中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测附参考答案详解（a卷）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测第一部分单选题(50题)1、下列属于我国财务公司业务的是（）。

A.投资不动产

B.代理期货期权业务

C.对成员单位贷款

D.吸收存款

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对我国财务公司业务范围的了解。财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。选项A，投资不动产并非财务公司的核心业务范畴。财务公司主要围绕企业集团内部资金管理和成员单位金融服务开展业务，投资不动产偏离了其主要功能定位。选项B，代理期货期权业务具有较强的专业性和风险性，通常由专门的金融机构如期货公司来开展，财务公司一般不涉及此类业务。选项C，对成员单位贷款是财务公司的重要业务之一。它能够为企业集团成员单位提供资金支持，满足成员单位在生产经营过程中的资金需求，促进企业集团内部资金的合理配置和高效流转，所以该选项正确。选项D，财务公司只能吸收成员单位的存款，并非像商业银行那样面向社会公众吸收存款，该选项表述不准确。综上，答案选C。2、等同于贷款的授信业务转换系数为（）

A.75％

B.150％

C.100％

D.50％

【答案】：C

【解析】本题主要考查对等同于贷款的授信业务转换系数的了解。授信业务转换系数是衡量不同类型授信业务风险程度并将其换算为等同于贷款业务的系数，在金融风险管控和资本计量等方面具有重要意义。在各类授信业务中，等同于贷款的授信业务其风险特征与贷款基本一致，从风险敞口和资本占用的角度看，这类业务与贷款业务在本质上没有显著差异。所以，其转换系数设定为100％，意味着这类业务在风险计量和资本要求上等同于全额的贷款业务。选项A的75％一般适用于一些风险相对较低、具有一定缓释因素的授信业务；选项B的150％通常是对于高风险的授信业务所采用的系数；选项D的50％可能对应那些风险相对适中、有部分风险缓释措施的授信业务。因此，本题正确答案为C。3、关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是()。

A.被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息

B.被冻结的款项，在冻结期均应计算利息

C.如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息

D.被冻结的款项，在冻结期均不计算利息

【答案】：A

【解析】本题主要考查对冻结单位存款利息计算相关规定的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，当被冻结款项不属于赃款时，冻结期应计付利息，这一说法符合相关金融规定。因为在正常情况下，如果款项没有涉及违法犯罪等问题，其利息权益应得到保障，所以冻结期间是应该计付利息的，该选项正确。选项B，被冻结的款项并非在冻结期均应计算利息。若款项属于赃款等特殊情况，可能不计算利息，所以此选项表述过于绝对，不正确。选项C，若冻结单位存款发生失误，被冻结款项应按实际冻结期间计算利息，而不是从解冻时开始计算利息，该选项错误。选项D，如前面所说，不属于赃款的被冻结款项在冻结期是要计付利息的，并非均不计算利息，该选项错误。综上，正确答案是A。4、对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。

A.权重法

B.蒙特卡洛模拟法

C.资本计量的高级方法

D.标准法

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行降低风险加权资产、节约资本所适用的方法。首先来分析各个选项。A选项权重法，它是一种较为基础的信用风险资本计量方法，依据不同资产的风险权重来计算风险加权资产。但是对于风险管理水平高、资产结构合理的商业银行来说，其灵活性和精准度相对有限，难以有效适度降低风险加权资产、节约资本。B选项蒙特卡洛模拟法，主要是一种通过随机抽样来模拟风险和不确定性的方法，常用于金融市场风险分析、项目风险评估等领域，并非专门用于资本计量以降低风险加权资产和节约资本，所以该选项不符合要求。C选项资本计量的高级方法，对于风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，这种方法能够更精准地计量风险，依据银行自身的风险状况和管理能力来确定风险加权资产，从而适度降低风险加权资产、节约资本，该选项正确。D选项标准法，是一种标准化的风险计量方法，虽然比权重法更具一定的灵活性，但相较于资本计量的高级方法，其对银行自身风险管理能力的利用不够充分，在降低风险加权资产和节约资本方面的效果相对较差。综上所述，正确答案是C。5、下列属于商业银行提高资本充足率办法的是()。

A.增加资本

B.降低风险加权总资本

C.增加资本与降低风险加权总资本同时实施

D.所有上述行为

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查商业银行提高资本充足率的办法。资本充足率的计算公式为资本充足率=资本总额÷风险加权资产总额×100%。由此可知，要提高资本充足率可从两方面着手。一方面，增加资本能使分子增大。比如商业银行通过发行股票等方式补充核心资本，或发行次级债券等增加附属资本，从而提升资本总额，进而提高资本充足率。另一方面，降低风险加权总资本能使分母减小。例如优化资产结构，减少高风险资产的占比，增加低风险资产的配置，进而降低风险加权资产总额，提高资本充足率。当然，同时增加资本与降低风险加权总资本，双管齐下，更能有效提高资本充足率。所以A、B、C选项的行为均属于商业银行提高资本充足率的办法，答案选D。"6、钱先生在2015年1月8日分别存入两笔10000元的存款，一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款;另一笔是2年期整存整取定期存款，假设年利率为3.06%;2年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回（）元。(暂免征收利息税)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本题可根据利息的计算公式分别计算出两笔存款到期后能取回的金额。步骤一：计算1年期整存整取定期存款到期后本利和对于第一笔1年期整存整取定期存款，已知本金\(P=10000\)元，年利率\(r_1=2.52\%\)，存期\(n_1=1\)年。根据利息计算公式\(I=Prn\)（其中\(I\)为利息，\(P\)为本金，\(r\)为年利率，\(n\)为存款年限），可得第一年的利息为：\(I_1=10000\times2.52\%\times1=252\)（元）第一年到期后的本利和为：\(A_1=P+I_1=10000+252=10252\)（元）将全部本利以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款，此时本金变为\(10252\)元，年利率仍为\(2.52\%\)，存期\(n_2=1\)年，则第二年的利息为：\(I_2=10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)（元）所以，2年后这笔存款能取回的金额为：\(A=A_1+I_2=10252+258.35=10510.35\)（元）步骤二：计算2年期整存整取定期存款到期后本利和对于第二笔2年期整存整取定期存款，本金\(P=10000\)元，年利率\(r_2=3.06\%\)，存期\(n=2\)年。根据利息计算公式可得利息为：\(I=10000\times3.06\%\times2=612\)（元）2年后这笔存款能取回的金额为：\(A'=P+I=10000+612=10612\)（元）综上，两笔存款分别能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案选B。7、目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。

A.全国银行间债券市场

B.商业银行柜台市场

C.上海证券交易所

D.深圳证券交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所相关知识点。正确答案为A选项，即全国银行间债券市场。首先，全国银行间债券市场是我国重要的债券交易市场，具有交易主体广泛、交易规模大、流动性强等特点，能够为商业银行资产支持证券的发行和交易提供良好的市场环境和平台，众多金融机构参与其中进行债券的买卖和交易。而B选项商业银行柜台市场主要是面向个人投资者进行债券等金融产品的买卖，其交易规模和活跃度相对有限，并不适合大规模的资产支持证券的发行与交易。C选项上海证券交易所和D选项深圳证券交易所虽然也是重要的金融交易场所，但主要侧重于股票、基金等权益类证券以及部分债券的交易，并非我国商业银行资产支持证券发行和交易的主要场所。所以综合各方面因素，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是全国银行间债券市场。8、关于合同的理解，错误的是()。

