人行支票管理办法

人行支票管理办法一、总则（一）目的为加强公司/组织的人行支票管理，规范支票使用行为，防范财务风险，确保资金安全，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内涉及人行支票使用的所有部门和人员。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家相关法律法规及金融监管要求，确保支票使用合法合规。2.安全性原则采取有效措施保障支票的存储、保管和使用安全，防止支票被盗、遗失或滥用。3.准确性原则支票填写的各项信息必须准确无误，避免因信息错误导致的退票、资金损失等问题。4.责任追究原则对违反本办法规定的行为，追究相关责任人的责任。二、支票的购买与保管（一）购买1.支票购买由财务部门指定专人负责，购买前需填写“支票购买申请表”，详细注明所需支票的种类、数量等信息。2.申请表经财务负责人审核批准后，由专人前往银行办理购买手续。3.购买支票时，应与银行核对支票号码，并在支票登记簿上详细记录支票的起止号码、购买日期、数量等信息。（二）保管1.支票应存放在专用的保险柜中，保险柜钥匙和密码应由不同人员分别保管。2.财务部门应设立支票登记簿，详细记录支票的领取、使用、作废等情况。3.支票保管人员应定期对支票进行盘点，确保账实相符。如发现支票丢失或被盗，应立即向财务负责人报告，并采取相应的挂失等措施。4.严禁将空白支票交给其他单位或个人使用。如因特殊情况需要开具空白支票，必须经财务负责人批准，并在支票上注明用途、限额等信息。三、支票的使用（一）使用范围1.人行支票主要用于公司/组织与外部单位或个人之间的款项支付，包括但不限于商品采购、劳务费用、工程款等。2.不得将支票用于非法活动或与公司/组织业务无关的支出。（二）审批流程1.支票使用前，需填写“支票使用审批单”，详细注明付款日期、收款单位、金额、用途等信息。2.审批单经相关部门负责人、财务负责人审核批准后，方可办理支票开具手续。3.对于金额较大的支票支付，还需经公司/组织主管领导审批。（三）开具1.支票开具人员应按照审批单上的信息准确填写支票，包括日期、收款人、金额、用途等。2.支票金额必须大写，并与小写金额一致。填写错误的支票应加盖“作废”戳记，并妥善保管。3.支票开具后，应在支票登记簿上记录支票号码、开具日期、收款单位、金额等信息。（四）交付1.支票开具后，应由专人负责将支票交付给收款人。交付时，应要求收款人在支票登记簿上签收。2.如通过邮寄方式交付支票，应选择可靠的快递公司，并妥善保管快递凭证。（五）背书转让1.如因业务需要将支票背书转让给其他单位或个人，必须经财务负责人批准。2.背书转让时，应在支票背面背书栏内注明被背书人的名称，并由背书人签章。四、支票的作废与销毁（一）作废1.因填写错误、付款完毕等原因导致支票不再使用时，应及时在支票上加盖“作废”戳记，并将作废支票与存根联粘贴在一起妥善保管。2.作废支票的号码应在支票登记簿上注明。（二）销毁1.作废支票应定期进行销毁，销毁前需填写“支票销毁申请表”，经财务负责人审核批准后进行销毁。2.支票销毁时，应由财务部门指定专人负责监销，确保销毁过程合规、彻底。3.销毁记录应保存至少[X]年，以备查阅。五、监督与检查（一）内部审计公司/组织内部审计部门应定期对支票管理情况进行审计，检查支票的购买、保管、使用、作废等环节是否符合本办法规定。（二）财务检查财务部门应不定期对支票管理情况进行自查，及时发现和纠正存在的问题。（三）违规处理对于违反本办法规定的行为，应视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于批评教育、罚款、解除劳动合同等。如因违规行为给公司/组织造成经济损失的，相关责任人应承担赔偿责任。六、附则（一）解释权本办法由公司/组织财务部门负责解释