台球收银管理办法

台球收银管理办法一、总则（一）目的为加强公司台球业务的收银管理，规范收银操作流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率，特制定本管理办法。（二）适用范围本办法适用于公司旗下所有台球门店的收银工作。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规和财务制度，确保收银工作合法合规。2.准确性原则：保证每一笔收款记录准确无误，账实相符。3.安全性原则：采取有效措施保障资金安全，防止现金丢失、被盗及其他财务风险。4.及时性原则：及时处理收款业务，不得拖延积压，确保资金及时回笼。二、收银岗位设置与职责（一）收银员1.负责台球场地、器材租赁及相关商品销售的收款工作，准确收取顾客应付的各项费用。2.使用收银系统准确记录每一笔交易信息，包括交易时间、金额、项目、顾客信息等，并打印收款凭证。3.妥善保管现金、票据、银行卡等各类收款工具，确保资金安全。每日营业结束后，及时清点现金，核对账目，将现金缴存银行或按规定妥善存放。4.协助顾客处理各类支付问题，如银行卡刷卡异常、优惠券使用等，解答顾客关于收费标准和流程的疑问。5.定期与财务部门核对账目，确保收银数据的准确性和一致性。发现账目差异时，及时查找原因并向上级报告。（二）收银主管1.负责收银团队的日常管理工作，包括人员排班、考勤管理、业务培训等，确保收银工作的正常运转。2.监督收银员的工作流程和操作规范，检查收款凭证的填写、现金管理等情况，及时纠正不规范操作，防范财务风险。3.定期对收银数据进行统计分析，如每日营收报表、各类业务销售数据等，为门店经营决策提供数据支持。4.协助财务部门进行财务审计工作，提供相关收银资料和数据，配合完成各项财务检查。5.负责与其他部门的沟通协调，如与场地管理部门核对场地使用情况，与商品销售部门核对商品库存及销售数据等，确保信息畅通，工作衔接顺畅。（三）财务审核人员1.对收银数据进行定期审核，检查交易记录的完整性、准确性和合规性。重点审核收款金额与系统记录是否一致、优惠政策的执行是否符合规定、票据开具是否规范等。2.对收银员缴存的现金进行抽查盘点，核实现金账实是否相符。发现问题及时与收银主管沟通，督促查明原因并进行处理。3.根据审核结果，编制财务审核报告，向上级汇报收银工作中存在的问题及改进建议，为财务管理提供决策依据。4.协助财务部门进行财务分析工作，参与制定和完善收银管理制度及相关流程，提高财务管理水平。三、收银操作流程（一）营业前准备1.收银员提前到达工作岗位，做好个人卫生和仪容仪表整理，准备好各类收款工具，如收银机、备用金、发票、收据等。2.开启收银系统，检查系统运行是否正常，登录个人账号，确保能够准确记录交易信息。3.与上一班收银员进行交接，核对备用金金额、票据数量、未处理的交易记录等，并在交接登记簿上签字确认。如发现问题，及时向上级报告并查明原因。（二）收款操作1.顾客消费结束后，收银员根据顾客选择的服务项目和商品，按照收费标准准确计算应收金额。2.礼貌地向顾客告知应付金额，并使用收银系统录入交易信息。录入内容包括顾客姓名（如有）、联系方式（如有）、消费项目、数量、单价、金额等。3.接受顾客支付方式，如现金、银行卡、移动支付等。现金支付：当面清点现金，确认金额无误后，唱收唱付，将现金放入收银机现金抽屉，并在系统中记录现金收款信息。银行卡支付：请顾客输入密码，按照收银机提示进行操作，完成刷卡收款流程。打印签购单，让顾客签字确认，并留存一联作为交易凭证。移动支付：引导顾客使用微信、支付宝等移动支付方式进行付款。扫描顾客付款码后，在系统中确认收款金额，待收到支付平台到账通知后，在系统中记录收款信息。4.根据顾客需求开具发票或收据。发票开具：按照国家税务部门的规定，为符合开票条件的顾客开具发票。准确填写发票抬头、项目、金额等信息，确保发票内容真实、完整、准确。发票开具后，加盖发票专用章，并将发票联交给顾客。收据开具：对于不需要开具发票的顾客，开具收据。收据内容包括收款日期、顾客姓名、消费项目、金额、收款方式等。收据开具后，加盖收款专用章，并将收据联交给顾客。（三）找零与退款1.如顾客支付金额大于应收金额，收银员应及时为顾客找零。找零时，要清晰告知顾客找零金额，并当面清点找零现金，确保找零准确无误。2.如顾客因各种原因需要退款，收银员应按照以下流程办理：顾客提出退款申请后，收银员首先核实交易记录，确认该笔交易是否符合退款条件。