A.合同是一种协议

B.参与合同的主体必须是平等的

C.自然人之问不能设立合同关系

D.合同涉及主体之间民事权利义务的设立、变更和终止

【答案】：C

【解析】本题主要考查对合同相关概念的理解。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：合同本质上就是一种协议，它是平等主体的自然人、法人和非法人组织之间设立、变更、终止民事法律关系的协议，所以该选项表述正确。-B选项：合同的重要特征之一就是参与合同的主体地位必须平等。只有主体平等，才能在自愿、公平的基础上进行协商并达成合同，这是合同得以有效成立的基础，该选项表述正确。-C选项：自然人之间是可以设立合同关系的。在日常生活中，自然人之间的各种交易，如买卖、借贷等，都可以通过订立合同来明确双方的权利和义务，所以该选项表述错误。-D选项：合同的核心内容就涉及主体之间民事权利义务的设立、变更和终止，通过合同条款来约定各方的权利和义务，以及在何种情况下权利义务会发生变更或终止，该选项表述正确。综上，本题答案选C。9、票据丧失的补救措施不包括()。

A.挂失止付

B.公示催告

C.提起诉讼

D.票据背书

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对票据丧失补救措施的理解。票据作为一种重要的金融凭证，在丧失后有特定的补救途径以保障持票人的合法权益。首先分析选项A，挂失止付是失票人将票据丧失的情况通知付款人或代理付款人，暂时停止支付的一种措施，能够在一定程度上防止票据款项被冒领，是常见的补救手段之一。选项B，公示催告是指人民法院根据失票人的申请，以公告的方式催告利害关系人在一定期间申报权利，如无人申报，人民法院将根据申请人的申请作出除权判决，从而使票据权利与票据相分离，也是重要的补救方法。选项C，提起诉讼也是当事人在票据丧失后，通过司法途径来维护自身权益的有效方式，人民法院会根据具体情况作出相应判决。而选项D，票据背书是指持票人以转让票据权利为目的，在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为，它并非是票据丧失后的补救措施，而是票据流转过程中的一种正常操作。所以本题答案选D。10、我国政策性银行成立于（）。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

【答案】：B

【解析】这道题主要考查我国政策性银行的成立时间。政策性银行是为了贯彻国家经济政策、实现政府社会经济发展目标而设立的金融机构，对于国家经济结构调整、区域协调发展等方面起到了重要作用。1994年，我国政府为了更有效地实现对经济的宏观调控，推动经济体制改革和产业结构调整，决定设立政策性银行。当年相继成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。这几家政策性银行在特定的业务领域内从事政策性融资活动，不以营利为目的，旨在支持国家重点建设、促进进出口贸易发展以及保障农业和农村经济的稳定发展。而选项A的1993年，我国正处于金融体制改革逐步推进的阶段，尚未正式成立政策性银行；选项C的1995年和选项D的1996年，政策性银行已经成立并开始正常运营。所以我国政策性银行成立于1994年，本题的正确答案是B。11、下列对贷款业务的分类，正确的是（）。

A.商业贷款和个人贷款

B.短期贷款和银团贷款

C.集团贷款和个人贷款

D.短期贷款和中长期贷款

【答案】：D

【解析】本题主要考查贷款业务的分类。对各选项进行逐一分析：A选项，商业贷款是按贷款用途等进行的分类，个人贷款是按贷款对象划分的，二者并非同一分类标准下的并列类别，所以A选项错误。B选项，短期贷款是按贷款期限分类，银团贷款是按贷款组织形式分类，不同分类标准的概念不能并列划分贷款业务，故B选项错误。C选项，集团贷款和个人贷款同样是按贷款对象划分，但这种分类并不全面，不能完整涵盖所有贷款业务类型，因此C选项错误。D选项，短期贷款和中长期贷款是按照贷款期限这一统一标准对贷款业务进行的分类，该分类方式科学合理且符合规范，所以D选项正确。12、关于银行业金融机构依法宣告破产，下列表述正确的是()。

A.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，可直接向人民法院提出破产清算的申请，依法宣告破产

B.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，由国务院金融监督管理机构对该金融机构进行破产清算

C.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，由人民法院依法宣告破产

D.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整后，由人民法院依法宣告冻结其资产

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行业金融机构依法宣告破产的相关规定。对于选项A，银行业金融机构不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时，不能直接向人民法院提出破产清算申请，所以该选项错误。选项B，国务院金融监督管理机构并没有直接对金融机构进行破产清算的权力，此选项不符合法律规定，予以排除。选项C，当银行业金融机构出现不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的情况时，需经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请，之后由人民法院依法宣告破产，这是符合《中华人民共和国企业破产法》等相关法律规定的。选项D，国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整，并不意味着人民法院会依法宣告冻结其资产，该选项说法错误。综上，正确答案是C选项。13、目前，我国各家银行多采用逐笔计息计算()利息。

A.活期存款

B.整存整取存款

C.定活两便储蓄存款

D.个人通知存款

【答案】：B

【解析】本题主要考查我国银行不同类型存款利息的计算方式。在我国银行业务中，不同种类的存款有着不同的利息计算方法。对于活期存款，它的存取较为频繁且金额不固定，银行通常采用积数计息法来计算利息，该方法根据每日存款余额累加计算利息，更符合活期存款的流动性特点。定活两便储蓄存款的利息计算会根据实际存期和不同档次利率来确定，并非采用逐笔计息法。个人通知存款是一种需要提前通知银行支取的存款方式，其利息计算也有特定规则，并非逐笔计息。而整存整取存款是指客户一次性存入一定金额，存期固定，到期一次性支取本息。这种存款方式的本金和存期都相对固定，银行采用逐笔计息的方式更为合适和精准，能够清晰准确地按照约定的利率计算出应得利息。所以我国各家银行多采用逐笔计息计算整存整取存款利息，答案选B。14、我国刑事诉讼采取（）原则，未经人民法院依法判决，对任何人不得确定有罪。

A.人民法院依照法律规定独立行使审判权

B.审判程序公正

C.无罪推定

D.罪刑法定

【答案】：C

【解析】我国刑事诉讼采取无罪推定原则，该原则具有极其重要的法律意义。选项C为正确答案。无罪推定原则明确规定，未经人民法院依法判决，对任何人不得确定有罪。这一原则充分保障了犯罪嫌疑人、被告人的合法权益，将举证责任赋予控方，强调在被法院判定有罪之前，嫌疑人、被告人应被视为无罪。选项A中，人民法院依照法律规定独立行使审判权，这主要体现的是审判权行使的独立性，与题干所强调的未经判决不得确定有罪的核心原则并非同一概念。选项B里，审判程序公正是确保司法公正的重要方面，但它侧重于程序的正当性，并非直接对应题干所要求的原则。选项D的罪刑法定原则，主要是指法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑，它与未经法院判决不得确定有罪的原则内涵不同。综上所述，本题正确答案是C。15、从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为是()。

A.职业规范?

B.职业职责?

C.职业行为?

