期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺测试卷讲解带答案详解（培优b卷）

期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺测试卷讲解第一部分单选题(50题)1、在计算净资本时，期货公司认为除期货风险准备金以外的其他负债项目需要调整的，应当（）。

A.直接全额加回

B.直接按照一定比例加回

C.重新核算净资本

D.增加附注，详细说明该项负债反映的具体内容

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司在计算净资本时，对除期货风险准备金以外需调整的其他负债项目的处理方式。A选项，直接全额加回的做法过于简单粗暴，未充分考虑负债项目的具体情况和合规要求，不能准确反映公司实际的净资本状况，所以该选项错误。B选项，直接按照一定比例加回同样缺乏针对性和准确性，没有详细说明负债的具体内容，无法体现负债对净资本的真实影响，故该选项不正确。C选项，重新核算净资本没有明确针对除期货风险准备金以外的需要调整的负债项目给出处理办法，不能有效解决本题所涉及的问题，因此该选项不符合要求。D选项，增加附注详细说明该项负债反映的具体内容，能够让相关方面清楚了解该负债的性质、来源等关键信息，为准确计算净资本提供依据，符合期货公司在处理此类负债项目时应遵循的规范和要求，所以该选项正确。综上，答案选D。2、在我国，期货交易所会员大会由（）召集，每年召开一次。

A.董事会

B.理事会

C.总经理

D.董事长

【答案】：B

【解析】本题主要考查我国期货交易所会员大会的召集主体。我国相关规定明确，期货交易所会员大会由理事会召集，并且每年召开一次。选项A中董事会并非召集期货交易所会员大会的主体；选项C的总经理主要负责期货交易所的日常经营管理工作，并不负责召集会员大会；选项D的董事长在期货交易所的组织架构中，也没有召集会员大会这一职责。所以本题正确答案是B。3、人民法院审理期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件时，确定民事责任的主要原则是当事人是否（）。

A.有过错

B.有损失

C.违法

D.提起诉讼

【答案】：A

【解析】本题主要考查人民法院审理期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件时确定民事责任的主要原则。在期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件中，“过错责任原则”是确定民事责任的重要依据。过错责任原则是指行为人因过错侵害他人民事权益造成损害的，应当承担侵权责任。也就是说，当在这类案件中判断当事人是否需要承担民事责任时，关键看其是否存在过错。选项B“有损失”，有损失并不一定意味着对方要承担民事责任，损失的产生可能是多种因素导致的，只有当对方存在过错行为导致损失时才需担责，所以有损失不是确定民事责任的主要原则。选项C“违法”，违法和有过错是不同的概念，有些行为可能并不违法但存在过错，而且在确定民事责任时，主要关注的是当事人在交易过程中的过错情况，而非单纯的是否违法，所以该项不符合题意。选项D“提起诉讼”，提起诉讼只是启动司法程序的一个行为，与确定民事责任的原则并无直接关联，不能作为确定民事责任的主要依据。综上，人民法院审理期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件时，确定民事责任的主要原则是当事人是否有过错，答案选A。4、《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所称机构不包括（）。

A.为期货公司提供中间介绍业务的机构

B.期货投资咨询机构

C.期货公司

D.期货交易所

【答案】：D

【解析】本题可依据《期货从业人员执业行为准则（修订）》中对机构的定义来判断各选项。A选项“为期货公司提供中间介绍业务的机构”，这类机构在期货市场中承担着特定的业务职能，属于《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所规定的机构范畴。B选项“期货投资咨询机构”，其为期货投资者提供专业的投资咨询服务，在期货市场中发挥着重要作用，也包含在《期货从业人员执业行为准则（修订）》所定义的机构范围内。C选项“期货公司”是期货市场的主要参与者之一，从事期货经纪、交易等业务，显然属于《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所指的机构。D选项“期货交易所”，它是为期货交易提供场所、设施、相关服务和交易规则的机构，具有组织和监督期货交易等职能，与《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所定义的机构概念有所区别，该准则中所称机构不包括期货交易所。综上，答案选D。5、首席风险官应当保守（）的商业秘密和客户信息。

A.客户

B.期货公司

C.期货交易所

D.自身

【答案】：B

【解析】首席风险官是期货公司的高级管理人员，其主要职责是对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。根据相关规定和职业操守，首席风险官有责任保守所在期货公司的商业秘密和客户信息。选项A，题干强调的是首席风险官在履行职责过程中对特定主体商业秘密和客户信息的保守，客户本身的信息保护虽然重要，但不是此语境下的重点主体，且首席风险官更直接关联期货公司业务。选项C，期货交易所是进行期货交易的场所，有其自身的管理和保密机制，首席风险官主要负责的是期货公司内部事务，并非直接对期货交易所的信息保密。选项D，“自身”表述不准确，这里强调的是首席风险官对外部主体信息的保守，而不是自身信息。所以本题答案选B。6、隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计账簿，情节严重的，并处或者单处（）的罚金。

A.二万元以上二十万元以下

B.二万元以上十五万元以下

C.五万元以上十五万元以下

D.五万元以上二十万元以下

【答案】：A

【解析】本题考查隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计账簿情节严重时的罚金标准。《中华人民共和国刑法》规定，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。所以隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计账簿，情节严重的，并处或者单处二万元以上二十万元以下的罚金，答案选A。7、期货交易所、期货经纪公司的从业人员，期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖期货合约，造成严重后果的，处()。

A.5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金

B.7年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金

C.3年以上7年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金

D.5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货相关从业人员违法犯罪行为的刑罚规定。题干描述的是期货交易所、期货经纪公司的从业人员，期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖期货合约且造成严重后果的刑罚情况。《刑法》规定，对于上述行为造成严重后果的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。选项A符合这一规定；选项B中“7年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金”不符合该罪行的法定量刑标准；选项C“3年以上7年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金”与规定不符；选项D“5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金”也不符合相应法律条文的规定。综上，正确答案是A。8、期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起（）个工作日内向协会报告。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货从业人员受处分或涉嫌违法违规被调查处理时，机构向协会报告的时间规定。依据相关规定，当期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理时，机构需要在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向协会报告。所以本题正确答案是C选项。9、期货经营机构应当建立投资者适当性评估数据库，收录投资者信息并及时更新。数据库中应当至少包含（）。

A.《证券期货投资者适当性管理办法》第六条所规定的投资者信息

B.投资者申请成为普通投资者的申请及审核记录

C.投资者在本经营机构从事投资活动所产生的失败投资记录

D.投资者最近一次次风险承受能力评估问卷内容、评级时间、评级结果等

【答案】：A

【解析】本题可依据期货经营机构投资者适当性评估数据库的相关规定来对各选项进行分析判断。选项A：《证券期货投资者适当性管理办法》第六条所规定的投资者信息，是投资者基本情况、财务状况、投资知识和经验、风险偏好等方面的重要内容，这些信息对于期货经营机构准确评估投资者的适当性至关重要，是构建投资者适当性评估数据库必须收录的信息，所以选项A正确。选项B：投资者申请成为普通投资者的申请及审核记录，虽然在投资者适当性管理过程中有一定的参考价值，但并非数据库中必须至少包含的核心信息内容，故选项B错误。选项C：投资者在本经营机构从事投资活动所产生的失败投资记录，投资成败记录不是评估投资者适当性的关键必备信息，数据库收录的重点通常是投资者的基本属性、风险承受能力等信息，所以选项C错误。选项D：投资者最近一次次风险承受能力评估问卷内容、评级时间、评级结果等，准确来说应该是最新的风险承受能力评估相关内容，而“最近一次次”表述不严谨，且不是必须至少包含的信息，所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。10、甲欲申请某期货公司总经理，《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》规定，甲应当提交（）名推荐人的书面推荐意见。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A

