【《村镇银行信贷风险管理分析的国内外文献综述与相关理论基础》10000字】

村镇银行信贷风险管理研究的国内外文献综述与相关理论基础目录TOC\o"1-3"\h\u30705村镇银行信贷风险管理研究的国内外文献综述与相关理论基础 165181.1理论基础 1102191.1.1信贷配给理论 1105411.1.2全面风险管理理论 2200891.1.3信息不对称理论 257711.1.4篮子理论 3155861.1.5银行信贷风险的特征 368901.2文献研究 5265201.2.1国外文献综述 5326201.2.2国内文献综述 7265731.2.3文献评述 1025283参考文献 111.1理论基础1.1.1信贷配给理论信贷配给理论是指当利率固定在一定水平下，贷款供给远远小于贷款需求时，商业银行为消除超额银行贷款资金需求，促使部分贷款申请人退出市场，趋于采取非利率化的贷款条件而非提高利率水平的手段。具体体现为，首先，贷款人的贷款申请只能部分满足借款人向银行申请1亿美元资金的要求，结果将只有70万元人民币的批准贷款。其次，商业银行只接受部分贷款申请，而其他愿意支付更高利率的借款人无法从银行获得贷款。这是因为当银行无法注意到借款人的投资意图时，利率将上升。利率将向高风险客户提供贷款，而低风险客户将无法获得贷款资金，因此银行贷款的预期回报率和低平均风险水平将上升。商业银行解决了资本要求不匹配的问题，常用手段主要分为以下三种类别：一是贷款性质，如财物规模、信用条件、经营状况等；二是商业银行对借款者提前设定贷款条件，如：贷款期限、限制性条款、指定用途、担保或抵押等；三是其他因素，如：借款者身份、与商业银行的特定关系等。1.1.2全面风险管理理论自20世纪80年代以来，世界上的两极体系逐渐崩溃。随着金融市场的开放和经济全球化，银行之间的竞争日益激烈。政府已经逐步放松了对金融部门的监管，许多新的衍生品已经出现。风险管理的重要性基于全面风险管理理论，商业银行应在全面监管下对信用风险进行日常管理，并建立科学的金融风险管理文化。新巴塞尔资本协定明确提出，要以总体的经营目标为核心，对各环节、各业务点进行详细的分析，对各业务点的风险管理进行归纳、归纳，形成系统化、全方位的风险管理体系；这对现代村镇银行进行风险管理，使其从整体上进行风险管理。全面风险管理理论是基于运营各个阶段的风险，制定标准化的风险管理体系，将风险管理应用于企业内部管理的管理，完善风险管理实施措施，构建合理的风险管理组织，将风险导向思想融入企业文化管理，防范风险，管理风险，促进公司管理和发展。近年来，商业银行风险管理体系在文化渗透的管理过程中取得了长足的进步。然而，农村银行在成立后不久就必须发展风险管理，而且该系统无法跟上业务发展的步伐，也无法确定。中国农业银行的风险承受能力相对较弱。如果风险管理系统薄弱，整个系统可能会产生多米诺效应。因此，有必要促进商业银行农村地区的稳定和可持续发展，防控风险、流动性风险、市场风险、操作风险和信贷风险。我们应该共同应对企业文化，全面管理外部环境，提高整体风险管理水平和能力。1.1.3信息不对称理论七十年代，三位美国经济学家研究了信息不对称现象，提出了信息不对称理论(G.Akerlof,M.Spence,J.E.Stigjiz)，信息不对称理论是指不同身份的人所了解掌握的信息是有差异的。掌握充分信息的人相比较信息缺乏的人在市场活动中占据优势位置，可以主导业务活动的开展。在市场经济条件下，不同的人获得的信息途径也不尽相同，从而使交易各方掌握的信息水平也不尽相同。掌握了足够的信息，就会占据优势，而信息不足的人就会陷入劣势，从而导致信息的不对称。它已经在现代信息经济中得到了广泛的应用。信息不对称是金融领域普遍存在的问题，放款人要充分认识自身的经营状况和财务状况，并明确自己是否有偿还的能力。为能顺利取得信贷，对申请资料进行修饰或美化，因村镇银行不能以低廉的成本取得审核申请人的全部资料，导致对申请人的评价偏离现实，造成银行资产的亏损。