中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测必考题附答案详解

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测第一部分单选题(50题)1、巴塞尔银行监管委员会成立于（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】本题主要考查对巴塞尔银行监管委员会成立时间这一知识点的掌握。巴塞尔银行监管委员会是全球银行业监管的重要国际组织，其成立时间具有重要的历史意义和标志性价值。选项A，1965年并不符合巴塞尔银行监管委员会的成立时间。在这一时期，全球银行业监管的国际合作机制尚未发展到形成巴塞尔银行监管委员会这样成熟组织的阶段。选项B，1974年，虽然当时国际金融领域已经经历了一些重要事件，但巴塞尔银行监管委员会并未在这一年成立。选项C，1975年，巴塞尔银行监管委员会正式成立，旨在加强国际银行业的监管合作，制定统一的监管标准和准则，以维护全球金融体系的稳定和安全。该组织的成立对于规范银行业的运营、防范金融风险起到了至关重要的作用。选项D，1985年距离巴塞尔银行监管委员会实际成立时间已经有十年之久，显然也是错误的。综上，本题的正确答案是C。2、（），深圳证券交易所成立。

A.1990年

B.1991年

C.1995年

D.2000年

【答案】：A

【解析】本题主要考查深圳证券交易所成立时间这一重要金融历史知识点。深圳证券交易所的成立是中国金融市场发展历程中的关键节点，对我国证券市场体系的完善和经济的发展起到了重要推动作用。1990年，深圳证券交易所开始筹备并逐步建立，它为企业提供了直接融资渠道，促进了资本的合理流动和资源的优化配置。而选项B的1991年并非其成立时间；选项C的1995年，此时深圳证券交易所已运行多年且市场有了进一步的发展；选项D的2000年更是与成立时间相差甚远。所以，正确答案是A。该题提醒考生要重视重要金融机构的发展脉络和关键时间节点，以便在考试中准确作答。3、近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，（）。

A.张某本着诚实守信的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说

B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认

C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某

D.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查银行工作人员在面对新闻媒体采访时的职业规范和处理方式。对于选项A，虽然诚实守信是重要原则，但银行工作人员不能随意将内部信息毫无保留地告知记者，涉及机构利益和信息保密等多方面因素，所以A项错误。选项B，断然否认传言这种做法并不恰当，在未明确事实真相时随意否认可能会误导公众，也不利于问题的解决，故B项不正确。选项C，即便记者答应不对外宣传，张某也不能随意透露信息，因为内部信息的披露有严格的规定和流程，不能仅凭记者的承诺就告知，所以C项也不符合要求。而选项D，张某作为银行支行员工，不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，接受采访应按照机构的规定和流程进行，以确保信息披露的准确性和规范性，因此正确答案是D。"4、内部风险中的业务风险不包括下列哪一项内容?（）

A.战略.信用及操作风险

B.财务稳定性

C.产品服务的性质

D.客户服务

【答案】：D

【解析】本题主要考查对内部风险中业务风险包含内容的理解。业务风险是企业在运营过程中面临的重要风险类型，涉及多个方面。选项A中，战略风险关乎企业长远发展方向决策可能带来的不确定性；信用风险涉及企业在交易等活动中的信用状况；操作风险与企业日常运营流程、人员操作等相关，这些都属于业务风险的范畴。选项B，财务稳定性直接影响企业的正常运营和发展，是业务风险中不可忽视的一部分。企业财务状况不佳可能导致资金链断裂等严重后果，对业务产生重大影响。选项C，产品服务的性质会决定企业的市场定位、目标客户群体等，不同性质的产品服务面临的市场竞争、技术更新等风险不同，因此也是业务风险的重要体现。而选项D，客户服务通常是企业业务运营之后的一个环节，主要是为了提高客户满意度和忠诚度，它本身并不属于业务风险的核心内容。所以本题正确答案是D。5、关于银行业金融机构在行政强制中的配合义务，以下表述错误的是（）。