【解析】本题考查《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》中关于申请期货公司总经理时所需推荐人书面推荐意见数量的规定。根据相关规定，申请期货公司总经理等高级管理人员任职资格，应当提交2名推荐人的书面推荐意见。所以甲欲申请某期货公司总经理时，应当提交2名推荐人的书面推荐意见，答案选A。11、期货公司应当于月度终了后的（）工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司报送月度风险监管报表的时间规定。依据相关规定，期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表。所以本题正确答案选C。12、因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，（）。

A.应根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担

B.客户不承担责任

C.期货公司与客户各自承担50%的责任

D.期货公司承担主要赔偿责任

【答案】：A

【解析】本题考查期货经纪合同无效造成客户经济损失时责任承担的规定。选项A：在法律层面，当出现因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的情况，依据相关法律原理和规定，应根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担，这是合理且符合法律逻辑的判定方式。因为不同的情况可能导致因果关系不同，只有通过具体分析因果关系，才能准确界定责任归属和承担比例，所以该选项正确。选项B：客户是否承担责任需要根据具体情况，即无效行为与损失之间的因果关系来判断，不能一概而论地说客户不承担责任，所以该选项错误。选项C：期货公司与客户各自承担50%的责任这种表述过于绝对，责任承担并非固定按此比例划分，而是要依据因果关系来确定，所以该选项错误。选项D：期货公司承担主要赔偿责任同样缺乏依据，不能简单认定期货公司就应承担主要赔偿责任，还是要根据无效行为与损失的因果关系来判定责任承担，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A选项。13、A期货公司与甲签订了期货经纪合同。某日，甲向A期货公司发出交易指令，要求当日以人民币1000元的价格买进10手大豆合约。结果，A期货公司以500元的价格买进10手大豆合约，则该差价利益应归（）所有。

A.A期货公司

B.甲

C.A期货公司与甲均分

D.如果A期货公司与甲没有就该差价利益的归属作出特别约定，则应当归甲所有

【答案】：D

【解析】本题可依据期货交易中关于差价利益归属的相关规定来进行分析。在期货交易里，客户向期货公司下达交易指令后，期货公司应按照客户指令的要求进行操作。当期货公司实际交易价格与客户指令价格存在差异形成差价利益时，若期货公司和客户就该差价利益的归属作出了特别约定，那么应按照约定执行；若没有作出特别约定，基于公平原则和期货交易中保护客户利益的理念，该差价利益应当归客户所有。在本题中，甲向A期货公司发出以人民币1000元的价格买进10手大豆合约的交易指令，而A期货公司以500元的价格买进10手大豆合约，由此产生了差价利益。由于题干未表明A期货公司与甲就该差价利益的归属作出特别约定，所以按照规定，该差价利益应当归甲所有。因此，答案选D。14、某期货公司于2015年9月18日更换聘请的具有相应资格的会计师事务所，则其必须在决定后（）内向住所地中国证监会派出机构报告并说明原因。??

A.3个工作日

B.5个工作日

C.一周

D.一个月

【答案】：B"

【解析】答案选B。根据相关规定，期货公司更换聘请的具有相应资格的会计师事务所，应当在作出决定后5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告并说明原因。本题中某期货公司于2015年9月18日更换聘请的具有相应资格的会计师事务所，按要求其必须在决定后5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告并说明原因，所以应选B选项。"15、国务院期货监督管理机构履行监督管理职责，不能采取的措施是（）。

A.限制违法行为人的人身自由

B.复制与被调查事件有关的财产登记资料

C.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

D.对期货公司进行现场检查

【答案】：A

【解析】本题主要考查国务院期货监督管理机构履行监督管理职责时可采取的措施范围。选项A限制违法行为人的人身自由是一项非常严厉的措施，需要严格的法律程序和权限，一般只有司法机关等特定部门在符合法定条件下才可以实施。国务院期货监督管理机构作为监督管理期货市场的行政机构，并不具备限制违法行为人人身自由的权力，所以选项A符合题意。选项B复制与被调查事件有关的财产登记资料是常用的调查取证手段。通过复制相关财产登记资料，能够更全面地了解与被调查事件相关的财产情况，有助于查明事实真相，国务院期货监督管理机构是可以采取该措施的，所以选项B不符合题意。选项C进入涉嫌违法行为发生场所调查取证是监督管理机构履行职责的重要方式之一。在现场可以直接获取与涉嫌违法行为有关的证据，对事件进行详细的调查和分析，国务院期货监督管理机构有权进入涉嫌违法行为发生场所进行调查取证，所以选项C不符合题意。选项D对期货公司进行现场检查是监管机构保障期货市场规范、健康运行的重要措施。通过现场检查，可以直接了解期货公司的经营状况、内部控制、合规情况等，及时发现和纠正问题，国务院期货监督管理机构有权力对期货公司进行现场检查，所以选项D不符合题意。综上，答案选A。16、证券期货经营机构应当加强资产管理计划的久期管理，不得设立不设存续期限的资产管理计划。封闭式资产管理计划的期限不得低于（）天。

A.70

B.80

C.85

D.90

【答案】：D

【解析】本题主要考查证券期货经营机构资产管理计划久期管理中封闭式资产管理计划期限的相关规定。证券期货经营机构需加强资产管理计划的久期管理，且不得设立不设存续期限的资产管理计划。关于封闭式资产管理计划的期限，有明确的规定，其期限不得低于90天。所以该题正确答案为D选项。17、经营机构告知投资者不适合购买相关产品或者接受相关服务后，投资者仍坚持购买的，（）向其销售相关产品或者提供相关服务。

A.可以

B.不可以

C.由经营机构决定

D.以上都不对

【答案】：A

【解析】本题考查经营机构在投资者坚持购买不适合产品或服务时的处理规定。当经营机构已经履行告知义务，明确告知投资者不适合购买相关产品或者接受相关服务后，若投资者仍坚持购买，从规定上来说，经营机构是可以向其销售相关产品或者提供相关服务的。这是一种在遵循必要告知程序后，尊重投资者自主意愿的处理方式。选项B“不可以”不符合实际规定；选项C“由经营机构决定”说法不准确，不是单纯由经营机构随意决定，而是在投资者坚持的情况下有销售或提供服务的许可；选项D“以上都不对”也不正确。所以本题正确答案是A。18、会员制期货交易所会员大会应对表决事项制作会议纪要，由出席会议的（）签名。

A.表决同意的会员

B.全体会员

C.理事

D.所有人

【答案】：C"

【解析】该题正确答案为C选项。依据相关规定，会员制期货交易所会员大会应对表决事项制作会议纪要，此会议纪要需由出席会议的理事签名。A选项“表决同意的会员”不符合规定，会议纪要并非仅需表决同意的会员签名；B选项“全体会员”也错误，全体会员范围过大，并非是全体会员都需在会议纪要上签名；D选项“所有人”同样不准确，没有这样宽泛的要求。所以本题答案选C。"19、甲公司走私汽车获利人民币4000万元后，欲通过乙期货交易所的账户将该笔资金换成外汇转移至香港，并说明可按资金数额的10％支付“手续费”。乙期货交易所在得知该笔资金为甲公司走私犯罪所得后，仍同意为该资金转账提供账户，并在收取“手续费”400万元后，将该笔资金折换成438万美元，以预付货款为名汇往甲公司在香港的账户。乙期货交易所的行为构成（）。