D.职业操守

【答案】：C

【解析】该题主要考查对职业相关概念的理解和区分。对于本题各选项，需要明确其各自的内涵，从而判断哪个选项符合题干描述。职业规范通常是指在职业活动中应遵循的行为准则和标准，它是对整个职业群体行为的一种规范和约束，并非针对具体岗位的特定岗位职责行为，所以A选项不符合。职业职责侧重于强调职业岗位所赋予的责任和义务，重点在于责任方面，而不是具体的行为表现，故B选项不正确。职业操守主要涉及职业活动中的道德和行为准则，着重于道德层面的约束和规范，并非具体工作岗位上的特定行为，因此D选项也不合适。而职业行为是指从业人员在具体工作岗位上，为履行特定岗位职责而开展的实际行动，这与题干中“从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为”表述完全相符。所以，本题正确答案是C。16、某银行的核心资本为200亿元人民币，附属资本为80亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。

A.19.2％

B.18.7％

C.16.7％

D.15.3％

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解，进而判断正确选项。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（核心资本+附属资本）÷风险加权资产×100%。在本题中，已知某银行的核心资本为200亿元人民币，附属资本为80亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币。将这些数据代入公式可得，该银行的资本充足率为\((200+80)÷1500×100\%\)。先计算括号内的值：\(200+80=280\)（亿元）。再计算除法和乘法：\(280÷1500×100\%\approx0.187×100\%=18.7\%\)。所以，该银行的资本充足率为18.7%，答案选B。17、某银行员工甲与员工乙共同负责业务印章及重要凭证的保管，甲保管保险箱钥匙，乙掌握密码，某日甲请假住院，下列行为符合要求的是（）。

A.甲自行将保险箱钥匙委托第三名员工保管

B.考虑到时间不长，甲将保险箱钥匙交于乙暂时保管

C.甲办妥相关手续，移交钥匙后外出看病

D.甲估计外出时间不长，不会用到业务印章和相关凭证，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在处理业务印章及重要凭证保管相关事务时，遵循规范的手续流程至关重要。本题中某银行员工甲与乙分别保管保险箱钥匙和密码，当甲请假住院时，各选项表现出不同的处理方式。A选项中，甲自行将保险箱钥匙委托第三名员工保管，未经过正规手续，这可能导致管理混乱和安全风险，不符合规范要求。B选项里，甲将钥匙交于乙暂时保管，破坏了原本钥匙和密码分离保管的安全机制，增大了安全隐患，也不符合规定。D选项中，甲未做移交就外出看病，即便他认为外出时间不长且不会用到相关物品，但缺乏规范的移交流程，难以保障业务的安全性和合规性。而C选项，甲办妥相关手续，移交钥匙后再外出看病，既保证了保管流程的规范性，又遵循了安全管理的原则，是符合要求的正确做法。所以本题应选C。"18、银行工作人员的以下行为没有违反内幕交易的是(?)。

A.银行工作人员在与家人聊天时，无意透漏某机构投资者近期面临的重大诉讼信息

B.银行工作人员匿名开设账户进行股票投资

C.工作休息期间，银行工作人员小张拒绝与同事谈论工作话题

D.因情况紧急，银行工作人员小李将涉及内幕信息的资料委托其他部门的同事暂为保管

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行工作人员行为是否违反内幕交易的判断。首先看选项A，银行工作人员在与家人聊天时无意透露某机构投资者近期面临的重大诉讼信息，这种重大诉讼信息可能属于内幕信息，将其透露出去可能会使他人利用该信息进行交易获利，违反了内幕交易的相关规定。选项B，银行工作人员匿名开设账户进行股票投资，由于银行工作人员可能接触到一些内幕信息，匿名投资股票存在利用内幕信息获利的可能性，这也违反了内幕交易的要求。选项D，银行工作人员小李因情况紧急将涉及内幕信息的资料委托其他部门的同事暂为保管，这使得更多人有机会接触到内幕信息，增加了内幕信息泄露的风险，属于违反内幕交易的行为。而选项C，工作休息期间，银行工作人员小张拒绝与同事谈论工作话题，这是一种避免可能的内幕信息交流的正确做法，没有违反内幕交易的相关规定。所以答案选C。19、仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）。

A.跟单托收

B.出口托收

C.光票托收

D.进口托收

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同托收方式概念的理解与区分。首先来分析各个选项。A选项跟单托收，它通常是指附带有商业单据（如发票、运输单据等）的托收方式，与题干中“不附带发票、运输单据”的条件不符，所以A选项错误。B选项出口托收，它是从业务角度对托收的一种分类，涉及出口方委托银行向进口方收取款项，但这并不能明确其是否附带发票和运输单据等情况，不符合题干描述，B选项不正确。C选项光票托收，其定义就是仅附金融单据，不附带发票、运输单据等商业单据的托收方式，完全符合题干的表述，所以C选项正确。D选项进口托收，同样是从业务角度分类，是进口方相关的托收业务，未体现出是否附带相关单据的特征，不满足题干要求，D选项错误。综上，本题正确答案是C。20、下列选项中，不属于洗钱罪的上游犯罪的是(?)。

A.金融诈骗罪?

B.毒品犯罪?

C.渎职罪?

D.贪污受贿罪

【答案】：C

【解析】这道题主要考查洗钱罪上游犯罪的相关知识。洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而实施的一系列行为。选项A金融诈骗罪属于洗钱罪的上游犯罪，犯罪分子通过金融诈骗获取非法所得后，可能会通过各种洗钱手段来掩盖资金的来源。选项B毒品犯罪同样位列其中，毒品交易往往涉及巨额非法资金，为避免被追查，毒贩会进行洗钱操作。选项D贪污受贿罪也属于上游犯罪，一些贪污受贿所得的非法资金会被违法分子试图洗白。而渎职罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利或者徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，妨害国家机关的正常活动，损害公众对国家机关工作人员职务活动客观公正性的信赖，致使国家与人民利益遭受重大损失的行为，并不属于洗钱罪的上游犯罪范畴。所以本题答案选C。21、对资本充足压力较大的银行来说，为提高资本充足率，商业银行可以采取的措施是（）。

A.发行普通股

B.处置资产瘦身

C.发行优先股

D.做大资产规模

【答案】：B

【解析】这道题主要考查商业银行提高资本充足率的措施。资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，对于资本充足压力较大的银行而言，需要采取有效措施来提高该比率。选项A，发行普通股虽然能增加银行的核心资本，但发行过程可能面临诸多限制，且耗时较长，无法迅速缓解资本充足压力，所以不是应优先考虑的措施。选项B，处置资产瘦身是可行的办法。通过处置一些非核心或低效资产，能够减少风险加权资产。根据资本充足率的计算公式，资本充足率等于资本除以风险加权资产，在资本一定的情况下，风险加权资产减少，资本充足率就会提高，所以该选项正确。选项C，发行优先股能补充银行的其他一级资本，不过其发行成本、市场接受度等因素会影响其实施效果，并且也不能像处置资产那样直接降低风险加权资产，因此也不是最直接有效的措施。选项D，做大资产规模会使风险加权资产增加。在资本不变的情况下，这会导致资本充足率下降，与提高资本充足率的目标相悖，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是B。22、北京2008年奥运会门票价格由30元至5000元人民币不等，澳门的售票价将以门票人民币的票面价与澳门币兑换，用澳门币结算。货币在此时执行的职能是（）。

