的;

(四)不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的;

(五)不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的;

(六)不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的;

(七)不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的;

(八)以投资入股的方式非法吸收资金的;

(九)以委托理财的方式非法吸收资金的;

(十)利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的;

(十一)其他非法吸收资金的行为。三以集资为手段的诈骗犯罪第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：

(一)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的;

(二)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的;

(三)携带集资款逃匿的;

(四)将集资款用于违法犯罪活动的;

(五)抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的;

(六)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的;

(七)拒不交代资金去向，逃避返还资金的;

(八)其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗非法集资行为诈骗的主观目的

“庞氏骗局”

“庞氏骗局”即以高资金回报率为许诺，骗取投资者投资，用后来投资者的投资偿付前期投资者的欺骗行为。麦道夫骗局伯纳德·麦道夫是美国华尔街的传奇人物，曾任纳斯达克股票市场公司董事会主席。麦道夫骗局”与“庞氏骗局”庞氏利用了投资人的贪婪,而麦道夫利用的则是投资人对他的信任。“火暴的市场”为它们提供了丰厚的土壤。似是而非的套利交易手段是它们吸引投资者的法宝。它们很善于利用事务的复杂性和信息不对称来蒙蔽投资者,让他们很难了解事情的真相。资本市场出现拐点就是它们东窗事发之时。

融资的意义

金融活动的生命在于企业规模扩张冲动和社会资金投资冲动之间的相互需求。

一方面，现代工商业及金融业发展往往需要通过合法的金融手段募集闲置社会资金，通过资源互补实现企业的发展进步；另一方面，社会上存在大量的闲置资金，具有天生的投资增值需求。民间融资所谓民间融资，是指出资人与受资人之间，在国家法定金融机构之外，以取得高额利息与取得资金使用权并支付约定利息为目的而采用民间借贷、民间票据融资、民间有价证券融资和社会集资等形式暂时改变资金所有权的金融行为。

民间融资的积极作用

支持了经济发展,已经成为经济发展的重要资金来源。

遵循市场规则配置资源,客观上对促进经济结构调整有积极作用。

为民间资金提供了方便、快捷的投资渠道。随行就市的民间融资利率,合乎利率市场化的变化趋势。投资者的财产权利财物是因为能够为人所用才有价值的

财产有一个“用”途很有意思：财产的转让永久性的转让就是“卖断”

非永久性的转让呢？那就是借贷了

“民间融资”——私人之间按照约定的条件转让使用资金的权利——的根据，从根本上来自国家保护公民合法私人财产的宪法条款。重点是不能把国家保护私人财产仅仅理解为保护私人之“物”。要保护的是财产权——那就是对财产多种用途，包括放弃自用转给他人用——进行选择的权利。

风险的存在以个人信用为基础的高利借贷发生在不特定人群中，也就是发达的商品经济中，是矛盾的。怎么保护这种财产权？多大程度的选择自由，

才是对财产权的充分承认和尊重？

一个极端，是放任一部分人侵犯他人财产权利的“自由”。另一个极端，就是政府借口私人在自由行使财产权利的时候可能侵犯他人财产，干脆把公民的财产权利统统收走，交付行政机关行使。

要避免上述两个极端，就要实行法治下的以不侵犯他人财产为界的充分财产自由。

由于集资活动天生具有投资者先支付对价后收取回报的信用性，以及投资者与资金使用者之间的信息不对称性，所以集资活动在组织上述两种冲动对接的过程中，其合法性主要取决于其是否对最大限度避免资金运作失败风险采取了有效的措施，以及上述措施是否在足够保护社会投资者的目标上达到合理的程度。

国家经济国家金融秩序中小企业社会投资者发达商品经济下的资金流转简单原始的融资手段对民间融资的手段和管理提出了更高的要求

民法：民间融资的合法化，规范化，制度化正常的金融风险刑法：融资与诈骗的划分

非法占有财产第四节

合同诈骗一、合同概述合同在商品交换中的作用通过交换和在交换中才产生的实际关系，后来获得了契约这样的法律形式。合同既然是设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，那么最根本的作用就是变“不确定”为“确定”，明确双方的权利与义务。什么是合同合同，又称契约，是一种以确定权利和义务为内容的协议，是随着商品交换的产生而产生的，其本质是商品交换的工具，是保障交换实现的法律形式。

合同主要是反映交易的法的形式《民法通则》第85条：合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议。《合同法》规定：本法所称合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。婚姻、收养、监护等有关身份关系的协议，适用其他法律的规定。（民法上的身份合同，行政法上的行政合同，劳动法上的劳动合同等）合同具有以下法律特点：一种民事法律行为；双方或多方的共同民事法律行为；以在当事人之间设立、变更、终止财产性的民事权利义务为目的；订立、履行合同，应该遵守法律、行政法规；合同具有法律约束力。合同的种类

双务合同和单务合同

有偿合同和无偿合同诺成合同和实践合同要式合同与不要式合同为订约当事人利益的合同和为第三人利益的合同主合同与从合同本合同与预约合同定式合同合同的形式口头形式书面形式公证形式鉴证形式批准形式登记形式合同确认书合同诈骗中的合同该合同是经济合同该合同是有偿，双务的市场交易合同该合同是市场交易合同该合同是书面合同形式合同诈骗真窗口开出假证明