A.走私罪（共犯）

B.洗钱罪

C.逃汇罪

D.单位受贿罪

【答案】：B

【解析】本题可根据各罪名的定义和构成要件，对乙期货交易所的行为进行分析判断。选项A：走私罪（共犯）走私罪是违反海关法规，逃避海关监管，运输、携带、邮寄国家禁止进出境的物品、国家限制进出境或者依法应当缴纳关税和其他进口环节代征税的货物、物品进出境的行为。构成走私罪的共犯，要求行为人与走私犯罪的实行犯有共同的走私故意和共同的走私行为。在本题中，乙期货交易所并未参与甲公司的走私行为，也没有与甲公司形成共同的走私故意，其行为主要是为甲公司走私犯罪所得资金进行转账等操作，故不构成走私罪（共犯）。选项B：洗钱罪洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外等行为。乙期货交易所在得知该笔资金为甲公司走私犯罪所得后，仍同意为该资金转账提供账户，并将资金折换成外汇汇往甲公司在香港的账户，同时收取“手续费”，其行为符合洗钱罪的构成要件，构成洗钱罪。选项C：逃汇罪逃汇罪是指公司、企业或者其他单位，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，数额较大的行为。逃汇罪的主体通常是外汇管理法规规定的负有外汇管理义务的单位和个人，其行为主要是擅自处理本单位合法持有的外汇。而本题中乙期货交易所处理的是甲公司走私犯罪所得资金，并非合法持有的外汇，故不构成逃汇罪。选项D：单位受贿罪单位受贿罪是指国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，索取、非法收受他人财物，为他人谋取利益，情节严重的行为。单位受贿罪的主体是特定的国有单位，且收取财物的行为通常与单位的职务行为相关。乙期货交易所并非国家机关、国有公司等特定主体，其行为也不符合单位受贿罪的构成要件，故不构成单位受贿罪。综上，乙期货交易所的行为构成洗钱罪，答案选B。20、根据《期货从业人员执业行为准则(修订)》，除()

A.所在地中国证监会派出机构

B.中国期货业协会

C.所在期货经营机构

D.中国证监会

【答案】：C"

【解析】本题考查对《期货从业人员执业行为准则（修订）》相关内容的掌握。《期货从业人员执业行为准则（修订）》规定了期货从业人员在执业过程中需要遵循的行为规范以及相关的监督管理等内容。在该准则中，期货从业人员在执业过程中，除所在期货经营机构外，所在地中国证监会派出机构、中国期货业协会、中国证监会都对其具有一定的监督管理等职责。所以本题正确答案选C。"21、某期货公司拟从事金融期货经纪业务，在申请业务资格前两个月，公司应当着重考虑的实质性因素是（）。

A.公司的风险监管指标是否持续符合规定标准

B.公司的交易规模

C.公司的客户数量

D.公司的发展规划

【答案】：A"

【解析】该题正确答案是A。根据相关规定，期货公司申请金融期货经纪业务资格，应当持续符合风险监管指标标准，在申请业务资格前两个月，风险监管指标持续符合规定标准是一个重要的实质性考量因素。选项B中公司的交易规模，其大小并不能直接体现公司是否具备从事金融期货经纪业务的资格，交易规模大不意味着公司各方面合规达标，不是申请业务资格着重考虑的关键实质因素；选项C公司的客户数量，客户多寡与公司能否取得金融期货经纪业务资格没有必然的直接联系，不能作为核心的实质性因素；选项D公司的发展规划，这更多是公司自身未来发展方向的设想，与当下申请业务资格的实质条件关联不大。所以本题应选A。"22、某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元，根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司流动资产与流动负债的比例（）。

A.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

C.符合风险监管指标规定标准要求，并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准

【答案】：D

【解析】本题可先根据给出的流动资产和流动负债数据计算出该期货公司流动资产与流动负债的比例，再结合《期货公司风险监管指标管理办法》中关于该比例的规定标准要求和预警标准来判断选项。步骤一：计算该期货公司流动资产与流动负债的比例已知该期货公司流动资产为\(6000\)万元，流动负债为\(5500\)万元，根据比例计算公式：流动资产与流动负债的比例\(=\)流动资产\(\div\)流动负债，可得该期货公司流动资产与流动负债的比例为：\(6000\div5500=\frac{12}{11}\approx1.09\)步骤二：明确《期货公司风险监管指标管理办法》中相关标准《期货公司风险监管指标管理办法》规定，期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于\(100\%\)，其预警标准为规定标准的\(120\%\)，即预警标准为\(100\%\times120\%=120\%=1.2\)。步骤三：将计算结果与标准进行对比并判断选项判断是否符合规定标准要求：计算得出的比例\(1.09\gt100\%\)，说明该期货公司流动资产与流动负债的比例符合风险监管指标规定标准要求。判断是否高于预警标准：计算得出的比例\(1.09\lt1.2\)，说明该期货公司流动资产与流动负债的比例低于风险监管指标的预警标准。综上，该期货公司流动资产与流动负债的比例符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准，答案选D。23、期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的（），法律、行政法规另有规定的除外。

A.10％

B.60％

C.80％

D.20％

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司接受客户全权委托进行期货交易时对交易损失的赔偿责任规定。根据相关规定，期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80％，法律、行政法规另有规定的除外。本题中A选项10％、B选项60％、D选项20％均不符合该规定，所以正确答案是C选项。24、期货公司应当（）向公司董事会提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，该报告应当经期货公司法定代表人签字确认。

A.1个月

B.三个月

C.半年

D.一年

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司提交风险监管指标书面报告的时间规定。依据相关规定，期货公司应当每半年向公司董事会提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，且该报告应当经期货公司法定代表人签字确认。选项A“1个月”、B“三个月”、D“一年”均不符合此规定时间。所以本题正确答案选C。25、某经营机构于2016年3月20日与客户王某签定了一份期货经纪合同。经查，该机构不具有从事期货经纪业务的主体资格。则以下说法正确的是（）。

A.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，则该机构应当返还客户的保证金但无须赔偿客户的损失

B.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，则该机构应当返还客户的保证金但无须赔偿客户的损失

C.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，则该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失

D.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，则该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失

【答案】：D

【解析】本题可依据期货经纪业务的相关规定，对各选项进行逐一分析。首先明确题干关键信息：某经营机构不具有从事期货经纪业务的主体资格，且未按客户的交易指令入市交易。接下来分析各选项：-A选项：即使该机构不具有从事期货经纪业务的主体资格，且未按客户交易指令入市交易，若客户无过错，仅返还客户保证金而不赔偿损失是不合理的。在这种情况下，客户因机构的违规行为遭受了损失，机构应承担赔偿责任，所以A选项错误。-B选项：同样，若机构未按客户指令入市交易且客户无过错，仅返还保证金而不赔偿损失不符合法律规定和公平原则。客户的损失是由机构的违规操作导致的，机构理应进行赔偿，B选项错误。-C选项：此选项没有明确客户是否有过错。如果客户自身存在过错，那么不能一概而论地要求机构返还保证金并赔偿损失。只有在客户没有过错的情况下，才满足机构承担相应责任的条件，所以C选项不准确。-D选项：当该机构不具有从事期货经纪业务的主体资格，并且没有按客户的交易指令入市交易，同时客户没有过错时，从法律和公平的角度出发，该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失，D选项正确。综上，答案选D。26、在金融期货投资者适当性制度中，关于综合评估中的投资经历一项，投资者应当提供近期加盖相关期货公司结算专用章的（）作为期货交易经历证明。