对于符合退款条件的交易，经收银主管审批同意后，按照原支付方式进行退款操作。现金退款：从收银机现金抽屉中取出相应金额现金，当面交给顾客，并请顾客在退款记录上签字确认。银行卡退款：按照银行规定的退款流程，将款项退还至顾客原支付银行卡。退款成功后，在系统中记录退款信息，并打印退款凭证。移动支付退款：通过支付平台操作退款，将款项退还至顾客原支付账户。退款成功后，在系统中记录退款信息，并告知顾客退款已到账。（四）营业中核对1.每隔一定时间（如每小时），收银员对已完成的交易记录进行核对，检查收款金额与系统记录是否一致，确保每一笔交易准确无误。2.如发现交易记录存在差异，及时查找原因。可能的原因包括输入错误、收款错误、系统故障等。根据不同原因进行相应处理，如修改交易记录、调整现金金额、联系技术人员修复系统等。3.营业过程中，如有顾客对收费项目或金额提出疑问，收银员应耐心解答。如无法当场解决，及时向收银主管汇报，由收银主管与顾客沟通协调，确保顾客满意。（五）营业结束工作1.营业结束前，收银员再次核对当天所有交易记录，确保无遗漏、无差错。2.关闭收银系统，打印当日营业报表，包括营收汇总表、各类业务销售明细表、收款方式统计报表等。3.按照规定流程清点现金，将现金与系统记录的现金收款金额进行核对，确保账实相符。现金清点无误后，填写现金缴存单，将现金缴存银行。如因特殊情况无法当日缴存银行，应将现金存入公司指定的保险柜，并做好记录，次日及时缴存。4.整理票据、发票存根等资料，按照编号顺序装订成册，妥善保管。同时，将未使用的票据、发票等交接给下一班收银员或相关管理人员。5.与场地管理部门、商品销售部门等相关部门核对当天的业务数据，如场地使用情况、商品销售数量及库存等，确保信息一致。如有差异，及时查明原因并进行调整。6.在完成上述工作后，与下一班收银员进行交接，详细说明当天的营业情况、未处理事项及注意事项等，并在交接登记簿上签字确认。交接完成后，方可离开工作岗位。四、现金管理（一）备用金管理1.公司为每个台球门店配备一定金额的备用金，用于日常收款找零。备用金金额根据门店规模和业务量合理确定，并定期进行评估调整。2.备用金由收银员负责保管，应存放在收银机现金抽屉内或公司指定的保险柜中，确保安全。3.每日营业开始前，收银员应核对备用金金额是否与交接记录一致。如发现备用金短缺或溢余，应及时查明原因，并向上级报告。4.备用金只能用于正常的收款找零业务，不得挪作他用。如因特殊情况需要借用备用金，必须经过收银主管批准，并在规定时间内归还。（二）现金缴存1.每日营业结束后，收银员应及时清点现金，将现金缴存银行。现金缴存应严格按照银行规定的流程办理，确保资金安全。2.现金缴存银行时，应填写现金缴存单，注明缴存日期、门店名称、缴存金额等信息。现金缴存单应与现金一同装入专用信封或袋子，并在封口处加盖收银员印章。3.收银员将现金缴存单和现金交给银行工作人员后，应要求银行工作人员在现金缴存单上加盖银行收讫章，并留存一联作为缴存凭证。4.如因特殊原因无法当日缴存银行，应将现金存入公司指定的保险柜，并做好记录。保险柜钥匙和密码应由专人保管，不得随意透露。次日，收银员应及时将现金缴存银行，并在现金缴存登记簿上注明延迟缴存的原因和缴存日期。（三）现金盘点1.财务审核人员定期对收银现金进行抽查盘点，核实现金账实是否相符。盘点时间一般为每周或每月一次，具体时间根据公司实际情况确定。2.现金盘点时，财务审核人员应与收银员共同进行。盘点内容包括现金抽屉内的现金、保险柜中的现金以及未缴存银行的现金等。3.盘点结束后，填写现金盘点表，记录实际盘点金额、账存金额、差异金额及差异原因等信息。如发现账实不符，应及时查明原因，并督促收银员进行调整。如差异金额较大或存在其他异常情况，应及时向上级报告，进行进一步调查处理。五、票据与发票管理（一）票据管理1.公司使用的票据包括收据、发票等，应按照国家相关法律法规和财务制度的规定进行购买、保管、使用和核销。2.票据由专人负责购买和保管，设立票据登记簿，详细记录票据的种类、号码、购买日期、领用日期、使用情况、核销日期等信息。3.收银员领用票据时，应在票据登记簿上签字确认，并注明领用数量和起止号码。使用票据时，应按照规定的格式和内容准确填写，确保票据内容真实、完整、准确。4.已使用的票据存根应按照编号顺序装订成册，妥善保管。票据存根的保管期限按照国家税务部门的规定执行，期满后经批准方可销毁。5.