A.法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款的，银行业金融机构应当拒绝

B.行政机关逾期未作出处理决定或者解除冻结决定的，银行业务金融机构不得自行解除冻结

C.银行业金融机构接到行政机关已发做出的冻结通知书或者划拨存款、汇款决定后，应当立即即予以冻结或划拔

D.银行业金融机构已发配合行政机关冻结当事人存款、汇款的，不得在冻结前向当事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行业金融机构在行政强制中的配合义务相关知识点。我们需要对每个选项进行逐一分析，判断其表述是否正确。选项A，根据相关法律法规，法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款的，银行业金融机构应当拒绝，这是为了保证存款划拨的合法性和规范性，避免当事人的合法权益受到非法侵害，该选项表述正确。选项B，行政机关逾期未作出处理决定或者解除冻结决定的，银行业金融机构应当自冻结期满之日起解除冻结，而不是不得自行解除冻结，所以该选项表述错误。选项C，银行业金融机构接到行政机关依法做出的冻结通知书或者划拨存款、汇款决定后，应当立即予以冻结或划拨，这是其在行政强制中的配合义务体现，确保行政决定能够及时得到执行，该选项表述正确。选项D，银行业金融机构依法配合行政机关冻结当事人存款、汇款的，不得在冻结前向当事人泄露信息，这是为了保证行政强制措施的顺利实施，防止当事人转移资金，该选项表述正确。综上，表述错误的是选项B。6、实贷实付的关键是（）

A.有效鉴别客户身份，了解借贷用途

B.让借款人按照合同的约定用途，减少贷款挪用的风险

C.防止不法分子冒名套取银行贷款

D.及时调整与借款人合作的策略和内容

【答案】：B

【解析】实贷实付是一种重要的信贷管理理念和操作方式，其核心目的在于确保贷款资金能够按照预定的方向和用途合理使用，从而降低贷款被挪用的风险。选项A所说的有效鉴别客户身份、了解借贷用途，这确实是贷款发放前的重要工作，但并非实贷实付的关键。有效鉴别身份和了解用途主要是为了防控信用风险和确定贷款可行性，而非实贷实付的核心体现。选项C防止不法分子冒名套取银行贷款，这更多涉及到贷款发放环节的风险防控措施，重点在于保障银行资金安全，防止欺诈行为，并非实贷实付的核心要点。选项D及时调整与借款人合作的策略和内容，这通常是基于借款人的信用状况、还款能力以及业务合作情况等多方面因素，在贷款发放后的管理过程中做出的动态调整，与实贷实付直接关联不大。而选项B让借款人按照合同的约定用途使用贷款，减少贷款挪用的风险，这精准地抓住了实贷实付的关键。通过实贷实付，银行可以切实监督和控制贷款资金的流向和使用情况，确保每一笔资金都用于合同约定的项目或经营活动，从根本上保障了贷款资金的安全性和使用效率，所以该题应选B。7、最普通、最常见的股票是()。

A.优先股票

B.普通股票

C.无面额股票

D.无记名股票

【答案】：B

【解析】本题主要考查对常见股票类型的理解。普通股票是最基本、最常见的一种股票形式。优先股票与普通股票不同，它在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股，但它并非最普通、最常见的股票。无面额股票是指在票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票，这种股票相对不那么普遍。无记名股票是在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票，同样也不是最常见的类型。在日常的股票市场交易和企业股权结构中，普通股票广泛存在于各类公司，众多投资者参与普通股票的买卖交易，它代表着股东享有平等的权利和义务，是股票市场的主要组成部分。所以本题正确答案为普通股票，即选项B。8、金融机构在全国银行间债券市场发行金融债券，必须经（）核准。

A.国家发展改革委员会

B.中国人民银行

C.中国证券业监督管理委员会

D.财政部

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构在全国银行间债券市场发行金融债券的核准主体相关知识。金融市场的运行有着严格的监管与规范，不同的监管机构在其中承担着不同的职责。国家发展改革委员会主要负责宏观经济调控、重大项目规划和产业政策制定等工作，其关注的是国家整体经济的发展和项目建设，并非专门针对银行间债券市场金融债券发行进行核准，所以A选项不符合。中国证券业监督管理委员会主要对证券市场进行监管，包括对证券发行、交易等活动的管理，其监管范围主要侧重于证券领域，并非银行间债券市场金融债券发行的核准机构，所以C选项不正确。财政部主要负责国家财政收支、税收政策制定等财政方面的事务，与银行间债券市场金融债券发行的核准并无直接关联，所以D选项也不正确。而中国人民银行作为我国的中央银行，负责制定和执行货币政策，对金融市场进行宏观调控和监督管理。全国银行间债券市场是我国金融市场的重要组成部分，金融机构在该市场发行金融债券，会对货币流通和金融市场稳定产生影响，因此必须经过中国人民银行核准，以确保金融市场的平稳运行和货币政策的有效实施，故本题正确答案是B。9、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经()批准。