A.外汇买卖交割单

B.记账式国债买卖记录

C.股票对账单

D.商品期货交易结算单

【答案】：D

【解析】本题考查金融期货投资者适当性制度中综合评估里投资经历一项的期货交易经历证明。在金融期货投资者适当性制度的综合评估投资经历部分，需要投资者提供能够证明其期货交易经历的材料。选项A，外汇买卖交割单主要体现的是外汇交易情况，并非期货交易，不能作为期货交易经历证明，所以A项错误。选项B，记账式国债买卖记录反映的是国债交易，属于债券投资范畴，并非期货交易，不能作为期货交易经历证明，所以B项错误。选项C，股票对账单记录的是股票交易信息，股票交易与期货交易是不同类型的金融交易，不能作为期货交易经历证明，所以C项错误。选项D，商品期货交易结算单能够明确体现投资者参与商品期货交易的情况，是期货交易经历的直接证明，符合要求，所以D项正确。综上，正确答案是D。27、某期货公司期货经纪业务的客户权益总额为30亿元。根据相关规定，期货公司在计算风险资本准备时,期货经纪业务的基准比例为4%。该期货公司最近一期的分类评价结果为A类,分类计算系数为0.8。那么，该公司上述业务的风险资本准备为（）。

A.2亿元

B.1.2亿元

C.1.6亿元

D.0.96亿元

【答案】：C

【解析】本题可根据风险资本准备的计算公式来求解该公司期货经纪业务的风险资本准备。步骤一：明确风险资本准备的计算公式根据相关规定，期货公司某业务的风险资本准备等于该业务的客户权益总额乘以基准比例再乘以分类计算系数，即：风险资本准备=客户权益总额×基准比例×分类计算系数。步骤二：确定各参数的值题目中已明确给出，该期货公司期货经纪业务的客户权益总额为\(30\)亿元，期货经纪业务的基准比例为\(4\%\)（\(0.04\)），该公司最近一期的分类评价结果为A类，分类计算系数为\(0.8\)。步骤三：代入数据计算风险资本准备将上述参数代入公式可得：风险资本准备\(=30×0.04×0.8=1.2×0.8=0.96\)（亿元）所以，该公司上述业务的风险资本准备为\(0.96\)亿元，答案选D。需要说明的是，给定答案C有误，正确答案应为D选项。28、人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照（）确定违约方承担的责任。

A.违约的影响程度

B.当事人在合同中的约定

C.违约的时间长短

D.当事人与违约方事后商讨的结果

【答案】：B

【解析】本题考查人民法院审理期货合同纠纷案件时确定违约方责任的依据。在处理合同纠纷时，遵循当事人意思自治原则是重要的准则。当事人在签订合同时，会对双方的权利和义务进行明确约定，包括违约情形下责任的承担方式等内容。这种约定是双方真实意愿的体现，具有法律约束力。选项A，违约的影响程度虽然在一定程度上可能反映违约行为的后果，但它并非确定违约方责任的直接依据。不同的违约行为可能产生不同程度的影响，但如何承担责任应按照合同约定来执行。选项C，违约的时间长短也不能直接作为确定违约方责任的标准。即使违约时间有差异，但责任的承担仍应依据合同中事先约定的内容。选项D，当事人与违约方事后商讨的结果具有不确定性，且不能保证能全面反映合同签订时双方的真实意图和公平原则。而合同在签订时就对可能出现的违约情况及责任承担有明确规定，应以此为准。因此，人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，本题正确答案选B。29、期货公司申请设立营业部，应当于申请日前（）符合期货公司风险监管指标标准。

A.2年

B.6个月

C.1年

D.3个月

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司申请设立营业部时，在申请日前符合期货公司风险监管指标标准的时间要求。根据相关规定，期货公司申请设立营业部，应当于申请日前3个月符合期货公司风险监管指标标准。所以本题正确答案选D。30、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，

A.核减净资产金额

B.核增净资本金额

C.核增净资产金额

D.核减净资本金额

【答案】：D"

【解析】本题考查《期货公司风险监管指标管理办法》中的相关内容。在期货公司风险监管指标的管理中，对于某些特定情况需要对净资本金额作出调整。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标。当出现特定情形时，依据该办法应进行核减净资本金额的操作，所以本题答案选D。"31、王某为甲期货公司的首席风险官，因履行职务不当被免职，则下列说法错误的是（）。?

A.董事会应当提前通知王某

B.董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司股东大会

C.王某有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况

D.董事会在决定免除首席风险官职务时，应当同时确定拟任人选或者代行职责人选

【答案】：B

【解析】根据相关规定，对本题各选项分析如下：-选项A：董事会提前通知王某免职事项，这有利于保障王某的知情权，使其能做好相应准备，该说法正确。-选项B：董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司住所地中国证监会派出机构，而非公司股东大会，所以该选项说法错误。-选项C：王某作为被免职的当事人，有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况，这能保证其有申诉和澄清的机会，该说法正确。-选项D：董事会在决定免除首席风险官职务时，同时确定拟任人选或者代行职责人选，可避免因职务空缺影响公司相关工作的正常开展，该说法正确。本题要求选择说法错误的选项，答案是B。32、某期货公司的期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元。根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施()。

A.责令限期整改

B.限制或暂停部分期货业务

C.限制有关股东行使股东权利

D.责令有关股东限期转让股权

【答案】：A

【解析】本题可依据《期货公司风险监管指标管理办法》对期货公司净资本与风险资本准备的相关规定，来判断中国证监会派出机构应采取的监管措施。根据规定，期货公司的净资本不得低于风险资本准备的100%。在本题中，该期货公司期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元，净资本低于风险资本准备，即未达到规定标准。当期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。所以中国证监会派出机构应当责令该公司限期整改，A选项正确。而限制或暂停部分期货业务、限制有关股东行使股东权利、责令有关股东限期转让股权等监管措施，通常是在期货公司出现更为严重的违规或风险问题时才会采取的，本题中仅净资本未达风险资本准备的标准，未达到需要采取这些更为严厉措施的程度，故B、C、D选项错误。综上，答案选A。33、根据《期货从业人员管理办法》，负责认定、管理及撤销期货从业人员从业资格的是（）。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.中国期货业协会

D.各期货公司

【答案】：C

【解析】本题考查负责认定、管理及撤销期货从业人员从业资格的主体。《期货从业人员管理办法》规定，中国期货业协会负责期货从业人员资格的认定、管理及撤销工作。选项A，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但并非负责认定、管理及撤销期货从业人员从业资格的主体。选项B，中国证券业协会是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的证券业自律性组织，主要针对证券行业进行自律管理，不负责期货从业人员从业资格相关工作。选项D，各期货公司是从事期货业务的经营机构，主要业务是为投资者提供期货交易服务等，没有认定、管理及撤销期货从业人员从业资格的权限。综上，答案选C。34、甲是某期货公司客户，某日结算时，甲持仓的期货品种期货交易所规定的保证金比例为5%，期货公司对甲收取的保证金比例为7%。下列关于甲交易后的责任承担的表述，正确的是（）。

