银行公司抵债资产处理细则

银行公司抵债资产处理细则

一、总则本银行秉持“诚信为本、客户至上、稳健经营、创新发展”的企业文化与经营理念，致力于在保障社会效益的同时实现经济效益的最大化。抵债资产处理作为银行经营管理中的关键环节，对于优化资产结构、降低经营风险、维护金融秩序具有重要意义。为进一步规范抵债资产的接收、保管、处置等行为，依据国家相关法律法规及金融监管要求，结合本银行扁平化管理模式，特制定本细则。本细则旨在确保抵债资产处理过程合法合规、公开透明、公平公正，有效维护银行及相关方的合法权益，提高抵债资产的处置效率与效益，实现抵债资产价值的最大化，同时强化内部监督与管理，提升员工责任意识与服务水平，为客户提供更优质、高效、安全的金融服务。二、适用范围本细则适用于本银行公司全体员工在抵债资产处理相关工作中的行为规范与操作流程。同时，对于涉及抵债资产处理的客户及其他相关方，本细则所规定的原则与流程同样具有约束与指导作用，以保障整个抵债资产处理过程的公正性与合法性，维护各方的合法权益。三、组织架构与职责分工（一）总行成立抵债资产处理领导小组负责全面统筹协调全行抵债资产处理工作，制定抵债资产处理战略、政策与目标，对重大抵债资产处理事项进行决策。领导小组组长由总行行长担任，成员包括风险管理部门、财务部门、法务部门、审计部门等相关部门负责人。（二）风险管理部门负责抵债资产的风险评估与监测，制定抵债资产风险控制指标与措施；审核抵债资产接收、处置方案，对抵债资产处理过程中的风险进行识别、评估与预警；与其他部门协同合作，确保抵债资产处理工作符合风险管理要求。（三）财务部门负责抵债资产的财务核算与管理，准确记录抵债资产的接收、保管、处置等环节的财务信息；制定抵债资产的财务管理制度与核算流程，对抵债资产处置损益进行审核与确认；参与抵债资产处置方案的制定，提供财务分析与决策支持。（四）法务部门负责对抵债资产处理过程中的法律事务进行审查与指导，确保各项操作符合法律法规要求；起草、审核抵债资产相关法律文件与合同；处理抵债资产处理过程中的法律纠纷与诉讼案件，维护银行的合法权益。（五）审计部门负责对抵债资产处理工作进行内部审计监督，检查抵债资产处理制度的执行情况、操作流程的合规性以及财务核算的准确性；对抵债资产处理过程中的违规行为进行查处，并提出整改建议；定期向总行管理层提交审计报告，为决策提供依据。（六）各分支机构负责具体执行抵债资产的接收、保管与处置工作；按照总行制定的制度与流程，开展抵债资产的现场调查、评估、谈判等工作；及时向总行相关部门汇报抵债资产处理进展情况，反馈工作中遇到的问题与困难。四、管理内容与流程（一）抵债资产的接收1.接收条件本行在借款人、担保人出现违约，经依法诉讼或其他合法途径仍无法收回贷款本息时，可根据实际情况，按照相关法律法规和合同约定，接收借款人、担保人或第三人以实物资产或财产权利抵偿本行债务。抵债资产应具备产权清晰、价值合理、易于变现等特点，且符合国家产业政策和本行信贷政策要求。2.评估与定价接收抵债资产前，应委托具有专业资质的评估机构对抵债资产进行评估，确定其市场价值。评估过程应遵循独立、客观、公正的原则，确保评估结果真实可靠。同时，本行应根据评估价值、市场行情、抵债资产的使用状况等因素，综合确定抵债资产的接收价格。接收价格不得高于评估价值，并应充分考虑处置成本与风险。3.审批与协议签订各分支机构在确定拟接收的抵债资产后，应填写《抵债资产接收审批表》，详细说明抵债资产的基本情况、评估价值、接收价格、处置预案等内容，报总行抵债资产处理领导小组审批。经审批同意后，本行应与相关方签订抵债资产接收协议，明确双方的权利与义务，确保抵债资产接收行为合法有效。（二）抵债资产的保管1.分类管理本行应对抵债资产进行分类保管，根据抵债资产的性质、用途、价值等因素，分为房产、土地使用权、机器设备、交通工具、有价证券等不同类别，并建立相应的台账，详细记录抵债资产的接收时间、存放地点、保管状态等信息。2.日常维护各分支机构应指定专人负责抵债资产的日常保管与维护工作，确保抵债资产的安全与完整。对于易损、易腐、易贬值的抵债资产，应采取相应的防护、保养措施，防止其价值减损。同时，应定期对抵债资产进行清查盘点，核实账实是否相符，发现问题及时报告并处理。3.保险购买对于价值较高、风险较大的抵债资产，本行应按照相关规定购买足额的财产保险，以降低因自然灾害、意外事故等原因导致的资产损失风险。保险费用应纳入抵债资产处置成本核算。（三）抵债资产的处置1.处置原则抵债资产处置应遵循公开、公平、公正的原则，采取市场化运作方式，确保抵债资产处置过程合法合规、透明高效。在处置过程中，应充分考虑抵债资产的市场需求、价格走势等因素，选择合适的处置方式，实现抵债资产价值的最大化。2.处置方式本行可根据抵债资产的性质、特点、市场情况等因素，选择以下一种或多种处置方式：-拍卖：通过具有资质的拍卖机构，按照法定程序对抵债资产进行公开拍卖。拍卖应遵循公开、公平、公正的原则，确保拍卖过程合法合规、价格合理。-协议转让：在符合法律法规和本行规定的前提下，与意向购买方通过协商达成一致，签订转让协议，将抵债资产转让给对方。