A.国家外汇管理局

B.对外贸易经济合作部

C.国务院证券监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查境内企业到境外发行证券或上市交易的批准机构。在我国金融监管体系下，各机构有着明确的职责分工。国家外汇管理局主要负责外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等方面的管理工作，并不负责证券发行和上市交易的审批，所以A选项错误。对外贸易经济合作部主要职责是主管对外贸易和国际经济合作事务，与证券发行和上市交易的审批并无直接关联，B选项不符合要求。中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融管理工作，并非证券发行和上市交易的审批主体，D选项也不正确。而国务院证券监督管理机构承担着对全国证券期货市场的统一监督管理职责，负责对证券的发行、交易等活动进行监督和管理，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，涉及到证券市场的重要活动，必须经过国务院证券监督管理机构批准，故本题答案是C。10、（）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映一家银行的整体资本稳健水平。

A.拨贷比

B.拨备覆盖率

C.资本充足率

D.平均总资产回报率

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对商业银行相关比率概念的理解，目的在于判断哪个选项能准确体现商业银行资本总额与风险加权资产的比值，并反映银行整体资本稳健水平。首先分析选项A，拨贷比是贷款损失准备与各项贷款余额之比，它主要衡量的是银行贷款损失准备计提是否充足，并非反映资本总额与风险加权资产的关系，所以A选项不符合题意。选项B，拨备覆盖率是贷款损失准备对不良贷款的比率，它侧重于衡量银行对不良贷款的覆盖程度，与资本总额和风险加权资产的比值无关，故B选项也不正确。选项C，资本充足率定义就是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该比率能够直观地反映出一家银行整体的资本稳健水平。较高的资本充足率意味着银行在面对风险时有更充足的资本缓冲，所以C选项正确。选项D，平均总资产回报率是净利润与平均总资产的比率，它主要反映银行利用资产创造利润的能力，而不是资本稳健水平，因此D选项也不符合要求。综上，答案选C。11、内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（）原则。

A.全覆盖

B.制衡性

C.审慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本题主要考查内部控制原则的相关知识。内部控制有全覆盖、制衡性、审慎性和相匹配等诸多原则。本题题干强调内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并且要根据情况变化及时进行调整。全覆盖原则强调内部控制需贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各种业务和事项，显然题干未体现该要点。制衡性原则注重在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，这与题干强调的适应情况变化调整不符。审慎性原则要求内部控制需坚持风险为本、审慎经营，确保稳健运行，也不是本题所表达的核心内容。而相匹配原则恰恰契合题干描述，它要求内部控制与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并能随情况变化及时调整。所以本题应选D选项，这一选择符合相匹配原则对于内部控制在适应性和动态调整方面的要求。12、根据《中华人民共和国行政强制法》，以下表述错误的是（）。

A.行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施

B.实施冻结存款、汇款的，冻结存款、汇款的数额应当与违法行为涉及的金额相当

C.实施查封、扣押的，必要时可以查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品

D.实施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的场所、设施或者财物，不得查封、扣押与违法行为无关的场所、设施或者财物

【答案】：C

【解析】本题考查对《中华人民共和国行政强制法》相关规定的理解。逐一分析各选项：-A选项：行政强制措施涉及行政权力的行使，为保证其合法性和规范性，不得委托其他主体实施，也不能由行政机关不具备资格的其他人员实施，该选项表述正确。-B选项：实施冻结存款、汇款时，冻结数额与违法行为涉及金额相当，体现了行政行为的合理性原则，避免过度限制当事人财产权利，此选项表述无误。-C选项：依据《中华人民共和国行政强制法》，不得查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品，这是保障公民基本生活权益的体现，所以该项表述错误。-D选项：实施查封、扣押限于涉案的场所、设施或者财物，不查封、扣押与违法行为无关的物品，这是为了防止行政权力滥用，保护当事人合法权益，该表述是正确的。综上，答案选C。13、2008年5月12日，四川省汶川县发生地震，各国对我国的捐赠应该记人国际收支中的?的(???)。

A.资本项目?

B.贸易收支?

C.单方面转移?

D.劳务收支

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国际收支相关概念的理解与应用。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目涵盖贸易收支、劳务收支、单方面转移等。贸易收支主要涉及商品的进出口交易；劳务收支是指对外提供或接受劳务所产生的收支；资本项目反映的是资本的流入和流出。而单方面转移是指一国单方面、无对等的经济交易，如捐赠、援助等。在2008年5月12日四川省汶川县发生地震后，各国对我国的捐赠属于不需要回报的资金转移，符合单方面转移的定义。所以各国对我国的捐赠应记入国际收支中的单方面转移，答案选C。14、下列不属于非现场风险分析的主要内容的是（）。