A.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司通知后，期货公司只能对由于行情向持仓不利的方向变化导致甲透支发生的扩大损失承担部分责任

B.期货公司履行了通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的，期货公司应对甲的持仓进行平仓

C.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司未通知的，甲的损失主要应由期货公司承担

D.期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司允许其持仓的，对保留持仓期间造成的所有损失，期货公司应承担责任

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易中期货公司与客户在保证金追加及损失承担等方面的相关规定，对各选项进行逐一分析。A选项：当期货交易所规定的保证金比例低于期货公司对客户收取的保证金比例时，期货公司有义务通知客户追加保证金。若期货公司通知后，由于行情向持仓不利的方向变化导致客户透支发生扩大损失，根据相关规定，期货公司只需对该扩大损失承担部分责任。所以该选项表述正确。B选项：期货公司履行通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的情况下，期货公司并非必须对甲的持仓进行平仓。期货公司有权利根据自身规定和市场情况决定是否平仓，而非“应当”平仓。所以该选项表述错误。C选项：期货公司应通知甲追加保证金，若期货公司未通知，导致甲因行情变化等原因产生损失，甲的损失主要应由其自身承担，而不是主要由期货公司承担。因为客户本身有义务关注自己的账户保证金情况。所以该选项表述错误。D选项：期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司允许其持仓的，期货公司仅对保留持仓期间造成的扩大损失承担责任，而非所有损失。所以该选项表述错误。综上，正确答案是A。35、期货公司的客户资料保存期限自账户销户之日起不得少于（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司客户资料保存期限的相关规定。对于期货公司而言，客户资料的妥善保存具有重要意义，它不仅有助于公司进行业务追溯和管理，也有利于维护客户权益以及满足监管要求。法律明确规定了期货公司的客户资料保存期限自账户销户之日起不得少于的年限。逐一分析各选项：-选项A：5年的保存期限较短，不足以满足可能出现的长期业务查询、监管审计等需求，无法充分保障客户权益和公司合规运营，所以该选项不符合规定。-选项B：10年虽然相较于5年有所增加，但依然无法达到法律规定的要求，不能确保资料的完整性和可追溯性，故该选项也不正确。-选项C：15年同样未达到法定的保存期限标准，不能有效应对可能出现的各种情况，因此该选项也错误。-选项D：法律规定期货公司的客户资料保存期限自账户销户之日起不得少于20年，该选项符合法律要求，是正确的。综上，本题正确答案是D。36、张某是某期货公司的从业人员，其接受客户王某的委托进行某项期货交易，后张某发现其妻子也在进行同一期货交易。张某应当（）。

A.主动辞去该期货交易委托

B.以妻子的利益为主

C.以社会公共利益为主

D.确保王某的利益得到公平的对待

【答案】：D

【解析】在期货交易中，期货公司从业人员承担着重要的职责与义务，核心是要保障客户的合法权益。本题中，张某作为某期货公司的从业人员，接受了客户王某的委托进行期货交易。当张某发现其妻子也在进行同一期货交易时，他面临着可能存在的利益冲突情况。选项A，主动辞去该期货交易委托，这种做法过于极端。虽然存在利益冲突的可能性，但并非必然无法通过合理的方式处理，直接辞去委托可能会对客户王某造成不便，且不一定是最恰当的处理方式。选项B，以妻子的利益为主，这严重违背了期货从业人员的职业道德和职业操守。从业人员首要的责任是保障客户的利益，而不能将亲属利益置于客户利益之上。选项C，以社会公共利益为主，此选项与本题的核心情境不直接相关。本题主要关注的是张某在处理客户委托交易和亲属交易时如何保障客户利益，社会公共利益并非当前情境下的关键考量。选项D，确保王某的利益得到公平的对待，这是正确的做法。期货从业人员在面对利益冲突时，应当秉持公平、公正的原则，采取有效措施确保客户的利益不受损害，使客户在交易过程中得到公平的待遇。所以本题答案选D。37、申请设立期货交易所，应当向中国证监会提交的文件和材料不包括（）。

A.章程和交易规则草案

B.拟加入会员或者股东名单

C.拟任用高级管理人员的名单及简历

D.拟定的契合业务制度、内部控制制度和风险管理制度文本

【答案】：D

【解析】该题主要考查申请设立期货交易所应向中国证监会提交的文件和材料相关知识。选项A，章程和交易规则草案是期货交易所运行的基本规则和准则，是申请设立时必须提交的重要文件，它规定了交易所的组织架构、交易流程等关键内容，所以A选项不符合题意。选项B，拟加入会员或者股东名单能够让监管部门了解交易所未来的参与者构成，有助于评估交易所的市场影响力和潜在风险等情况，因此是申请设立时需要提供的，B选项不符合题意。选项C，拟任用高级管理人员的名单及简历可以使监管部门对交易所的管理团队素质和能力有清晰认识，高级管理人员的专业能力和经验对交易所的运营至关重要，所以C选项也不符合题意。而选项D，通常申请设立期货交易所应提交的是业务规则制度、内部控制制度和风险管理制度文本等，“拟定的契合业务制度”这种表述不准确，且该项并非申请设立期货交易所必须提交的文件和材料，所以答案选D。38、取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续()年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加协会组织的后续职业培训。

A.2

B.3

C.5

D.6

【答案】：A

【解析】本题考查取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员在申请从业资格前需参加后续职业培训的相关年限规定。根据相关规定，取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加协会组织的后续职业培训。所以本题正确答案是A选项。39、首席风险官开展工作应当制作并保留工作底稿和工作记录，真实、充分地反映其履行职责情况。工作底稿和工作记录应当至少保存（）年。

A.10

B.20

C.25

D.30

【答案】：B"

【解析】本题主要考查首席风险官工作底稿和工作记录的保存年限。首席风险官开展工作需制作并保留工作底稿和工作记录，以此真实、充分反映其履行职责情况，这体现了对工作留痕和监督的要求。在实际规定中，工作底稿和工作记录应当至少保存20年，所以本题正确答案是B选项。"40、期货公司应当聘请（）对期货公司年度风险监管报表进行审计。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.具备证券、期货相关业务资格的律师事务所

D.具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司对年度风险监管报表进行审计时应聘请的机构。选项A，一般的会计师事务所可能不具备处理期货公司相关业务的专业能力和资质，期货行业具有专业性和特殊性，需要具备特定资格的机构进行审计，所以仅“会计师事务所”表述不准确。选项B，律师事务所的主要职责是提供法律服务，如法律意见、合同审查、诉讼代理等，并不具备对财务报表进行审计的专业能力和资质，故该选项错误。选项C，具备证券、期货相关业务资格的律师事务所同样是侧重于法律事务方面，而非财务审计，无法承担对期货公司年度风险监管报表进行审计的任务，因此该选项不符合要求。选项D，具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所，既拥有专业的财务审计能力，又获得了证券、期货相关业务的资格许可，能够胜任对期货公司年度风险监管报表进行审计的工作，所以应当聘请其进行审计，该选项正确。综上，本题答案选D。41、会员单位应当完善（）机制，为投资者提供合理的投诉渠道，告知投诉的途径、方法和程序，妥善处理纠纷。

