仓储呆滞管理办法

仓储呆滞管理办法一、总则（一）目的为加强公司仓储呆滞物料的管理，优化库存结构，减少资金占用，提高仓储管理水平和公司经济效益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有仓库呆滞物料的管理，包括原材料、半成品、成品等。（三）定义1.呆滞物料：指在仓库中存储超过一定期限，且未被使用或预计在未来一段时间内不会被使用的物料。2.库存周转率：指一定时期内企业销售成本与平均存货余额的比率，用于衡量库存资产的运营效率。3.ABC分类法：根据物料的价值、使用频率等因素，将物料分为A、B、C三类，以便实施差异化管理。（四）管理原则1.预防为主原则：加强采购计划、生产计划、销售预测等环节的管理，从源头减少呆滞物料的产生。2.定期清查原则：定期对仓库物料进行清查盘点，及时发现呆滞物料，并采取相应措施进行处理。3.合理处置原则：根据呆滞物料的实际情况，选择合理的处置方式，如退货、换货、报废、降价销售等，以降低损失。4.责任追究原则：对因工作失误、管理不善等原因导致呆滞物料产生的部门和个人，追究相应责任。二、组织与职责（一）成立仓储呆滞物料管理小组1.组长：由公司分管仓储管理的副总经理担任，负责全面领导和协调仓储呆滞物料的管理工作。2.成员：包括采购部门负责人、生产部门负责人、销售部门负责人、仓库主管、财务部门相关人员等。各成员职责如下：采购部门：负责对采购订单的执行情况进行跟踪，及时处理因供应商原因导致的呆滞物料；参与呆滞物料的评估和处置方案的制定。生产部门：负责对生产计划的执行情况进行分析，查找因生产计划变更、生产工艺调整等原因导致的呆滞物料；提出对呆滞物料的再利用或改进建议。销售部门：负责对市场销售情况进行分析，及时反馈客户需求变化信息；参与呆滞物料的评估和处置方案的制定，协助处理因客户原因导致的呆滞物料。仓库主管：负责组织仓库人员对呆滞物料进行清查盘点，建立呆滞物料台账；定期向管理小组汇报呆滞物料的库存情况和处理进展。财务部门：负责对呆滞物料的成本核算和财务处理；提供呆滞物料处置的财务分析报告，协助制定合理的处置方案。（二）各部门职责1.采购部门根据生产计划和库存情况，合理制定采购计划，避免盲目采购。加强对供应商的管理，确保采购物料的质量和交货期，减少因供应商问题导致的呆滞物料。对采购订单的执行情况进行跟踪，及时处理因供应商原因导致的呆滞物料，如退货、换货等。2.生产部门科学合理安排生产计划，提高生产计划的准确性和稳定性，减少因生产计划变更导致的呆滞物料。加强生产过程管理，严格控制物料消耗，提高物料利用率，降低物料损耗。定期对生产过程中产生的呆滞物料进行清理和统计，分析原因，提出改进措施。3.销售部门加强市场调研和销售预测，及时准确地掌握市场需求变化信息，为采购和生产提供可靠依据。与客户保持密切沟通，及时了解客户订单变更情况，避免因客户原因导致的呆滞物料。参与呆滞物料的评估和处置方案的制定，协助处理因客户原因导致的呆滞物料，如退货、换货等。4.仓库部门严格执行物料出入库管理制度，确保物料出入库手续齐全、数据准确。加强仓库日常管理，做好物料的存储、保管工作，防止物料损坏、变质。定期对仓库物料进行清查盘点，及时发现呆滞物料，并将相关信息反馈给管理小组。根据管理小组的决策，负责呆滞物料的具体处置工作，如办理退货、换货、报废等手续。5.财务部门负责对呆滞物料的成本核算和财务处理，准确反映呆滞物料对公司财务状况的影响。提供呆滞物料处置的财务分析报告，协助管理小组制定合理的处置方案，确保处置过程符合财务规定。对呆滞物料处置后的财务结果进行审核和监督，确保财务数据的准确性和合规性。三、呆滞物料的认定标准（一）时间标准1.原材料：超过[X]个月未使用或预计在未来[X]个月内不会被使用。2.半成品：超过[X]个月未流转或预计在未来[X]个月内不会被流转。3.成品：超过[X]个月未销售或预计在未来[X]个月内不会被销售。（二）质量标准1.物料出现质量问题，经检验判定为不合格，且无法通过返工、返修等方式恢复使用价值。2.因技术进步、产品升级等原因，导致原物料不再适用于现有产品，且无其他使用途径。（三）使用频率标准1.连续[X]个月使用量为零的物料。2.近[X]个月内使用量占该物料总库存量比例低于[X]%的物料。（四）其他标准1.因订单取消、项目终止等原因，导致剩余的物料无法再用于原订单或项目。2.