在信用风险管理方面，银行通常会加大对风险的控制，比如通过向客户提供抵押担保等方式来转移和弥补风险损失；也可以拒绝此类客户的贷款请求。从经济学的观点来看，我国村镇银行在信息不对称方面存在着不对称性，这就产生了反向选择，而在信贷后，由于信息不对称，容易产生道德风险。在信贷领域信息不对称表现十分突出，如在信贷市场上，借款者对自己用贷风险程度、偿还能力、贷款实际用途等私人信息充分了解，可能会为了达成贷款申请，隐瞒或修改重要的申请信息。贷前，商业银行难以了解和掌握借款者有关信息，如资产状况、以往违约情况和贷款用途等，并且借款客户众多，贷后，商业银行同样无法完全监控借款人资金的使用方式和按时还贷意向。若贷款者采取风险行为，如将资金挪作他用导致投资失败，银行将面临贷款违约风险。因此，由于商业银行处于信息劣势，会给信贷机构带来资产损失，由于贷款利率和风险影响商业银行的预期利润率，为了弥补或转移可能造成的损失，银行可以采取风险缓释措施，如要求贷款人提供保证、抵押和保险等手段和措施。1.1.4篮子理论“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”，篮子理论的实质是利用了风险分散的原理，在风险一定的情况下进行分散和降低通过多样化投资的方式。篮子理论提出，若将资源集中于单一主体可能会导致风险过于集中，为避免集中风险的发生，实现资产组合优化，为了实现降低单个风险事件造成整体损失的概率和减少损失的目标，必须将资源分配给不同的实体。在一定范围内，数字越大，风险差异程度越大。根据投资组合管理理论，如果不同资产之间的收益关系数量少于1，多元化投资可以降低风险。因此，商业银行信贷应该是多样化的，应该在不同的行业、企业和房地产借款人之间分配。相互独立的投资形式是多边投资风险管理战略的前提。1.1.5银行信贷风险的特征村镇银行的信用贷款风险预防主要是防止不良贷款的风险。不管中小企业和银行的利息支付多大，不良信用发生的话，很难弥补其信用费本金造成的大量损失。2002年，中国开始资产分类管理制度，一个体系将商业投资银行的信贷总资产划分为了五个基本的大类，分别是正常、关注、次级、可疑、损失。

我们被称为“不良信用”，主要存在次级贷款的可疑感和其他损失型信用。信贷风险主要出自于信息化过程中的各种不能控制因素，

一旦暴发，信用风险不良信用的出现直接影响银行的流转，致使银行收益严重损失。

而且直到现在在银行业务中占据着很大的一部分，其表现形式是信用风险高，收益高。对于整个村镇银行行业来说颇为重要，类似的村镇银行的信用风险不同之处如下。一是客观性。经济活动是伴随着银行的信贷和风险产生而发展，信贷和风险都是客观存在的，不以个体的意志作为转移。准确地讲，当今经济社会中银行业务工作的实践中都或多或少地存在着具有一定风险的问题。无论是在银行业较落后的发达国家或者是银行业较发达国家，信贷的风险都应该是直接存在于其中的，只能运用较科学的方法和完善的方案来减少信贷风险发生的频率和损失。二是不确定性。很难在村镇银行信贷风险发生前做出较准确的预测，是因为信贷风险是由多种因素结合而成，难以掌控风险的变化。当今经济社会有多种不同类型的企业，企业主要是银行信贷的服务对象，银行信贷资产的多少与企业的发展相挂钩的，提前确定信贷风险的发生时间是很难的。特别是在经济蓬勃发展之时，银行容易忽视许多风险。可以通过当今先进的信贷管理技术来避免银行信用创造带来的一系列问题和风险。信贷风险的不确定性应要求银行努力探索目前的银行经济体系，树立良好的防护意识，使银行的信贷风险管理技术不断的往好的方向发展。三是关联性。经济全球化下，政府与银行、银行与银行、银行与企业、银行与个人的信贷活动日益密集，银行信贷风险一旦爆发，各家银行的信贷系统弊端也随之爆发，接连带来了一系列的债务连锁反应。信贷风险的多米诺骨牌效应，多家银行、企业、个人深陷其中，多家银行、企业倒闭，个人失业成了席卷全球的金融风暴，如2007年美国次贷危机引起的华尔街风暴，演变为全球性的金融危机，一度使世界的经济跌入低谷。