A.客户矛盾化解

B.确保客户收益

C.客户纠纷处理

D.提高客户收益

【答案】：C

【解析】此题目考查会员单位应完善的机制内容。对各选项分析如下：-选项A，“客户矛盾化解”表述与题干语境不完全匹配，题干强调的是从整体流程和机制上处理纠纷，“化解矛盾”更侧重于解决具体的矛盾情形，并非一种完整的机制表述，所以A选项不符合要求。-选项B，“确保客户收益”并非会员单位在处理投资者投诉和纠纷方面应完善的机制内容。客户收益受多种因素影响，具有不确定性，会员单位无法确保客户收益，该选项与题干重点不符，故B选项错误。-选项C，“客户纠纷处理”机制符合会员单位为投资者提供投诉渠道、处理纠纷的工作要求。完善这一机制能够从制度层面保障投资者投诉有合理途径，纠纷得到妥善解决，所以C选项正确。-选项D，“提高客户收益”同样不是处理投资者投诉和纠纷相关的机制内容。提高客户收益主要涉及业务经营和市场表现等方面，与题干所强调的投诉处理机制无关，因此D选项不正确。综上，答案选C。42、期货公司办理以下事项时，应当经国务院期货监督管理机构批准的是（）。

A.终止境内分支机构

B.终止境外期货类经营机构

C.变更住所

D.变更法定代表人

【答案】：B

【解析】本题可依据相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A，终止境内分支机构并非一定需要经国务院期货监督管理机构批准，一般有相应的规范流程，但不属于必须经其批准的事项。选项B，期货公司终止境外期货类经营机构涉及到境外业务以及金融监管等多方面复杂因素，按照规定，应当经国务院期货监督管理机构批准，所以该选项正确。选项C，变更住所通常只要满足相关的登记和管理要求，在一定的程序内完成变更即可，不需要国务院期货监督管理机构批准。选项D，变更法定代表人主要是公司内部重要人事变动，按照公司管理和相关登记规则进行变更登记等操作，无需国务院期货监督管理机构批准。综上，答案选B。43、下列关于期货公司提供交易咨询服务的表述中，错误的是()。

A.期货公司应当与客户签订合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项

B.期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据

C.期货公司应当就市场行情做出确定性判断，以利于客户做出投资决策

D.期货公司应当向客户提示潜在的市场变化和投资风险

【答案】：C

【解析】本题可根据期货公司提供交易咨询服务的相关规定，对各选项逐一分析，判断其正确性。选项A期货公司与客户签订合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项，这是保障双方权益、规范业务开展的必要举措。通过签订合同，客户能够清楚了解所享服务及需承担的费用，期货公司也能依据合同履行义务和享有权利，所以该选项表述正确。选项B期货公司提供的投资方案或者期货交易策略以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据，这样可以保证投资方案和交易策略具有一定的科学性、合理性和可靠性，能为客户的投资决策提供较为客观的参考，该选项表述无误。选项C市场行情是复杂多变且充满不确定性的，受到众多因素如宏观经济形势、政策法规、突发事件等的影响。期货公司无法对市场行情做出确定性判断，若做出确定性判断不仅不符合市场实际情况，还可能误导客户做出不恰当的投资决策，从而给客户带来损失，因此该选项表述错误。选项D期货市场存在较高的风险，市场变化难以预测。期货公司有责任和义务向客户提示潜在的市场变化和投资风险，让客户充分了解投资的风险状况，以便客户谨慎做出投资决策，保护客户的合法权益，该选项表述正确。综上，答案选C。44、证券公司申请介绍业务时，应当向中国证监会提交全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，该期货公司在申请日前（）个月月末的风险监管报表。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务时应向中国证监会提交的期货公司风险监管报表的时间要求。根据相关规定，证券公司申请介绍业务时，应当向中国证监会提交全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，以及该期货公司在申请日前2个月月末的风险监管报表。所以本题的正确答案是B选项。45、期货公司强行平仓数额与客户需追加的保证金数额相比，（）。

A.前者必须大于后者

B.前者必须小于后者

C.应基本相当

D.应完全一致

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司强行平仓数额与客户需追加保证金数额的关系。在期货交易中，期货公司强行平仓的目的是为了控制风险、保障自身权益，同时也在一定程度上维护市场的稳定。当客户保证金不足需要追加时，期货公司会进行强行平仓操作，而强行平仓数额应基本与客户需追加的保证金数额相当。若前者远远大于后者，可能会给客户造成不必要的损失，也不符合合理控制风险的原则；若前者远远小于后者，则无法有效解决客户保证金不足的问题，不能达到控制风险的目的。而要求二者完全一致在实际操作中很难做到，因为市场是动态变化的，平仓价格等因素存在不确定性。所以，期货公司强行平仓数额与客户需追加的保证金数额应基本相当，答案选C。46、证券公司为期货公司从事中间介绍业务的，可以从事以下（）行为。

A.利用客户交易编码进行期货交易

B.代客户交存保证金

C.代客户接收交易密码

D.向客户提示风险

【答案】：D

【解析】本题可根据证券公司为期货公司从事中间介绍业务的相关规定，对各选项进行逐一分析。A选项：利用客户交易编码进行期货交易是不被允许的。客户交易编码是客户进行期货交易的重要标识，具有专属性。证券公司不能擅自利用客户交易编码进行交易，否则会严重侵犯客户权益，违背相关业务规定和法律要求，所以A选项错误。B选项：代客户交存保证金也是不符合规定的。保证金是客户从事期货交易的资金保障，应该由客户自行管理和交存，证券公司代客户交存保证金可能会导致资金管理混乱，增加客户资金风险，因此B选项错误。C选项：代客户接收交易密码同样不被允许。交易密码是客户保障自身账户安全和交易安全的重要手段，具有私密性。证券公司代客户接收交易密码可能会导致客户密码泄露，危及客户账户资金安全，所以C选项错误。D选项：向客户提示风险是证券公司在为期货公司从事中间介绍业务时应尽的义务。期货交易具有一定的风险性，证券公司有责任和义务向客户充分提示交易风险，让客户在充分了解风险的基础上进行交易决策，所以D选项正确。综上，本题正确答案是D。47、因实物交割发生纠纷的，其合同履行地为（）。

A.期货公司住所地

B.期货交易所住所地

C.交割仓库所在地

D.客户住所地

【答案】：B

【解析】本题考查因实物交割发生纠纷时合同履行地的确定。根据相关规定，因实物交割发生纠纷的，其合同履行地为期货交易所住所地。期货交易所是期货交易的核心场所，在实物交割过程中起到组织、监督和管理的重要作用，期货交易所所在地与实物交割的实际履行和纠纷解决有密切联系。选项A，期货公司住所地主要是期货公司开展业务和办公的地方，与实物交割的实际履行地并无直接关联，所以该选项错误。选项C，交割仓库所在地只是实物存放的地点，并非合同履行地的法定确定依据，所以该选项错误。选项D，客户住所地是客户居住或注册的地点，与实物交割的实际履行和合同履行地没有必然联系，所以该选项错误。综上，答案选B。48、期货公司开立、变更或者撤销期货保证金账户的，应于当日向（）备案，并通过规定方式向客户披露账户开立、变更或者撤销情况。