因市场需求变化，产品滞销，导致库存积压且短期内难以消化的成品。四、呆滞物料的清查与统计（一）清查周期1.仓库部门每月末对库存物料进行一次全面清查，填写《库存物料清查表》。2.仓储呆滞物料管理小组每季度组织一次对仓库呆滞物料的专项清查，对清查结果进行分析和评估。（二）清查方法1.实地盘点：仓库人员对库存物料进行逐一清点，核实物料的数量、规格、型号等信息。2.账目核对：将库存物料的实际数量与库存台账、财务账目进行核对，确保账实相符。3.质量检验：对库存物料进行质量检验，判定物料是否合格，是否存在质量问题。（三）统计报表1.仓库部门在清查结束后，应及时编制《库存物料清查表》，详细记录物料的名称、规格、型号、数量、入库日期、存放位置等信息，并对呆滞物料进行标识。2.仓库主管根据《库存物料清查表》，汇总编制《呆滞物料清单》，明确呆滞物料的类别、数量、金额、产生原因等信息，并于每月末报送仓储呆滞物料管理小组。3.仓储呆滞物料管理小组根据《呆滞物料清单》，定期召开会议，对呆滞物料的情况进行分析和讨论，制定相应的处理措施。五、呆滞物料的处理流程（一）评估1.仓储呆滞物料管理小组收到仓库主管报送的《呆滞物料清单》后，组织采购、生产、销售、仓库、财务等部门相关人员对呆滞物料进行评估。2.评估内容包括呆滞物料的现状（如数量、质量、存储状况等）、产生原因、市场价值、处置方式及可能带来的影响等。3.根据评估结果，填写《呆滞物料评估报告》，提出初步的处理建议，报公司分管领导审批。（二）处置方案制定1.根据公司分管领导的审批意见，仓储呆滞物料管理小组组织相关部门制定具体的处置方案。2.处置方案应包括处置方式（如退货、换货、报废、降价销售等）、实施步骤、责任部门及人员、时间安排等内容。3.对于涉及金额较大或情况较为复杂的呆滞物料处置，应组织相关部门进行专题讨论，必要时可聘请外部专家进行咨询。（三）审批1.处置方案经仓储呆滞物料管理小组审核后，报公司总经理审批。2.公司总经理应从公司整体利益出发，对处置方案进行全面评估，做出最终审批决定。（四）实施1.责任部门按照审批后的处置方案组织实施，确保处置工作顺利进行。2.在处置过程中，各部门应密切配合，及时沟通协调，解决出现的问题。3.仓库部门负责办理呆滞物料的出入库手续，财务部门负责对处置过程进行财务核算和监督。（五）跟踪与反馈1.仓储呆滞物料管理小组应定期对呆滞物料的处置情况进行跟踪检查，及时掌握处置进度和效果。2.责任部门应及时向管理小组反馈处置过程中出现的问题和困难，以便及时调整处置方案。3.处置工作完成后，责任部门应提交《呆滞物料处置报告》，总结处置工作的经验教训，提出改进措施和建议。六、呆滞物料的预防措施（一）采购环节1.加强采购计划管理，根据生产计划、销售预测和库存情况，科学合理制定采购计划，避免盲目采购。2.建立供应商评估和管理机制，选择优质供应商，确保采购物料的质量和交货期。3.加强与供应商的沟通与协调，及时了解供应商的生产经营情况和市场变化，避免因供应商原因导致的物料供应中断或质量问题。（二）生产环节1.优化生产计划，提高生产计划的准确性和稳定性，减少因生产计划变更导致的物料呆滞。2.加强生产过程管理，严格控制物料消耗，提高物料利用率，降低物料损耗。3.建立生产过程中的物料监控机制，及时发现和处理生产过程中出现的异常情况，避免因生产问题导致的物料呆滞。（三）销售环节1.加强市场调研和销售预测，及时准确地掌握市场需求变化信息，为采购和生产提供可靠依据。2.与客户保持密切沟通，及时了解客户订单变更情况，避免因客户原因导致的物料呆滞。3.加强销售团队建设，提高销售人员的业务水平和市场开拓能力，促进产品销售，减少库存积压。（四）库存管理环节1.完善库存管理制度，加强库存日常管理，做好物料的出入库登记、存储保管、盘点清查等工作，确保库存数据准确、账实相符。2.运用ABC分类法等科学方法对库存物料进行分类管理，实施差异化的库存控制策略，提高库存管理效率。3.定期对库存物料进行分析评估，及时发现潜在的呆滞物料，采取相应措施进行预防和处理。七、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对仓储呆滞物料的管理情况进行审计监督，检查呆滞物料的认定、清查、处理等环节是否符合本办法规定。2.仓储呆滞物料管理小组不定期对各部门的呆滞物料管理工作进行检查，发现问题及时督促整改。（二）考核机制1.建立仓储呆滞物料管理考核