四是可控性。风险的可控性在当前世界经济的一体化下，银行贷款的风险虽然是真正存在的，但是可以尽量提前地避免一定的风险，银行也可以利用其现有技术在一定的风险事故发生前准确识别和预测风险、预防风险，制定相关的解决方案，尽量把贷款风险带来的危害和损失降到最小化。与众多银行企业不同，银行信贷风险的可控性仍然需要我国银行进一步加大对其风险研究工作力度和相应的管理措施，及时地发现、防范、控制和化解其他可能导致的风险，在有效地保障自己经济社会发展的稳定性和需要同时，使得社会经济系统更加稳定，促进了经济社会全面健康发展。同时，信贷存在着极大的操控风险。

因为中国国内的村镇银行很多，所以他们面对着着更白热化的市场竞争。这对银行的风险管理明确指出了更佳的要求和更严格的制度化。

如果发现银行内外管理能力不足、控制体制不足等，企业就会失去对村镇银行的信赖。因此，中小企业在进行信用业务时，必须先对自己内部的机制、管理系统和职员等进行制度化管理，尽量减缓信用造就的风险。1.2文献研究1.2.1国外文献综述国外的经济学家对信息不对称与银行信贷风险这两者之间的关系研究较早，从20世纪70年代开始，国外就有学者将信息不对称理论应用到银行的信贷风险管理的研究中去，从信息不对称的角度分析银行与企业之间的信贷关系，研究信贷风险的产生与防控。H.Leland和D.Pyle(1977)率先研究并证实了信息不对称与商业银行的信贷风险之间存在一定的必然联系，他们分析的要点包括信息不对称存在于信贷主体之间，即银行与借款人之间；银行可通过充分调查与收集借款人信息，建立信息管理系统来解决信息不对称的问题；因为信息特殊的性质，难以全面收集且定价困难，在分析整理信息之后不容易买卖这三个方面。Stiglitz和Weiss(1981)在《不完善信息市场中的信贷配给》一书中，不仅把信息非对称理论仅限于研究银企的信贷关系，而且还将其扩展到了保险、信贷等领域。他们注意到，在发放贷款之前，银行会会把贷款的利率和风险因素考虑在内。JohnO’connor(2003)认为，银行在经营活动中不能忽视政策的影响，要时刻注意宏观政策环境和执行情况的变化，如果不及时与政府进行有效的沟通，就会使银行面临信息不对称，进而影响信贷资产的质量。LyleS.Alexander(2004)提出了银行预防信贷风险的措施：银行需对贷款项目和贷出资金定期进行检查；时刻关注借款企业的经营状况和借款资金的使用情况等。总的来说，国外学者运用信息不对称的角度对银行信贷风险的研究起步较早，相关的理论研究趋于成熟，所提出的对策建议能够帮助银行更好应对在信息不对称下所面临的信贷风险。CornettM,StrahanP（2015）在Thecreditriskmanagementofcommercialbanks提出过关于防范信贷风险银行要选取信用分析的5C作为衡量公司信贷风险的基本要素的。MishraU（2017）在Theresearchofcommercialbankcreditriskmanagement提出针对商业银行信贷风险及防范的问题要完善社会征信体系。SaurinaJ（2017）在Theresearchonindividualcreditriskmanagementofcommercialbanks提出关于要深化信贷管理人员的管理意识提高信贷风险管控能力的观点。关于在风险因素和防控方面，SerainaC.Anagnstopoulou(2016)认为，通过分析财务报表可以预测借款人的违约概率以及未来产生的经营活动现金流量，这同样作为贷款定价的有效信息来源。［1］ThomasGietzen(2017)认为，如何管理信贷流程和防范利率风险是主要问题。为了实现商业银行运营安全的目标，降低信贷风险，商业银行必须采取管理措施。确保资产和负债的安全性、流动性、盈利能力等指标在合理范围内。