A.支付手段

B.价值尺度

C.流通手段

D.贮藏手段

【答案】：B

【解析】本题主要考查货币职能的相关知识。货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五大职能。价值尺度是指货币作为表现和衡量其他一切商品价值大小的职能，货币执行价值尺度职能时，只需要观念上的货币。在本题中，北京2008年奥运会门票价格由30元至5000元人民币不等，这里的“30元至5000元”是用来衡量门票价值大小的，此时货币只是观念上的存在，并没有进行实际的交换，所以执行的是价值尺度职能。支付手段是指货币在赊购赊销过程中用于清偿债务，或支付赋税、租金、工资等的职能，本题未体现这一情况。流通手段是指货币充当商品交换媒介的职能，需要现实的货币，而题干只是表明了门票价格，未涉及实际的交换行为。贮藏手段是指货币退出流通领域，被当作社会财富的一般代表保存起来的职能，与本题情境不符。综上，答案选B。23、稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是（）。

A.员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整

B.薪酬的支付时间应敏感反应风险暴露的时间规律

C.高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作

D.现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

【答案】：C

【解析】本题主要考查对稳健公司治理原则中薪酬相关说法的理解。逐一分析各选项：A选项员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩，随着所有风险类型进行调整，这是合理的薪酬设计理念。因为员工的行为会对公司的风险状况产生影响，将薪酬与风险行为挂钩，能促使员工在工作中更加谨慎地对待风险，避免因追求高薪酬而忽视风险，所以该选项说法正确。B选项薪酬的支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律。例如某些业务可能存在较长的风险潜伏期，如果在业务完成后短期内就支付全额薪酬，可能会使员工忽视长期风险。根据风险暴露时间规律支付薪酬，能让员工更加关注业务的长期风险状况，故该选项说法正确。C选项审查薪酬体系的设计及运行情况并进行监控评估，确保其按既定目标运作，这一职责通常应由董事会来承担，而非高级管理层。董事会负责对公司整体的治理和战略进行把控，薪酬体系作为公司治理的重要组成部分，由董事会审查更为合适，所以该选项说法错误。D选项现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。不同形式的薪酬在风险和激励效果上有所不同，合理的薪酬结构配置能更好地平衡风险和激励，使员工的薪酬与公司的风险状况相适应，因此该选项说法正确。综上，本题答案选C。24、商业银行开展金融创新时，应遵循（）原则，使金融创新活动限制在可控的风险范围内。

A.认识你的交易对手

B.认识你的业务

C.认识你的客户

D.认识你的风险

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行开展金融创新时应遵循的原则。商业银行在开展金融创新活动时，面临着各种风险，将活动限制在可控的风险范围内是非常关键的。选项A“认识你的交易对手”主要侧重于在交易过程中对交易对方的了解，其重点在于交易伙伴的信用状况、经营能力等方面，这并非直接针对将金融创新活动限制在可控风险范围内这一关键目标，更多是从交易安全角度出发，故A选项不符合要求。选项B“认识你的业务”强调的是对自身开展业务的熟悉程度，包括业务流程、规则等，但它没有直接指向对风险的把控，即使熟悉业务，也可能因未充分认识风险而使创新活动超出可控范围，所以B选项不正确。选项C“认识你的客户”主要是了解客户的需求、偏好、财务状况等，目的是为了更好地服务客户、拓展业务，与将金融创新活动限制在可控风险范围内这一核心任务没有直接关联，因此C选项也不合适。选项D“认识你的风险”则精准地抓住了问题的核心。只有充分认识到金融创新活动中可能面临的各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，才能采取有效的措施对风险进行评估、监测和控制，从而将金融创新活动限制在可控的风险范围内，所以本题正确答案为D。25、金融机构信息披露中经营业绩不包括（）。

A.资本收益率

B.资产收益率

C.信贷质量和收益的情况

D.主要收支项目

【答案】：C

【解析】本题考查金融机构信息披露中经营业绩的包含内容。金融机构在信息披露时，经营业绩是反映其运营状况和效益的关键部分。资本收益率是衡量金融机构运用资本获得收益的能力指标，它体现了资本使用的效率和效益，属于经营业绩的范畴。资产收益率反映了金融机构利用全部资产获取利润的能力，对于评估其整体经营效益具有重要意义，也是经营业绩的重要组成部分。主要收支项目清晰地展示了金融机构在各项业务中的收入和支出情况，能直观地反映其经营活动的盈利状况，无疑是经营业绩的体现。而信贷质量和收益的情况，虽然与金融机构的业务密切相关，但它重点关注的是信贷业务这一特定领域的质量和收益，并非直接涵盖在广义的经营业绩概念中。经营业绩更侧重于反映金融机构整体的运营效益和成果，信贷质量和收益情况只是其业务中的一个方面，不能等同于经营业绩。所以本题答案选C。26、根据《商业银行法》的规定，银行的核心资本不得()银行资本的()。

A.高于；100％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；50％

【答案】：C

【解析】本题主要考查对《商业银行法》中关于银行核心资本与银行资本比例规定的理解。银行核心资本在银行资本中有着重要地位，其占比受到法律的明确规范。对于选项A，规定核心资本不得高于银行资本的100％，从常理和实际情况来看，核心资本本身就是银行资本的一部分，虽然理论上其最高占比可为100％，但这并非法律所强调的限制重点，该选项不符合要求。选项B提出核心资本不得低于银行资本的1／3，然而在《商业银行法》中并没有这样的相关规定，所以此选项错误。选项D指出核心资本不得高于银行资本的50％，同样在法律规定中并无此内容，该选项也不正确。而根据《商业银行法》规定，银行的核心资本不得低于银行资本的50％，这是为了保证银行资本结构的合理性和稳定性，使银行具备足够的核心资本来应对各种风险和业务需求，所以选项C正确。27、下列有关信用证的业务特点中，说法正确的是（）。

A.信用证是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件

B.信用证处理的是相关货物，而不是单据

C.信用证业务的出口商承担首要付款责任

D.信用证依附于贸易合同

【答案】：A

【解析】本题主要考查对信用证业务特点的理解。信用证是一种在国际贸易中常用的支付结算工具，准确把握其业务特点对于相关专业人员至关重要。选项A，信用证是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，这是信用证的核心特征之一。银行在符合信用证规定的条件下，承担付款责任，体现了银行信用在国际贸易中的重要作用，该选项正确。选项B，信用证处理的是单据而非相关货物。银行只根据信用证规定的单据进行审核付款，只要单据表面相符，银行就会付款，而不关注货物的实际情况，所以该选项错误。选项C，在信用证业务中，银行承担首要付款责任，而非出口商。银行一旦开立信用证，就承担了第一性的付款义务，只要受益人提交了符合信用证要求的单据，银行必须付款，所以该选项错误。选项D，信用证是独立于贸易合同的自足文件。虽然信用证的开立以贸易合同为基础，但一经开立，就不受贸易合同的约束，银行只对信用证负责，所以该选项错误。综上，正确答案是A。28、以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自（）之日起设市。