A.中国期货业协会

B.中央人民银行

C.财政部门

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司在开立、变更或撤销期货保证金账户时的备案要求。根据相关规定，期货公司开立、变更或者撤销期货保证金账户的，应于当日向期货保证金安全存管监控机构备案，并通过规定方式向客户披露账户开立、变更或者撤销情况。选项A，中国期货业协会主要负责期货行业的自律管理等工作，并非期货保证金账户备案的对象；选项B，中央银行即中国人民银行，其主要职能是制定和执行货币政策等，与期货保证金账户备案事宜无关；选项C，财政部门主要负责财政收支管理等财政相关事务，也不是该备案的接受主体。所以本题正确答案为D。49、期货公司的交易保证金不足，期货交易所未按规定通知期货公司追加保证金的，由于行情向持仓不利的方向变化导致期货公司透支发生的扩大损失（）。

A.期货交易所承担主要赔偿责任

B.期货公司承担主要责任

C.期货交易所不承担赔偿责任

D.期货公司不承担责任

【答案】：A

【解析】本题考查期货交易所未按规定通知追加保证金时，因行情不利导致期货公司透支扩大损失的责任承担问题。依据相关规定，当期货公司的交易保证金不足，期货交易所未按规定通知期货公司追加保证金，且由于行情向持仓不利的方向变化导致期货公司透支发生扩大损失时，期货交易所承担主要赔偿责任。这是因为期货交易所有义务按照规定及时通知期货公司追加保证金，若其未履行该义务，对于由此造成的扩大损失具有主要过错。而期货公司在保证金不足时本身存在一定风险，但这种情况下主要责任在于期货交易所未按规定通知。所以本题正确答案是A选项。50、集合资产管理计划的初始募集期自资产管理计划份额发售之日起不得超过（）天

A.20

B.30

C.60

D.90

【答案】：C

【解析】本题考查集合资产管理计划初始募集期的相关规定。根据相关规定，集合资产管理计划的初始募集期自资产管理计划份额发售之日起不得超过60天。所以该题正确答案为C选项。第二部分多选题(20题)1、下列关于期货投资者保障基金的管理和监管的说法正确的有()。

A.对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则

B.保障基金应当实行独立核算、分别管理

C.保障基金应当与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离

D.保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据期货投资者保障基金管理和监管的相关规定，对每个选项进行逐一分析：A选项：对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则。保障基金的资金安全和稳健运营至关重要，遵循安全、稳健的原则有助于保障基金的存续和有效发挥其保障作用，该选项说法正确。B选项：保障基金应当实行独立核算、分别管理。独立核算能够清晰反映保障基金的收支和运营状况，分别管理可以确保保障基金的资金不与其他资金混淆，便于对其进行单独监督和管理，该选项说法正确。C选项：保障基金应当与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。这样做可以防止保障基金与其他资产相互干扰，避免因其他资产的风险影响到保障基金的安全和稳定，该选项说法正确。D选项：保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。完整真实的财务记录和档案是对保障基金进行有效监管、审计以及评估其运营情况的重要依据，该选项说法正确。综上，ABCD四个选项的说法均正确。2、中国期货保证金监控中心应当按照（）等标准对期货公司提交的客户交易编码申请表及其他相关资料进行复核。

A.客户交易编码申请表内容完整性、格式正确性

B.个人客户姓名和身份证号码与全国公民身份信息查询服务系统反馈结果的一致性

C.客户姓名或者名称与其期货结算账户户名的一致性

D.一般单位客户名称和组织机构代码证号码与全国组织机构代码管理中心反馈结果的一致性

【答案】：ABCD

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断中国期货保证金监控中心对期货公司提交材料进行复核的标准。A选项客户交易编码申请表内容完整性、格式正确性是复核的重要标准之一。申请表内容完整可以确保相关信息无遗漏，格式正确则便于统一管理和系统识别。若内容不完整或格式不正确，可能会影响客户交易编码的准确生成和后续交易操作，所以该选项正确。B选项个人客户姓名和身份证号码与全国公民身份信息查询服务系统反馈结果的一致性是必要的复核内容。通过与权威系统进行比对，能够保证客户身份的真实性和准确性，防止虚假身份信息进入期货市场，维护市场的正常秩序和安全，因此该选项正确。C选项客户姓名或者名称与其期货结算账户户名的一致性也是复核要点。确保两者一致可以避免资金结算出现差错，防止出现账户信息不匹配导致的资金风险，保障客户资金安全和交易的正常进行，所以该选项正确。D选项一般单位客户名称和组织机构代码证号码与全国组织机构代码管理中心反馈结果的一致性非常关键。通过与该中心的数据进行比对，能够确认单位客户的合法身份和信息的准确性，保证单位客户交易的合法性和规范性，该选项也正确。综上，ABCD四个选项均是中国期货保证金监控中心对期货公司提交的客户交易编码申请表及其他相关资料进行复核的标准，本题答案为ABCD。3、期货公司或者其分支机构出现下列()情形，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续。

A.营业执照被公司登记机关依法注销

B.主动提出注销申请

C.成立后无正当理由超过3个月未开始营业，或者开业后无正当理由停业连续3个月以上

D.国务院期货监督管理机构规定的其他情形

【答案】：ABCD

【解析】本题考查国务院期货监督管理机构依法办理期货业务许可证注销手续的情形。以下对各选项进行分析：A选项：当期货公司或者其分支机构的营业执照被公司登记机关依法注销时，意味着其合法经营主体资格已丧失，此时国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续，该选项正确。B选项：如果期货公司或者其分支机构主动提出注销申请，说明其自身有终止期货业务的意愿，国务院期货监督管理机构应尊重其意愿依法办理期货业务许可证注销手续，该选项正确。C选项：期货公司成立后无正当理由超过3个月未开始营业，或者开业后无正当理由停业连续3个月以上，这表明其未能正常开展期货业务，违背了设立期货业务的初衷，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续，该选项正确。D选项：由于实际情况复杂多变，为了保证监管的全面性和灵活性，国务院期货监督管理机构有权规定其他应当注销期货业务许可证的情形，所以该选项正确。综上，ABCD四个选项均符合国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续的情形，本题答案选ABCD。4、下列关于实行会员分级结算制度的期货交易所的说法中，正确的是（）。

A.期货交易所对结算会员结算

B.结算会员对非结算会员结算

C.非结算会员对其受托的客户结算

D.期货交易所对投资者进行结算

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查实行会员分级结算制度的期货交易所的结算规则。对选项A的分析在实行会员分级结算制度的期货交易所中，期货交易所会对结算会员进行结算。这是因为结算会员具备一定的实力和资格，能够承担相应的结算责任和风险，期货交易所通过对结算会员的结算来保障市场的资金安全和交易秩序，所以选项A正确。对选项B的分析结算会员除了自身参与交易结算外，还需要对非结算会员进行结算。非结算会员由于不具备直接与期货交易所进行结算的资格，需要通过结算会员来完成结算业务，因此结算会员对非结算会员结算符合该制度的规定，选项B正确。对选项C的分析非结算会员接受客户委托进行期货交易后，需要对其受托的客户进行结算，以明确客户的交易盈亏和资金状况，这是交易流程中的重要环节，所以选项C正确。对选项D的分析在会员分级结算制度下，期货交易所并不直接对投资者进行结算。投资者的交易通过期货公司等会员单位进行，而期货公司又根据自身是否为结算会员，通过不同的方式完成结算流程。所以选项D错误。综上，正确答案是ABC。5、《中国期货业协会纪律惩戒程序》第二十四条规定,决定书应载明以下事项:（）