2］NgoziOkoye(2017)认为，通过对借款人行为规模的研究，影响中小企业信贷基金完整性的因素包括借款人的教育背景、个人收入和支出、资产规模、法律纠纷等。［3］TBKing,KFLewis(2015)认为，在研究市场信用风险和流动性之间的关系时提出，商业银行间的利差的敏感性提高了，当信贷风险危机高发时。［4］表1国外各学者对信贷风险理论的定义汇整表代表学者（年份）追随者理论定义SerainaC.(2016)通过分析财务报表可以预测借款人的违约概率以及未来产生的经营活动现金流量，这同样作为贷款定价的有效信息来源。TBKing,KFLewis(2015)在研究市场信用风险和流动性之间的关系时提出，商业银行间的利差的敏感性提高了，当信贷风险危机高发时。KenSakeKato(2016)利用Ising模型有效计量了不同行业的信贷组合风险，并将每个行业按照信贷资产组合的形式进行划分。Cho-JiehC(2018)使用贝叶斯逻辑回归模型分析了数百家公司，并得出结论，分析一些重要的财务指标可以更好地反映公司的信用状况。Smales(2016)通过研究信用风险与新闻情绪之间的关系，显示了信用风险与其他新闻之间的负面关系。换句话说，负面新闻文章会增加信用风险，而正面新闻文章会降低信用风险。在风险度量方面，LaramieAlou(2017)认为，投资者表现出不同的风险承受能力，因为不同的风险值反映在不同的方法组合中。例如，如果高风险是投资的受害者，他们会表现出意识形态意图。在高风险和高回报之前具有侵略性。［5］Smales(2016)通过研究信用风险与新闻情绪之间的关系，显示了信用风险与其他新闻之间的负面关系。换句话说，负面新闻文章会增加信用风险，而正面新闻文章会降低信用风险。［6］KenSakeKato(2016)使用Ising模型有效地衡量了不同的投资组合风险，并根据信贷组合的形式划分了每个行业。[7]关于银行的信贷风险，Poudelpr(2012)建议商业银行制定立法以降低风险，并采取措施提高效率管理和计算与各种绩效指标相关的风险。［8］Granger(2016)提出了一个logit模型来研究商业银行的贷款问题，通过定量方法验证商业银行不良贷款增加的原因，并分析找出银行贷款解决方案的各种原因。［9］Cho-JiehC(2018)使用贝叶斯逻辑回归模型分析了数百家公司，并得出结论，分析一些重要的财务指标可以更好地反映公司的信用状况。［10］SaundersDavid(2018)引入了用于研究商业银行信用风险的模糊数学，并找到了一种研究商业银行风险评估的新方法，这大大扩展了商业银行信贷风险的研究范围。[11]1.2.2国内文献综述信贷风险是指银行将资金贷款给借款人，而借款人却不能在规定时间内将本金和利息偿还给银行而造成银行损失的风险。由于我国之前实行计划经济，企业所需的资金和资源都是由政府来分配，银行的信贷风险问题并没有得到充分的重视。自改革开放后，20世纪80年代末国内学者开始关注银行的信贷风险管理问题，主要从以下几个方面进行了探讨：信用风险的起源。郭晓蓓、麻艳、施元雪（2020）认为，影响不良贷款增加的外部因素是资本市场有待改善、增长放缓的宏观经济环境、行业风险持续暴露以及货币政策收紧。不良资产处理不足和内部管理能力不足是导致坏账增加的内在因素。［12］周存宇（2020）指出，信贷风险管理组织缺乏建设，风险管理体系存在缺陷，管理流程存在缺陷。［13］苏彦军（2019）包括商业银行坏账的原因和内部原因，外部原因包括国家的宏观控制政策、产业政策和农村经济环境的影响，内部原因包括贷款“三查”制度流于形式、客户经理业务素质良莠不齐、内控制度不健全、贷款管理机制设置不合理。［14］姜丽佳（2019）认为，信贷风险形成的内部原因包括风险分析工具不健全、信贷工作人员素质和能力薄弱、资产结构合理性不足、经营模式较为粗放。此外还包括借款人原因和社会环境原因。