A.订立

B.出质

C.转让

D.登记

【答案】：D

【解析】本题主要考查以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质时质权的设立时间。依据相关法律规定，以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并且需向管理部门办理出质登记。质权的设立需要遵循法定的程序和条件，登记这一行为具有公示作用，能够让外界知晓该权利已被出质，从而保障交易的安全和第三人的利益。而订立合同只是双方达成了出质的合意，并不意味着质权已经设立；出质本身不是质权设立的明确时间点；转让与质权设立并非同一概念。所以，质权自登记之日起设立，本题的正确答案是D。29、物权是（），债权是（）。

A.绝对权；相对权

B.相对权；绝对权

C.可能相对权，可能绝对权；相对权

D.绝对权；可能相对权，可能绝对权

【答案】：A

【解析】这道题主要考查物权和债权在权利性质方面的区别，是一道关于民法基础概念的选择题。解题关键在于准确把握绝对权和相对权的定义，并据此判断物权和债权所属类型。绝对权是指其效力及于一切人，即义务人为不特定的任何人的权利。物权是典型的绝对权，物权人对自己的物享有直接支配和排他的权利，其他任何人都负有不得非法干涉和侵害的义务，这种权利的行使无需借助他人的行为，具有对世性。相对权是指其效力仅及于特定当事人的权利。债权是典型的相对权，债权人只能请求特定的债务人为一定行为或不为一定行为，债权的实现依赖于债务人的履行行为，权利义务主体都是特定的，具有相对性。选项B将物权和债权的性质表述颠倒，不符合基本概念。选项C中说物权可能是相对权可能是绝对权，这与物权的绝对权属性不符；选项D中说债权可能相对权可能绝对权，同样不符合债权作为相对权的本质特征。所以，本题正确答案是A。30、关于行政强制的设定，下列说法错误的是（）。

A.行政强制措施只能由法律.行政法规.地方性法规在各自权限范围内设定

B.法律对行政强制措施的对象.条件.种类作了规定的，行政法规.地方性法规不得作出扩大规定

C.法律中未设定行政强制措施的，行政法规.地方性法规可以设定临时性的行政强制措施

D.行政强制执行只能由法律予以设定

【答案】：C

【解析】本题主要考查行政强制设定相关知识。对于选项A，行政强制措施的设定有着严格的权限范围，只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定，这保证了行政强制措施设定的合法性和规范性，该选项表述正确。选项B体现了法律的权威性和层级性。当法律对行政强制措施的对象、条件、种类已作出规定时，行政法规和地方性法规不得作出扩大规定，以维护法制的统一和法律体系的严谨性，此选项表述无误。选项C错误。法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规只有在满足一定条件时，才可设定部分行政强制措施，并非设定临时性的行政强制措施。而且，限制公民人身自由、冻结存款汇款等行政强制措施只能由法律设定。选项D，行政强制执行是较为严厉的行政行为，只能由法律予以设定，这是为了防止行政权力的滥用，保障公民、法人和其他组织的合法权益，该选项表述正确。综上，答案选C。31、在我国，负责制定和实施货币政策机构是（）。

A.财政部

B.国家发展与改革委员会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国不同机构的职能，旨在辨别哪个机构负责制定和实施货币政策。首先来看选项A，财政部主要负责国家财政收支、财税政策等方面的工作，如编制财政预算、管理税收等，并不承担制定和实施货币政策的职责。选项B，国家发展与改革委员会主要负责研究拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划等，侧重于宏观经济的规划和协调，并非是制定和实施货币政策的主体。选项D，中国银行业监督管理委员会（现已更名为中国银行保险监督管理委员会）主要职责是对银行业和保险业进行监督管理，维护金融稳定，防范金融风险等，并不负责货币政策的制定和实施。而中国人民银行作为我国的中央银行，肩负着发行货币、制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等重要职责，在国家金融体系中处于核心地位，具备制定和实施货币政策的职能。所以，本题正确答案是C。32、关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。

A.CDs市场是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B.CDs记名而且不可以转让

C.CDs面额一般较小

D.CDs不可提前支取

【答案】：D

【解析】本题主要考查对可转让大额定期存单（CDs）及其市场的理解。下面对本题各选项进行详细分析：-A选项：CDs市场不仅包括可转让大额定期存单的转让市场，还涵盖发行市场。它是一个集发行与交易于一体的金融市场，所以该选项说法错误。-B选项：CDs具有不记名且可以在二级市场上自由转让的特点，这也是它区别于普通定期存款的重要特性之一，因此该选项表述有误。-C选项：CDs面额一般较大，通常是为了满足机构投资者等大额资金持有者的投资需求，并非面额较小，此选项不符合实际情况。-D选项：CDs不可提前支取，只能在二级市场上流通转让，这一特性保证了资金在一定期限内的稳定性，该选项说法正确。综上，正确答案是D。33、备用信用证与其他信用证相比，其特征是（）。

A.开证行通常是第二付款人

B.保函业务的替代品

C.银行对借款人的一种担保行为

D.由开证行向受益人及时支付本利

【答案】：A

【解析】本题主要考查备用信用证与其他信用证相比的特征。下面对各选项进行逐一分析：首先来看选项A，备用信用证的开证行通常是第二付款人，只有当借款人不能履约时，开证行才承担付款责任，这是它与其他信用证的重要区别之一，所以该选项正确。选项B，虽然备用信用证可作为保函业务的替代品，但这并非它与其他信用证相比特有的核心特征，其他类型信用证或许也存在一定替代性用途，所以该项不符合题意。选项C，银行对借款人的担保行为并非备用信用证独有的特征，其他一些金融工具也可能存在银行对借款人的担保情况，不能体现备用信用证与其他信用证的差异，故该选项不正确。选项D，备用信用证并非是开证行向受益人及时支付本利，而是在特定的违约等情形出现时才履行付款义务，因此该选项错误。综上，本题正确答案是A。34、根据《银行业从业人员职业操守和行为准则》的规定，银行业从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当（）。

A.耐心说明情况，取得理解和谅解

B.直接拒绝

C.全力满足

D.向上一级汇报，由上一级设法解决

【答案】：A

【解析】这道题考查银行业从业人员对于暂时无法满足或明显不合理的客户要求应采取的正确处理方式。依据《银行业从业人员职业操守和行为准则》，银行业务要重视客户体验与良好沟通。选项A是正确的，耐心说明情况并取得理解和谅解，既展现了从业人员应有的职业素养与沟通能力，又有助于维护良好的客户关系，保障银行业务的正常开展。选项B直接拒绝的方式过于生硬简单，容易引发客户不满，不利于客户关系的维护和业务的长期发展。选项C全力满足明显不合理的要求，这不仅不符合实际业务规范和逻辑，还可能给银行带来不必要的风险和损失。选项D向上一级汇报，由上一级设法解决，可能会使问题处理流程变得复杂漫长，也不能直接解决客户与从业人员之间的沟通问题。综上所述，正确答案是A。35、下列关于利率的表述，错误的是（）。