定期对票据使用情况进行检查，如发现票据丢失、被盗或其他异常情况，应及时向上级报告，并采取相应的措施进行处理，如挂失、登报声明等，以防止票据被冒用。（二）发票管理1.严格按照国家税务部门的规定领购、开具和保管发票。发票领购应指定专人负责，领购时应提供相关证件和资料，确保领购手续合法合规。2.发票开具应按照实际交易内容如实填写，不得虚开发票。发票内容包括发票抬头、项目、数量、单价、金额、税率、税额等，必须清晰、准确、完整。3.发票开具后，应加盖发票专用章。发票专用章应妥善保管，专人使用，不得随意转借他人。4.定期对发票使用情况进行核对，确保发票开具金额与实际收款金额一致。如发现发票开具错误或其他问题，应及时按照规定的程序进行作废、红冲等处理。5.已开具的发票存根联和发票登记簿应按照规定的期限保存，期满后经税务机关查验后销毁。六、收银系统管理（一）系统操作权限管理1.为确保收银系统数据的安全和准确，对系统操作权限进行严格管理。根据收银员、收银主管、财务审核人员等不同岗位的职责，设置相应的系统操作权限。2.收银员只能进行收款、找零、退款、开具票据等日常交易操作，不得擅自修改系统数据或进行其他与业务无关的操作。3.收银主管可以进行系统参数设置、交易查询、报表统计、权限管理等操作，但不得随意修改涉及财务数据的关键参数。4.财务审核人员可以进行交易审核、数据统计分析、系统维护等操作，具有较高的系统操作权限。财务审核人员应严格遵守系统操作规范，确保财务数据的安全性和保密性。5.系统操作权限的设置和调整应经过上级主管批准，并做好记录。如人员岗位发生变动，应及时调整其系统操作权限，确保权限与职责相符。（二）系统数据备份与恢复1.定期对收银系统数据进行备份，备份频率为每日一次。备份数据应存储在安全可靠的介质上，如外部硬盘、光盘等，并异地存放，以防止数据丢失。2.在进行系统升级、维护或其他可能影响数据的操作前，应先进行数据备份，确保数据的完整性。3.如遇到系统故障或数据丢失等情况，应及时使用备份数据进行恢复。数据恢复操作应在专业人员的指导下进行，确保恢复后的数据准确无误。4.建立数据备份与恢复记录制度，详细记录每次备份和恢复的时间、内容、操作人员等信息。如发现数据备份或恢复过程中出现问题，应及时查找原因并进行处理。（三）系统安全管理1.加强收银系统的安全防护，设置防火墙、安装杀毒软件等，防止外部网络攻击和病毒入侵。2.定期对系统进行安全检查和漏洞扫描，及时发现并修复系统安全隐患。3.严格控制收银系统的登录账号和密码，定期更换密码，确保账号安全。收银员应妥善保管自己的登录账号和密码，不得将其透露给他人。4.如发现系统出现异常情况，如交易记录异常、系统运行缓慢等，应及时通知技术人员进行处理，并做好记录。在系统故障未排除前，应暂停相关业务操作，确保资金安全。七、监督与检查（一）内部监督1.收银主管应定期对收银员的工作进行监督检查，包括收款操作流程、现金管理、票据与发票管理、系统操作等方面。发现问题及时纠正，并做好记录。2.财务审核人员应加强对收银数据的审核力度，定期对收银工作进行全面检查。审核内容包括交易记录的准确性、合规性，现金账实相符情况，票据与发票使用情况等。对审核中发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。3.公司内部审计部门应定期对台球门店的收银管理工作进行审计，检查收银管理制度的执行情况、财务收支的真实性和合法性等。对审计中发现的违规问题，依法依规进行处理，并提出改进建议，促进收银管理工作不断完善。（二）外部检查1.积极配合税务、工商等相关部门的检查工作，如实提供收银资料和数据，接受外部监督。2.对于外部检查中提出的问题，应认真对待，及时整改。整改情况应及时向上级报告，并将整改结果反馈给相关部门。3.根据外部检查的反馈意见，总结经验教训，完善收银管理制度和操作流程，提高公司的财务管理水平和合规经营能力。八、违规处理（一）违规行为界定1.收银员在收款过程中存在以下行为之一的，视为违规：收款金额与系统记录不一致，故意多收或少收顾客款项。未按规定开具票据或发票，开具虚假票据或发票。挪用备用金或现金，未及时缴存银行。擅自修改系统数据，伪造交易记录。泄露顾客支付信息或其他商业机密。2.收银主管在管理工作中存在以下行为之一的，视为违规：对收银员的违规行为未及时发现或未进行有效制止。未按规定审批备用金借用、退款等事项。隐瞒或虚报收银工作中的问题，影响公司财务管理。3.其他人员在涉及收