［15］杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）认为，导致村镇银行产生信贷风险的原因包括：信贷危机、制度不完善容易出现法律风险、地方政府行政干预，客户信用道德缺失等。［16］单科举（2018）认为，受实体经济下行、监管政策调整、不完善的内部管理制度等多重因素影响，近年来部分农商行不良贷款规模大幅上升。［17］郑光虎（2017）认为，我国特殊的监管体制、宏观经济发展状况以及经济体制等是导致我国商业银行信贷风险的宏观因素；微观因素主要是由贷款的直接关联方引起，即包括商业银行和借款人两个角度。［18］表2国内各学者对信贷风险理论的定义汇整表代表学者（年份）追随者理论定义周存宇（2020）信贷风险管理问题原因包括信贷风险管理组织建设存在不足、信贷风险管理制度存在缺陷、管理流程不完善等。周拓（2021）商业银行信贷风险的具有必然性、隐蔽性和可防范性的特征。杨雨虹（2019）当前村镇银行存在流动性风险、法人治理结构风险、操作风险、道德风险、信用风险及市场风险。郑光虎（2017）我国特殊的监管体制、宏观经济发展状况以及经济体制等是导致我国商业银行信贷风险的宏观因素；微观因素主要是由贷款的直接关联方引起，即包括商业银行和借款人两个角度。苏彦军（2019）分析了商业银行坏账的原因和内部原因，外部原因包括国家的宏观控制政策、产业政策和农村经济环境的影响，内部原因包括贷款“三查”制度流于形式、客户经理业务素质良莠不齐、内控制度不健全、贷款管理机制设置不合理。风险的相关特征和影响。周涛（2021）认为，商业银行的信用风险具有必要性、隐蔽性和预防性的特征。［19］许曌（2020）表示，不良贷款的增加将产生一系列影响，盈利能力下降，资产规模下降，并影响投资者和公众信心。［20］陈晓雨（2019）认为，商业银行不良信用和不良信用率的增加将增加该机构的信用风险水平，影响资金的流动性，降低运营效率和整体社会效率，并导致商业银行危机的发生。[21]关于信贷风险的现状：周存宇（2020）认为，农村商业银行的信贷风险管理存在风险识别薄弱、风险控制能力薄弱、信贷人员能力差、信贷系统执行力差以及不良贷款影响恶劣的问题。冯叶,李舒（2019）表示，中国商业银行的不良贷款和不良贷款有所上升。资源配置的不平衡，以及一些产能过剩行业对贷款质量的巨大压力，房地产金融风险不容忽视，地方隐性债务加剧了商业银行的潜在风险。［22］杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）现在认为村镇银行存在流动性风险、公司治理结构风险、运营风险、道德风险、信用风险和市场风险。方丽云，刘畅（2018）分析了商业银行中小型企业的风险类型可分为信贷风险、操作风险和中小企业外部管理风险。［23］祁树鹏、冯燕、李京晓等（2015）运用脉冲响应函数和离散分析方法，研究了宏观经济变化对我国商业银行信贷风险影响的传导路径。宏观经济对商业银行的信用风险有很大影响。不良银行的利率与商业周期成反比。[24]王宪全、李晟，张宇航（2018）使用KMV模型计算失效概率。结果表明，影响商业银行信贷风险的因素包括破产、资产规模和贷款利率。[25]在防范银行信贷风险方面：周拓（2021）提出，完善内部控制体系，统一信贷风险管理流程，完善信用评级体系，可以作为商业银行信贷风险管理的对策。施唯（2021）提出，商业银行应通过改善信贷业务结构和提高客户对发展的认识，加强信贷政策中的风险防控措施。周存宇（2020）旨在加强信用风险管理，完善信用风险管理机制，并建立科学合理的组织来构建信用风险管理流程。杨金桂、张郃、饶依婧、杨雨虹（2019）指出，村镇银行应采取措施防范风险，加强信贷风险管理，完善人力资源管控体系。地方政府应该制定政策，惩罚那些对道德风险负有责任的人。冯叶,李舒（2019）以准确定位，着力提升风险管理水平，努力构建和实施现代风险管理模式，处理罚款，大力加强对商业银行质量和效率的监督管理。郑光虎（2017）提出，要转变政府职能、完善相关的法规政策、商业银行应完善风险准备制度、建立严格的贷款审批制度、加强风险管理水平。