A.名义利率没有考虑通货膨胀对利息的影响

B.在通胀条件下，实际利率是不易被观察到的

C.反映借款成本和贷款收益的是名义利率

D.实际利率是名义利率扣除通货膨胀影响以后的利率

【答案】：C

【解析】本题可依据利率相关概念，对各选项逐一分析来判断对错。A选项，名义利率是未剔除通货膨胀因素的利率，也就是没有考虑通货膨胀对利息的影响，该表述正确。在实际经济生活中，名义利率是直观呈现的利率数值。B选项，实际利率是考虑通货膨胀因素后的利率，由于通货膨胀率难以精确衡量且处于动态变化中，所以在通胀条件下，实际利率不易被直接观察到，该表述无误。C选项，反映借款成本和贷款收益的应该是实际利率，而不是名义利率。因为名义利率没有考虑通货膨胀的影响，只有实际利率才能真实反映资金的实际价值和借贷双方的实际收益与成本情况，所以该选项表述错误。D选项，实际利率的定义就是名义利率扣除通货膨胀影响以后的利率，此表述正确。综上，答案选C。36、下列关于非法吸收公众存款罪的说法不正确的是（）。

A.侵犯的客体是国家的银行管理制度

B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的

C.自然人犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

D.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚

【答案】：C

【解析】本题主要考查对非法吸收公众存款罪相关知识的掌握，破题点在于准确记忆该罪名的构成要件及刑罚规定。选项A，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度，此说法正确。因为这类非法行为扰乱了金融秩序，对国家正常的银行管理体系造成冲击。选项B，该罪主观方面是故意，且不具有非法占有不特定对象资金的目的，这也是符合法律规定的。它与集资诈骗罪等以非法占有为目的的犯罪有所区别。选项C说法错误。根据法律规定，自然人犯非法吸收公众存款罪，数额巨大或有其他严重情节的，应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。选项D，单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚，这种表述是正确的，符合单位犯罪的处罚原则。综上，答案选C。37、（2022年7月真题）下列关于债券回购与同业拆借业务的说法，错误的是（）。

A.债券正回购和同业拆入是银行重要的资金来源

B.对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率

C.两者都是银行的短期资金融通行为

D.债券回购交易量远小于同业拆借交易量

【答案】：D

【解析】本题主要考查对债券回购与同业拆借业务相关知识的理解。首先分析选项A，债券正回购是一方以一定规模债券作质押融入资金，并承诺在日后再购回所质押债券的交易行为，同业拆入是金融机构之间进行短期资金拆借，二者确实是银行重要的资金来源，该选项说法正确。接着看选项B，对于信用等级相同的金融机构而言，债券回购有债券作为质押物，信用风险相对较小，所以债券回购利率一般低于拆借利率，该选项说法无误。再看选项C，债券回购和同业拆借都主要是银行进行短期资金融通的行为，以满足银行短期资金需求，该选项也是正确的。最后看选项D，债券回购在金融市场中具有交易灵活、风险相对可控等特点，其交易量是远大于同业拆借交易量的，所以该选项说法错误。综上，答案选D。38、关于成本收入比，下列说法不正确的是（）。

A.在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负载结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存款比提高到合理水平

B.成本收入比，可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配备资源，加强成本控制

C.成本收入比=（营业费用/营业收入）*100％

D.成本收入比表示的是每获得一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用

【答案】：C

【解析】本题考查对成本收入比相关概念及说法的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项中，在资金投入环节，降低资金成本是提高效率的重点。加大零售存款和活期存款在负债结构中的比重，将存款比提高到合理水平，能够有效降低资金成本，该说法正确。B选项，成本收入比涉及经营性效率，通过合理配备资源和加强成本控制确实是改善成本收入比的有效途径，此说法也是合理的。C选项，成本收入比的正确计算公式应该是成本收入比=（营业费用／营业净收入）×100％，而不是题干所说的（营业费用/营业收入）*100％，所以该选项说法错误。D选项，成本收入比的含义就是每获得一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用，该描述与概念一致，说法正确。综上，答案选C。39、按金融工具的职能划分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A.债权?

B.股票?

C.期权?

D.票据

【答案】：D

【解析】本题主要考查按金融工具职能划分后用于支付、便于商品流通的工具。解题关键在于明确各个选项所代表金融工具的主要职能，并与题目要求进行匹配。分析选项A债权是一种权利，债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。其主要目的并非直接用于支付和便于商品流通，更多体现的是一种信用关系和资金借贷后的权益，所以选项A不符合题意。分析选项B股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。股东通过持有股票分享公司的经营成果，但它主要作为一种投资工具，并非用于日常支付和商品流通，故选项B不正确。分析选项C期权是一种选择权，是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。期权交易主要用于风险管理和投资获利，并非直接用于商品交易的支付手段，因此选项C也不符合要求。分析选项D票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券。常见的票据包括汇票、本票和支票等，它们都具有支付功能，在商业活动中被广泛用于商品交易的结算，能够方便快捷地实现资金的转移和商品的流通。所以，用于支付、便于商品流通的工具是票据，选项D正确。综上，本题正确答案是D。40、在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（）。

A.财政部

B.国家发展与改革委员会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

【答案】：C

【解析】本题主要考查对我国不同国家机构职能的理解和掌握。正确答案是中国人民银行。财政部主要负责国家财政收支、税收政策等财政方面的事务，其核心职责围绕着财政资金的管理和分配，并非制定和实施货币政策，所以A选项不符合要求。国家发展与改革委员会侧重于研究拟订经济和社会发展政策，进行总量平衡，指导总体经济体制改革等工作，重点在于宏观经济的规划和调控，并非专注于货币政策领域，故B选项错误。而中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中处于核心地位，依法制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，它通过调整货币供应量、利率等手段来实现对宏观经济的调控，所以C选项正确。中国银行业监督管理委员会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，以维护银行业的合法、稳健运行，并非制定和实施货币政策的主体，因此D选项也不正确。41、单位结算账户中（）是存款人的主办账户。

A.存款账户

B.基本存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户

【答案】：B

【解析】在单位结算账户体系中，基本存款账户具有核心地位，是存款人的主办账户。这道题主要考查对不同类型单位结算账户性质和作用的理解。首先来看选项A，存款账户概念较为宽泛，它并非特定类型的单位结算账户，不能明确体现主办账户这一重要特性，所以A选项不符合题意。选项C专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，它是为特定用途资金服务的，并非主办账户。选项D临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，具有临时性和时效性，也不是存款人的主办账户。而基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，企业的工资、奖金等现金支取只能通过基本存款账户办理，它能全面反映存款人的各项经济活动和资金往来情况，是单位开展经营活动的基础账户，所以是存款人的主办账户。因此本题正确答案是B。42、中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升。在该过程中，中央银行行动用的货币政策工具是()。

A.公开市场业务

B.公开市场业务和存款准备金率

C.公开市场业务和利率政策

D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策

【答案】：A

【解析】本题主要考查中央银行货币政策工具的相关知识。中央银行的货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金率、再贴现政策以及利率政策等。公开市场业务是指中央银行通过在金融市场上买卖有价证券来调节货币供应量的一种政策行为。在本题中，中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，这一操作属于公开市场业务的范畴。通过卖出证券，中央银行回笼了资金，使得商业银行的超额存款准备金减少。由于商业银行可用于放贷的资金减少，货币供应量随之减少。根据供求关系，货币供应量减少会推动市场利率上升。而题干中仅仅体现了中央银行通过公开市场买卖证券这一行为来影响货币供应量和市场利率，并未涉及调整存款准备金率和运用利率政策相关内容。所以，在该过程中，中央银行行动运用的货币政策工具是公开市场业务，答案选A。43、由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时问和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务的是（）。