协议转让应充分考虑市场价格和处置效率，确保转让价格合理、公平。-招标转让：通过发布招标公告，邀请符合条件的潜在购买方参与投标，按照既定的评标标准确定中标方，并签订转让协议。招标转让应严格按照招标程序进行，确保招标过程的公正性与透明度。-租赁：对于具备租赁条件的抵债资产，本行可将其出租给承租人，获取租金收入。租赁期限、租金标准等应根据市场行情和抵债资产实际情况合理确定，并签订租赁合同，明确双方的权利与义务。-其他合法方式：根据抵债资产的特殊情况，在符合法律法规和监管要求的前提下，可采取其他合法有效的处置方式。3.处置审批各分支机构在确定抵债资产处置方案后，应填写《抵债资产处置审批表》，详细说明处置方式、处置价格、受让方基本情况等内容，报总行抵债资产处理领导小组审批。处置价格应根据评估价值、市场行情、处置成本等因素合理确定，不得低于本行设定的最低处置价格标准。经审批同意后，方可组织实施抵债资产处置工作。4.处置实施在实施抵债资产处置过程中，各分支机构应严格按照既定的处置方案和相关法律法规要求，组织开展拍卖、招标、协议转让等工作。处置过程中应妥善保存相关文件、资料，确保处置行为合法合规、记录完整。处置完成后，应及时办理抵债资产的产权过户、交接等手续，确保资产权属清晰、交接顺利。五、权利与义务（一）员工权利与义务1.权利-员工有权了解抵债资产处理工作的相关政策、制度与流程，获取必要的培训与指导，以确保能够正确履行工作职责。-对于在抵债资产处理工作中发现的问题或提出的合理化建议，员工有权向上级领导或相关部门反映，并得到及时的反馈与处理。-在符合本行规定的情况下，员工有权因工作需要获取与抵债资产处理相关的信息与资源，以保障工作的顺利开展。2.义务-员工应严格遵守国家法律法规、金融监管要求以及本行制定的抵债资产处理制度与流程，确保抵债资产处理工作合法合规进行。-员工在工作中应秉持诚信、公正、负责的态度，认真履行工作职责，积极主动地完成各项工作任务，确保抵债资产处理工作的质量与效率。-员工应保守在抵债资产处理工作中知悉的国家秘密、商业秘密和客户信息，不得泄露或利用这些信息谋取私利。-员工应积极配合内部审计、监督检查等工作，如实提供相关资料与信息，不得隐瞒或虚报情况。（二）客户权利与义务1.权利-客户有权了解本行抵债资产处理的相关政策、制度与流程，以及涉及自身权益的抵债资产处理情况。-在抵债资产处理过程中，客户有权对本行的处理行为提出质疑与申诉，并得到及时、合理的答复与处理。-客户有权要求本行在抵债资产处理过程中保护其合法权益，确保其个人信息和商业秘密不被泄露。2.义务-客户应按照法律法规和合同约定，积极配合本行开展抵债资产处理工作，如实提供相关资料与信息。-在抵债资产处理过程中，客户应遵守本行制定的各项规定与要求，不得干扰或阻碍本行正常的工作秩序。-客户应履行与本行签订的抵债资产相关协议所规定的义务，按时足额支付相关费用。六、监督与考核机制（一）内部监督1.审计监督审计部门应定期对抵债资产处理工作进行内部审计，检查抵债资产处理制度的执行情况、操作流程的合规性以及财务核算的准确性。审计内容包括但不限于抵债资产的接收、保管、处置等环节，重点关注是否存在违规操作、资产流失、利益输送等问题。审计结束后，应及时出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。2.合规监督风险管理部门和法务部门应加强对抵债资产处理工作的合规监督，定期对抵债资产处理过程中的法律文件、合同协议、操作流程等进行审查，确保各项工作符合法律法规和监管要求。对于发现的合规问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。3.日常监督各分支机构负责人应加强对本机构抵债资产处理工作的日常监督，定期检查抵债资产的保管情况、处置进展等，及时发现并解决工作中存在的问题。同时，应建立健全内部监督机制，加强对员工的管理与监督，确保员工严格遵守制度与流程。（二）绩效考核1.考核指标本行应建立科学合理的抵债资产处理绩效考核体系，将抵债资产处置回收率、处置成本控制率、处置效率等指标纳入绩效考核指标体系，对各分支机构和相关部门的抵债资产处理工作进行量化考核。同时，应将合规经营、风险防控等因素纳入考核范围，确保抵债资产处理工作在合法合规的前提下高效开展。2.考核方式绩效考核采取定期考核与不定期考核相结合的方式。定期考核每季度进行一次，由总行人力资源部门会同风险管理部门、财务部门等相关部门，根据考核指标对各分支机构和相关部门的工作进行评价打分。不定期考核由审计部门、合规部门等根据工作需要随时开展，对发现的问题及时进行记录与反馈，并纳入绩效考核范围。3.奖惩措施根据绩效考核结果，对在抵债资产处理工作中表现突出的分支机构和个人给予表彰与奖励，包括绩效奖金、荣誉称号等。对工作不力、违反制度规定的分支机构和个人，视情节轻重给予相应的处罚，包括扣减绩效奖金、警告、降职、撤职等。同时，将绩效考核结果与员工的薪酬调整、职务晋升、岗位轮