方丽云,刘畅（2018）提出，通过建立中小企业信用评级体系，加强对中小企业的信贷审核力度，完善企业抵押担保机制，推进信息公开共享，优化中小企业信贷竞争环境。田发兰（2021）在银行信贷工作中的贷款企业财务风险识别与防范措施提到过对防范商业银行的信贷风险要注重对企业财务风险的有效识别和有效防范的观点。姜丽佳（2019）在关于商业银行信贷风险及防范研究提到过有效防范商业银行的信贷风险要提高自我的管理意识构建高效的信贷风险控制体系的观点。刘克斌（2019）在商业银行信贷风险防范措施的有效性提到过商业银行面对信贷风险要强化客户经理队伍，落实客户经理与风险经理体系。国内很多学者分析了多个外国商业银行的信贷风险，认为我国的商业银行的信贷风险管理的方法是有待改进的。魏晓娜（2014）指出，信息不一致是银行信贷风险管理过程中最困难的问题。通过一系列的方法，我们可以减少客户和银行之间的信息不一致，有效降低信贷风险。[28]鉴于信息的多样性，陈善昂（2015）认为银行应建立和完善信息系统，提高信息水平，减少信息的多样。赵晓曦（2015）认为，中国的金融体系并不是由于金融市场的先进和智能比较，这是一个理想的选择。[29]高秀芝（2015）认为为了提高商业银行的风险管理水平，可以利用远期利率加强利率营销，加强信用风险管理。[30]郝墨缘（2018）中国商业银行目前的信用风险评估体系并不完善，信用评级是一种相对简单的方法，无法准确识别风险。从那时起，银行和客户之间的信息不一致是非常重要的。[31]陆岷峰和王婷婷（2020）指出，商业银行是信贷资产管理的主要机构，并通过风险管理提高信贷质量。数字技术的发展为商业银行的信用风险管理带来了新的方向。使用工具即使在管理贷款之前，金融技术也可以得到优化。[32]总而言之，关于银行信贷风险和信息不对称问题的研究已经很多，并且已经有了一些成果，但大多数研究重点关注理论层面,缺乏将理论与实践运用联系起来,并且对典型案例的分析研究较少。因此，将村镇银行作为案例，通过对信息不对称与信贷风险管理理论的总结，分析了信息不对称下村镇银行信贷风险管理的现状，并指出了其中所存在的问题。从村镇银行信贷风险的成因入手，结合具体情况，进行了深入的探讨和分析，并针对存在的问题提出了相应的对策。由此可以有效降低风险，为完善村镇银行信贷风险管理体制、机制和方法提供参考。1.2.3文献评述国外的专家学者对村镇银行信贷风险管理研究已经有很多年，有较为完善的管理理论及方法，外国专家和学者已经研究了银行的信贷风险管理很多年，有管理理论、完美的方法等。我国村镇银行的当今风险控制与发展与海外市场有一定差异。

因此，海外学者对村镇银行信用风险的控制和发展研究，对我国来说可以起到参考作用。世界各地的银行和其他金融机构都使用过CreditMetrics模型分析。该模型解释了债务人之间信贷质量变动的相关性，使得对信贷风险的研究更透明化。综上所述，从近年来的一些相关文献来看，外国的学者们很早就从不同的角度提出了一些有效地降低村镇银行信贷风险的方法和措施，可迄今为止，国内村镇银行关于信用风险的研究还仅限于原先领域，大体上还未逐步形成完整的分析方法。我国的中小村镇银行是近年来才开始兴起并大规模发展的，因此，国内对于村镇银行的信贷风险的研究并不是那么的深入，相关的文献资料也较少。但仍然不乏有学者对村镇银行信贷风险控制与发展问题进行过一定深度的研究和探讨，因此我收集了以下方面的学者的见解。白金晖（2019）在我国村镇银行信贷风险管理体系优化研究中指出，村镇银行信贷业务可以带动产业结构的升级和社会生产力的提高，可见村镇银行信贷业务的重要性。朱世明(2018)在浅谈村镇银行信贷风险防范中指出，在国际经济形势复杂多变和国内经济下行压力的影响下，我国金融形势日趋严峻。我国市场经济快速健康发展的一个必然后果，是利率的市场化给我国村镇银行的信贷服务带来了巨大压力，而且也给带来了巨大的风险。