A.流动资金贷款

B.固定资产贷款

C.房地产贷款

D.银团贷款

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同类型银行贷款业务概念的理解。解题的关键在于准确把握题干中对贷款业务特征的描述，并将其与各个选项所代表的贷款业务进行匹配。题干描述的是由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供本外币贷款或授信业务。选项A，流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款，重点在于满足企业短期资金流动性，并非多家银行按特定方式联合提供，所以A选项不符合。选项B，固定资产贷款是银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的中长期贷款，主要针对固定资产建设等项目，与题干中多家银行联合按约定提供贷款的模式不相符，故B选项错误。选项C，房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费等活动有关的贷款，核心围绕房地产相关业务，也未体现题干中多家银行联合的特点，因此C选项也不正确。选项D，银团贷款正是由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务，与题干描述完全一致。综上所述，正确答案为D。44、按金融商品的融资期限划分，融资期限较短的金融市场称为（）

A.货币市场

B.资本市场

C.初级市场

D.次级市场

【答案】：A

【解析】本题主要考查金融市场按融资期限划分后的不同类型市场的概念。在金融领域，按金融商品的融资期限划分金融市场是一个重要的分类方式。货币市场是指融资期限较短的金融市场，通常融资期限在一年以内。该市场的主要功能是调节短期资金供求，其交易对象包括短期国债、商业票据、银行承兑汇票等。这些金融工具具有期限短、流动性强、风险相对较低等特点。资本市场则是融资期限较长的金融市场，一般融资期限在一年以上，主要用于满足企业的长期投资需求和政府的长期建设资金需求，常见的交易工具如股票、债券等。初级市场，也称为一级市场，是证券发行的市场，新发行的证券会在这里首次出售给投资者，它与融资期限并无直接关联。次级市场，即二级市场，是已发行证券进行交易的市场，投资者可以在这个市场上买卖已有的证券，同样与融资期限的划分没有直接关系。本题问的是融资期限较短的金融市场，根据上述概念，答案是货币市场，所以应选A选项。45、行政强制设施的设定分为（）和（）。

A.行政强制措施的设定，行政强制执行的设定

B.行政强制监管的设定，行政强制处罚的设定

C.行政强制措施的设定，行政强制监管的设定

D.行政强制执行的设定，行政强制监管的设定

【答案】：A

【解析】本题主要考查行政强制设施设定的分类。行政强制包括行政强制措施和行政强制执行，这是行政强制领域的两个关键组成部分。行政强制措施是行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。行政强制执行则是行政机关或者行政机关申请人民法院，对不履行行政决定的公民、法人或者其他组织，依法强制履行义务的行为。所以行政强制设施的设定就分为行政强制措施的设定和行政强制执行的设定，选项A正确。而选项B中的行政强制监管并非行政强制设施设定的分类内容，行政强制处罚也与本题所问的行政强制设施设定分类不相关；选项C中的行政强制监管同样不属于该分类；选项D同理，行政强制监管不符合要求。因此，本题答案选A。46、王某非法从事银行业金融机构的业务活动，其行为已触犯《刑法》，构成犯罪。那么他不可能面临()制裁。

A.拘役

B.有期徒刑

C.撤职

D.罚金

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同制裁类型的理解以及它们适用的场景。破题点在于明确刑事制裁和行政制裁的区别，以及各选项所代表的制裁类型。王某的行为触犯《刑法》构成犯罪，那么他面临的将是刑事制裁。选项A“拘役”，是一种短期剥夺犯罪分子人身自由，并就近实行强制劳动改造的刑罚方法，属于刑事制裁。选项B“有期徒刑”，在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，并监禁于一定场所，同样属于刑事制裁。选项D“罚金”，是人民法院判处犯罪分子向国家缴纳一定数额金钱的刑罚方法，也属于刑事制裁的范畴。而选项C“撤职”是指撤销公务员所担任的职务的纪律制裁方式，属于行政制裁，是对违法违纪的公务员给予的处分，并非针对犯罪行为的刑事制裁措施。所以王某因犯罪不可能面临“撤职”制裁，本题答案选C。47、以下不属于由人员引起的操作风险的是（）。

A.关键人员流失

B.违反用工法

C.外部人员犯罪

D.劳动力中断

【答案】：C

【解析】本题主要考查对由人员引起的操作风险这一概念的理解，需要判断每个选项是否属于该范畴。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。其中由人员引起的操作风险主要涉及内部人员相关的情况。选项A，关键人员流失会对组织的运营产生重大影响，是内部人员变动引发的操作风险。比如一家企业的核心技术人员流失，可能导致项目进度延迟、技术机密泄露等问题。选项B，违反用工法属于人员在劳动用工方面的不当行为，会给组织带来法律风险和经济损失，属于由人员引起的操作风险。例如企业违反劳动法规，可能面临员工的索赔和监管部门的处罚。选项D，劳动力中断同样是内部人员方面出现问题导致的，比如员工集体罢工等情况，会影响业务的正常开展，也属于由人员引起的操作风险。而选项C，外部人员犯罪是来自外部的风险因素，并非由内部人员自身原因引发的操作风险，它与内部人员的行为、变动等没有直接关联。所以本题正确答案为C。48、下列有关货币的本质的说法错误的是（）。

A.货币是等价物

B.货币具有交换的能力，但并不可以同其他一切商品进行交换

C.货币体现了商品生产者之间的社会关系

D.货币是价值和使用价值的统一体

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对货币本质相关知识的理解。我们需要逐一分析每个选项来判断其正确性。选项A，货币作为一般等价物，是从商品中分离出来固定地充当一般等价物的商品，本质上属于等价物，该选项说法正确。选项B，货币的本质是一般等价物，这意味着它具有与其他一切商品进行交换的能力，此选项中说不可以同其他一切商品进行交换，与货币的本质不符，该说法错误。选项C，货币在商品交换过程中产生，它反映了商品生产者之间相互交换劳动的社会关系，该选项说法正确。选项D，货币本身也是商品，商品具有价值和使用价值两个基本属性，所以货币是价值和使用价值的统一体，该选项说法正确。综上，本题答案选B。49、目前数字人民币在我国主要定位于（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】：A

【解析】本题主要考查数字人民币在我国的定位相关知识。货币供应量划分为不同层次，M0、M1、M2、M3有着不同的内涵。M0是指流通中的现金，即银行体系以外各个单位的库存现金和居民的手持现金之和。数字人民币是由中国人民银行发行的数字形式的法定货币，它与纸钞和硬币等价，主要定位于流通中现金（即M0）。M1是狭义货币供应量，是M0加上企业、机关、团体、部队、学校等单位在银行的活期存款。M2是广义货币供应量，是M1加上城乡居民储蓄存款、企业存款中具有定期性质的存款、信托类存款和其他存款。M3则是更广义的货币供应量统计指标，包含M2以及金融债券、商业票据等。数字人民币主要用于满足公众对数字形态现金的需求，其定位与M0最为契合，因此答案选A。50、下列不属于中国人民银行法定职责的是（）。