重庆亿元房产诈骗案警示从事股票行业的聂某给青石房地产公司杨帆贷款600万元，以杨帆的一家酒店作抵押，但半年后，他到房管局档案室查询才发现，自己的抵押手续根本没有入档，全是假的；开典当行的孙某花了550万元购买领秀城2600多平方米住宅，到双桥区房管局进行合同登记，最终也发现是假的；重庆建设工程公司黄某承建领秀城两栋楼，交了200万元工程保证金后，发现开发商和其他4个建筑商也签了合同，经交涉后，开发商抵押15套住宅给黄某，最后他发现，只有其中5套是真抵押，其他都是假的；在双桥区从事化工行业的企业主吕某出资340多万元，购买了领秀城2000多平方米的门面，去房管局办的手续也是假的。合同诈骗

合同诈骗是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，通过虚构事实、隐瞒真相、设定陷阱等手段骗取对方财产的行为。合同诈骗的特征

诈骗行为合同领域表象上的合法与真实性实质上的欺骗性一是以虚假面目签订合同，就是行为人使用虚假的姓名、公章等签订合同；二是签订虚假内容的合同，比如虚构合同的标的、用虚假的产权作担保；三是行为人没有实际履行能力，以部分履行合同诱骗对方当事人继续签订和履行合同；四是行为人在收到对方当事人的财物后逃匿

合同诈骗的行为（一）行为人实施了欺骗行为

虚构合同主体

盗用合法主体的名义与他人签订合同捏造根本不存在的主体与他人签订合同利用已被撤消的单位与他人签订合同没有履约或清偿能力的企业与他人签订合同虚设担保以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的行为。设置陷阱没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续取得和履行合同的行为。卷款逃跑收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保的财物后逃匿的。其他方法

虚构合同标的利用合同制裁条款骗取定金、违约金取得财物后大肆挥霍的拆东墙、补西墙，边骗边还式的诈骗（二）

诈骗行为使对方信以为真，签订合同（三）自愿交付财物利用经济合同诈骗的对象签订虚假购销合同，骗取货物。虚构货源，签订空头合同，诈骗货款伪造身份签订虚假合同，骗取他人预防款定金以诱饵开路骗取他人钱物签订假合同，前去他人活动费，好处费等以联合经商、投资、协作等，签订合同诈骗合同诈骗与合同欺诈合同欺诈是在签订合同的一方当事人弄虚作假，诱使对方当事人在违背其真实意思表示的情况下，签订合同的行为。区别：主观目的不同。骗取钱财为目的两者侵犯的客体不同两者的客观表现形式不同在犯罪主体上，合同诈骗罪的犯罪主体为特殊主体，合同诈骗与一般合同纠纷第一，两者都产生于民事交往过程中，并且都以合同形式出现；第二，在履行合同的过程中，对合同所规定的义务都不履行或不完全履行；第三，合同诈骗在客观上表现为虚构事实或者隐瞒事实真相，合同纠纷中的当事人有时也伴有欺骗行为；第四，两者都是非法占有特定物。行为人在签订合同时有无履行合同的能力。行为人在签订和履行合同过程中有无欺骗行为。行为人在签订合同后有无履行合同的实际行动。行为人在违约以后是否愿意承担违约责任。行为人未履行合同的原因富豪获诈骗罪7年后被宣判无罪

期间公司破产2003年4月7日，身家过亿元的商人罗建新像往常一样从深圳皇岗口岸过关，准备回香港办事。警方突然出现在关口，出示逮捕证将其带走，理由是他涉嫌合同诈骗2000多万元。2008年9月，广州市中级人民法院一审判罗建新无罪，检察机关不服判决，提起抗诉。省高院对此案进行二审之后，依旧判罗建新无罪。定论未能付款属于正常风险合同诈骗犯罪成本及防范犯罪的成本一是诈骗方的资本信用等真实信息的市场公开程度，若公开程度则诈骗不易得逞。二是缔约对物的缔约能力、防诈骗能力和谨慎注意程度。三是私法为合同缔结过程中防范诈骗所提供的防范措施。法律制裁的风险法律制裁的威慑力与制裁的严厉性、确定性、及时性三个要素有着密切的函数关系。合法经营的可预期收益

市场主体选择合同诈骗行为，是以放弃合法经营的收益为代价，如果社会投资环境好，合法营利渠道多，合法经营的可预期收益率高，则放弃合法经营而选择合同诈骗的机会成本就高，故而将会有较少的人选择合同诈骗。防范合同诈骗犯罪应采取的措施

提高市场主体的缔约能力、防诈骗能力作好市场主体有关信息的公开通过提高刑罚的确定性和及时性，加大法律制裁的威慑力增进国际间司法交流与合作良好的法制环境加强商业道德建设，重建市场信用

●诈骗的防控，可以围绕以下五个环节，也就是“五不”来进行。

●不贪；不信；不傻；不急；不弃。欺诈类经济犯罪对策

诈骗的本质是欺骗。诈骗者多以公开、文明的方式与事主接触，许以好处，让事主在信以为真的情况下，自愿交出钱财或奉献其他。因此，诈骗不像杀人、抢劫、绑架、强奸那样靠实施者的“一厢情愿”得以成功，诈骗必须有事主的“有机配合”才能完成其运行的系统性。事主之“有机配合”的内容，就是事主自身贪得好处的各种心理与行为缺陷。诸如利令智昏、攀龙附凤、崇洋媚外、封建迷信、盲目自信、饥不择食，等