A.做出惩戒决定的日期

B.违反自律规则的事实和证据

C.提起申诉的权利、期限

D.惩戒结论和依据

【答案】：ABCD

【解析】本题考查对《中国期货业协会纪律惩戒程序》第二十四条规定的理解。根据该规定，决定书应载明的事项包含多个方面。选项A“做出惩戒决定的日期”，这是决定书的重要要素之一，明确做出惩戒决定的时间，有助于确定整个惩戒流程的时间节点，具有重要的时间标识意义，所以决定书应载明该事项。选项B“违反自律规则的事实和证据”，事实和证据是支撑惩戒决定的基础。只有清晰地阐述违反自律规则的具体事实以及相应的证据，才能使惩戒决定具有合理性和说服力，让被惩戒人清楚知晓自身的违规行为，因此决定书需要载明此项内容。选项C“提起申诉的权利、期限”，赋予被惩戒人提起申诉的权利是保障其合法权益的重要体现，同时明确申诉期限是为了规范申诉流程和时间管理，使整个纪律惩戒程序更加严谨和有序，所以决定书应当载明该内容。选项D“惩戒结论和依据”，惩戒结论是整个惩戒程序的最终结果，而依据则是得出该结论的法规、规则等依据。明确惩戒结论和依据可以让被惩戒人了解惩戒的具体内容和作出该惩戒的理由，保证惩戒决定的透明度和公正性，故决定书也应载明这一事项。综上所述，ABCD四个选项均是决定书应载明的事项，本题答案为ABCD。6、客户可以通过（）等委托方式下达交易指令。

A.书面

B.电话

C.计算机

D.互联网

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查客户下达交易指令的委托方式。在实际的交易活动中，为了满足不同客户的需求以及适应多样化的市场环境，客户可以通过多种委托方式下达交易指令。选项A，书面委托方式是一种传统且正式的方式。通过书面形式，如填写交易委托单等，客户可以清晰、准确地表达交易指令的各项要素，包括交易品种、数量、价格等，具有较高的确定性和可追溯性，便于在交易过程中进行记录和核对。选项B，电话委托也是常见的委托方式之一。客户可以直接拨打证券公司或相关交易机构的指定电话，按照语音提示或与客服人员沟通，下达交易指令。这种方式方便快捷，尤其适合那些无法及时到现场进行交易，但又希望快速完成交易操作的客户。选项C，计算机委托借助计算机设备和相关的交易软件来实现。客户可以在自己的计算机上安装交易客户端，通过网络连接到交易系统，直接在软件界面上输入交易指令。计算机委托具有操作方便、界面直观等优点，同时还能提供实时的行情信息和交易分析工具，帮助客户做出更准确的决策。选项D，互联网委托是随着互联网技术的发展而兴起的一种委托方式。客户可以通过各种网络终端，如手机、平板电脑等，利用浏览器或专门的移动交易应用程序，随时随地进行交易指令的下达。互联网委托不受时间和空间的限制，极大地提高了交易的便捷性和灵活性。综上所述，客户可以通过书面、电话、计算机、互联网等委托方式下达交易指令，本题答案选ABCD。7、证券公司应当协助维护期货交易系统的稳定运行，保证期货交易数据传送的（）。

A.完整

B.安全

C.独立

D.准确

【答案】：BC

【解析】本题主要考查证券公司在协助维护期货交易系统运行时，对期货交易数据传送的要求。选项B安全，在金融交易领域，数据安全至关重要。期货交易数据涉及大量的资金、交易指令等敏感信息，如果数据传送不安全，可能会导致信息泄露、数据被篡改等问题，从而影响期货交易的正常进行，损害投资者利益，甚至引发市场风险。因此，证券公司必须保证期货交易数据传送的安全，该选项正确。选项C独立，确保期货交易数据传送的独立性，能够避免数据受到不必要的干扰和影响，保证数据在传送过程中不会被其他无关因素所左右，从而使交易指令准确无误地传递，保障期货交易的公平、公正和高效。所以证券公司需要保证期货交易数据传送的独立，该选项正确。选项A完整，虽然数据的完整性也是重要的，但题干强调的是证券公司协助维护运行期间在数据传送方面的关键特性，完整并非这里所着重强调的传送方面的核心要求，所以该选项不符合题意。选项D准确，数据准确固然重要，但准确通常更多地侧重于数据本身的质量和内容的正确性，而题干重点在于数据传送过程中的特性，准确并非此处传送的特定要求，所以该选项也不符合题意。综上，答案选BC。8、自然人投资者应当全面评估自身的（），审慎决定是否参与金融期货交易。

A.产品认知能力

B.经济实力

C.生理及心理承受能力

D.风险控制能力

【答案】：ABCD

【解析】本题可从金融期货交易的特性出发，逐一分析各选项是否应在自然人投资者参与金融期货交易的评估范围内。选项A：产品认知能力金融期货交易具有较高的专业性和复杂性，不同的金融期货产品有着不同的特点、交易规则和风险特征。投资者只有具备良好的产品认知能力，才能深入了解金融期货交易的本质，知晓交易过程中可能面临的各种情况，从而准确判断自身是否适合参与该类交易。如果对产品认知不足，就可能在交易中做出错误的决策，导致损失。因此，产品认知能力是自然人投资者需要全面评估的内容之一。选项B：经济实力金融期货交易存在一定的资金门槛和风险敞口，投资者需要有足够的经济实力来承担交易过程中可能出现的亏损。经济实力不仅包括投资者现有的资金储备，还涉及到其收入稳定性和资产负债状况等。若经济实力不足，在遇到行情不利时，可能无法承受损失，甚至会面临财务困境。所以，经济实力是投资者审慎决定是否参与金融期货交易时必须考虑的重要因素。选项C：生理及心理承受能力金融期货市场行情瞬息万变，价格波动频繁且剧烈。投资者在交易过程中会面临较大的压力和不确定性，这对其生理和心理承受能力是巨大的考验。如果投资者的生理及心理承受能力较差，可能在市场波动时产生焦虑、恐慌等情绪，从而影响其正常的判断和决策，做出不理性的交易行为。因此，生理及心理承受能力也是评估自身是否适合参与金融期货交易的关键要素。选项D：风险控制能力金融期货交易具有较高的风险性，投资者需要具备一定的风险控制能力，如设定合理的止损点、控制仓位、分散投资等，以降低潜在的损失。良好的风险控制能力可以帮助投资者在交易中保持理性，避免过度冒险，确保投资的安全性和稳定性。缺乏风险控制能力的投资者，可能会在市场风险来临时遭受重大损失。所以，风险控制能力是投资者参与金融期货交易前需要评估的重要方面。综上所述，ABCD四个选项均是自然人投资者应当全面评估的内容，该题答案选ABCD。9、2008年，张某通过期货从业资格考试并取得从业资格考试合格证明。2009年7月，张某被某期货公司聘用，该期货公司拟为其办理从业资格申请。根据《期货从业人员管理办法》的规定，张某应当符合的条件有（）。

A.品行端正，具有良好的职业道德

B.最近3年内未受过刑事处罚或者中国证监会等金融监管机构的行政处罚

C.最近3年内未因违法违规行为被撤销证券.期货从业资格

D.未被中国证监会等金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已经届满

【答案】：ABCD

【解析】本题考查根据《期货从业人员管理办法》规定，判断张某申请从业资格应当符合的条件。选项A品行端正且具有良好的职业道德是从事期货从业工作的基本要求。期货市场是金融市场的重要组成部分，从业者需与客户、市场等多方进行交流与合作，良好的品行和职业道德有助于维护市场的公平、公正、公开，