A.依法制定和执行货币政策

B.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场

C.发行人民币，管理人民币流通

D.对银行业金融机构实行并表监督管理

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对中国人民银行法定职责的掌握。我们需要逐一分析每个选项，判断其是否属于中国人民银行的法定职责。选项A，依法制定和执行货币政策是中国人民银行的核心职能之一。货币政策对于调节经济增长、稳定物价、促进就业等方面起着至关重要的作用。中国人民银行通过运用各种货币政策工具，如存款准备金率、利率、公开市场操作等，来实现货币政策目标，所以该选项属于中国人民银行法定职责。选项B，实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场也是中国人民银行的重要职责。外汇市场的稳定对于国家的经济安全和国际收支平衡具有重要意义。中国人民银行通过制定外汇管理政策、监督外汇市场交易等方式，维护外汇市场的稳定和健康发展，因此该选项也属于其法定职责。选项C，发行人民币，管理人民币流通是中国人民银行作为国家货币发行机关的基本职责。人民币的发行和流通关系到整个国家的货币稳定和经济运行。中国人民银行负责人民币的设计、印制、发行和回笼等工作，同时对人民币的流通进行管理和监督，以确保人民币的正常流通和币值稳定，故而该选项同样属于法定职责。选项D，对银行业金融机构实行并表监督管理主要是银保监会等监管机构的职责。银保监会负责对银行业金融机构的市场准入、业务经营、风险控制等方面进行全面监管，以维护银行业的稳健运行和金融安全。所以该选项不属于中国人民银行的法定职责。综上所述，答案选D。第二部分多选题(30题)1、关于托收业务，下列的描述正确的有（）。

A.根据是否附有收款单据，托收分为光票托收和跟单托收

B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责

C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项

D.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责

E.托收业务是银行的一项最主要业务

【答案】：CD

【解析】本题主要考查对托收业务相关描述的判断，下面对各选项逐一分析。选项A：根据是否附有商业单据，托收分为光票托收和跟单托收，而非是否附有收款单据，所以该选项错误。选项B：托收属于商业信用，银行在托收业务中仅承担代理服务的角色，托收银行与代收银行对于托收款项能否收到并不负责，并非银行信用，该选项错误。选项C：托收的定义就是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，然后要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项，该描述准确无误，所以该选项正确。选项D：托收业务依靠的是付款方的商业信用，银行只是按照委托人的指示办理相关业务，并不承担保证付款人付款的责任，即托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责，该选项正确。选项E：银行的主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务等，托收业务只是银行中间业务的一部分，并非最主要业务，该选项错误。综上，正确答案是CD。2、与普通股相比，关于优先股的说法，正确的是（）

A.股息固定

B.优先参与公司经营管理

C.优先分配公司收益

D.优先分配公司剩余财产

E.收益保障较低

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查优先股与普通股相比的特点。逐一分析各选项：-A选项：优先股的股息通常是固定的，其在发行时就已约定好股息率，不像普通股股息会随公司盈利状况有较大波动，所以A选项正确。-B选项：普通股股东拥有参与公司经营管理的权利，可通过股东大会等途径行使投票权等。而优先股股东一般不参与公司的经营管理，通常没有投票表决权，故B选项错误。-C选项：在分配公司收益时，优先股具有优先性。公司在向普通股股东分配利润之前，需先按约定向优先股股东支付固定股息，所以C选项正确。-D选项：当公司因破产或解散等原因进行清算时，优先股股东优先于普通股股东分配公司剩余财产，这保障了优先股股东在特定情况下的权益，所以D选项正确。-E选项：由于优先股有固定股息，且在收益分配和剩余财产分配等方面具有优先权，其收益保障相对较高，而不是较低，所以E选项错误。综上，正确答案为ACD。3、《民法典》规定，出现（）时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。

A.债权人无正当理由拒绝受领

B.债权人下落不明

C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人

D.债权人被推定死亡

E.法律规定的其他情形

【答案】：ABC

【解析】本题考查《民法典》中债务人可以将标的物提存的情形。在债务履行过程中，当出现特定情况导致债务人难以履行债务时，法律允许其通过提存标的物的方式来完成债务履行。选项A，债权人无正当理由拒绝受领，这使得债务人无法正常交付标的物，为避免债务人因债权人的不当行为陷入债务履行困境，允许债务人提存标的物。选项B，债权人下落不明时，债务人难以找到债权人进行债务履行，提存标的物是合理的解决途径。选项C，债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人，此时无法明确向谁履行债务，提存标的物可保障债务人权益。而选项D，“债权人被推定死亡”并非《民法典》规定的债务人可以提存标的物的法定情形。选项E，虽然法律可能存在其他情形，但本题仅列举了ABC三种符合规定的情形。因此，本题正确答案为ABC。4、第二版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持了一定的连续性，其主要内容有（）。

A.商业银行资本充足率不得低于8％

B.扩大了资本覆盖风险的种类

C.允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求

D.资本充足率计算总体框架有所改变

E.规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4％

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对第二版巴塞尔资本协议主要内容的理解。首先来看选项A，商业银行资本充足率不得低于8％，这是巴塞尔资本协议中的一项重要规定，第二版协议与第一版保持一定连续性，该规定依然适用，所以选项A正确。选项B，第二版巴塞尔资本协议相较于第一版，扩大了资本覆盖风险的种类，这是其改进和发展的重要体现，能够更全面地衡量银行面临的风险，故选项B正确。选项C，第二版协议允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求，这在一定程度上考虑了不同银行的实际情况和操作便利性，所以选项C正确。选项D，资本充足率计算总体框架并非有所改变，而是保持了一定连续性，所以选项D错误。选项E，规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8％，而非4％，所以选项E错误。综上，答案选ABC。5、下列关于撤销权表述正确的有（）。

A.债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权

B.请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内

C.债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权

D.债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权

E.撤销权的行使范围以债权人的债权为限

【答案】：CD

【解析】本题主要考查对撤销权相关规定的理解与应用，破题点在于准确掌握撤销权的行使情形、时间限制以及行使范围等关键知识点。选项A分析根据法律规定，债务人怠于行使到期债权，对债权人债权造成损害的，债权人可行使的是代位权，而非撤销权。所以选项A错误。选项B分析债权人请求撤销的时间应为知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭，并非是2年。所以选项B错误。选项C分析当债务人无偿转让财产，这种行为对银行债权造成损害时，为了保障银行的合法权益，银行是可行使撤销权的。此选项符合法律规定，表述正确。选项D分析若债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，并且对银行债权造成了损害，银行同样可行使撤销权来维护自身债权。该选项也是符合法律规定的。选项E分析虽然撤销权的行使范围以债权人的债权为限，但本题为单选题，而选项E单独出现并不完整构成正确答案组合，所以不选。综上，本题正确答案为CD。6、汇款业务是指银行接受客户的委托通过银行问的()将款项汇往收款方向的一种结算方式。

A.资金划拨

B.清算

C.通汇网络

D.汇款

E.汇兑

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查汇款业务的结算方式相关知识。汇款业务是银行接受客户委托，将款项汇往收款方的一种结算方式。这一过程需要借助多种银行间的操作和网络来实现。选项A“资金划拨”，在汇款业务中，银行要将客户委托的款项从付款方账户划拨到收款方账户，这是汇款得以完成的关键操作之一，所以资金划拨是汇款业务结算方式的重要组成部分。选项B“清算”，银行之间需要进行资金的清算，以确