近十年,我国金融体系的自主权日益增强，他们可以自由安排调整利率。利率调节权力的释放对于村镇银行的信贷服务产生了较大的影响，使得村镇银行的经营费用增加，缩小了村镇银行贷款在金融业中的利差，可能会引起村镇银行信贷的波动和膨胀，进一步增强了贷款的确认度和定价风险。参考文献SerainaC.Anagnostopoulou（2016）.AccountingQualityandLoanPricing:TheEffectoCross-countryDifferencesinLegalEnforcementTheInternationalJournalofAccounting，12-13ThomasGietzen（2017）.Theexposureofmicrofinanceinstitutionstofinancialrisk.ReviewofDevelopmentFinance.,(6):32~33NgoziOkoye（2017）.Microfinanceregulationandsocialsustainabilityofmicrofinanceinstitutions:thecaseofnigeriaandzambia.AnnalsofPublicandCooperativeEconomics,(12):15~16TBKing,KFLewis,CreditRisk,LiquidityandLies（2015）,Finance&EconomicsDiscussion,112.YoussefLamraniAlaoui（2017）.AssessingtheperformanceofmicrofinancelendingprocessusingAHP-fuzzycomprehensiveevaluationmethod:Moroccancasestudy.InternationalJournalofEngineeringBusinessManagement,(11):21~22LASmales（2016）,NewsSentimentandBankCreditRisk,JournalofEmpiricalFinance,38:37-61.KensukeKato（2016）.Long-rangeIsingmodelforcreditportfolioswithheterogeneouscreditexposures.StatisticalMechanicsanditsApplications,62.PoudelRP（2012）.TheImpactofCreditRiskManagementonFinancialPerformanceofCommercialBanksinNepal.Ijac.Org.uk,9-15.GrangerC.W.J（2016）．CombiningForecasts-TwentyYearsLater．JournalofForecasting，(3)：65-67．Cho-JiehC，HarryP（2018）．UnifyingDiscreteStructuralModelsandReduced-FormModelsinCreditRiskUsingaJump-DiffusionProcess.Insurance，Mathematics&Economics，(33)：357．SaundersDavid，XiourosCostas（2018）．CreditRiskOptimizationUsingFactorModels．AnnalsofOperationsResearch，(1)：49-53．郭晓蓓、麻艳、施元雪（2020）。商业银行不良贷款现状、成因及对策研究。当代经济管理，18（3），1-13。周存宇（2020）。完善DM村镇银行信贷风险管理的对策研究。东北石油大学。苏彦军（2019）。村镇银行不良贷款成因与对策分析。财经界，（11），96－97姜丽佳（2019）。关于商业银行信贷风险及防范研究。