A.资产质量分析

B.资本充足性分析

C.流动性分析

D.法律法规遵守情况分析

【答案】：D

【解析】非现场风险分析是对金融机构等进行风险评估的重要手段，涵盖多个关键方面。资产质量分析可明晰资产的优劣状况，为判断风险水平提供依据，比如不良资产的占比能反映资产的健康度。资本充足性分析关乎金融机构的抗风险能力，足够的资本能保障在面临风险时维持稳健运营。流动性分析则侧重于评估机构资金的流动状况，确保其有足够资金应对日常经营和突发情况。而法律法规遵守情况分析主要聚焦于机构是否遵循相关法律规定，这与对机构自身风险状况进行分析的非现场风险分析核心内容有别，它更多是从合规层面考量。所以不属于非现场风险分析主要内容的是法律法规遵守情况分析，答案选D。15、（）标志着银行监管制度的正式确立。

A.法律制度

B.监管模式

C.监管目标

D.监管原则

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行监管制度正式确立的标志相关知识点。银行监管制度的确立需要有明确且具有权威性的依据。法律制度在银行监管中扮演着至关重要的角色，它为银行监管提供了坚实的基础和明确的准则。法律制度以法定形式明确了监管主体的职责、监管的范围以及监管的具体措施等内容，具有强制力和稳定性。以法律制度为标志是因为它将监管的各个方面进行了系统化和规范化。通过法律形式规定监管内容，使得监管活动有法可依，避免了监管的随意性和不确定性。当有了完善的法律制度后，监管模式、监管目标和监管原则才能在法律的框架内有效运行。监管模式是基于法律制度确定的监管方式，监管目标是根据法律要求所设定的监管方向，监管原则也是在法律制度基础上总结和提炼出来的行为准则。而监管模式、监管目标和监管原则虽然也是银行监管制度的重要组成部分，但它们本身并不足以标志银行监管制度的正式确立。监管模式主要侧重于监管的具体方式和方法；监管目标是监管活动想要达成的结果；监管原则是指导监管工作的一般性准则。它们都依赖于法律制度的保障和支撑。所以本题正确答案是A选项，即法律制度标志着银行监管制度的正式确立。16、上市公司对发行股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经()批准。

A.发行审核委员会

B.董事会

C.股东大会

D.证监会

【答案】：C

【解析】这道题考查的是上市公司改变招股说明书所列资金用途的批准主体相关知识点。上市公司发行股票所募资金的使用需严格按照招股说明书所列资金用途进行，这是保障投资者权益以及维护证券市场秩序的重要规定。当上市公司需要改变招股说明书所列资金用途时，必须经股东大会批准。因为股东大会是公司的最高权力机构，代表了全体股东的利益。资金用途的改变会对公司的运营和发展产生重大影响，进而影响股东的权益。由股东大会批准能够确保决策是经过广泛的股东参与和同意，符合大多数股东的意愿。而发行审核委员会主要负责新股发行的审核工作，并非处理资金用途变更事宜；董事会虽然在公司决策中发挥重要作用，但对于这种涉及全体股东利益的重大事项，其权限不足以做出最终决定；证监会则是对证券市场进行监管的机构，并非公司内部决策主体。因此，正确答案是C。17、银监会的准人职责不包括（）。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.人员准入

D.市场准人

【答案】：D

【解析】本题主要考查银监会的准入职责范围。银监会在金融监管中承担着诸多重要的准入管理职责。机构准入是银监会的重要职责之一，它涉及到对各类银行业金融机构设立、变更、终止等方面的审核与批准，确保新进入市场的金融机构具备相应的条件和能力，维护金融市场的稳定和健康发展。业务范围准入同样是银监会的关键职责，其对金融机构可以开展的业务种类和范围进行严格把控，防止金融机构过度冒险或违规经营，保障金融业务的合规有序开展。人员准入也是银监会职责范畴，对金融机构高级管理人员等关键岗位人员的任职资格进行审查，确保相关人员具备专业知识、经验和良好的品德操守，能够有效管理和运营金融机构。而市场准入是一个相对宽泛的概念，它涵盖了各类产业、行业的进入规则和条件，不仅仅局限于银监会所管理的银行业领域，其涉及的主体和范围更为广泛，并非银监会专属的准入职责内容。所以本题正确答案为D选项。18、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1．2元，未来年度每股收益预计为1．6元，则该公司的静态市盈率为（）。

A.20

B.15

C.14

D.12

【答案】：A

【解析】本题主要考查静态市盈率的计算。首先需要明确静态市盈率的计算公式，静态市盈率是股票价格与上年度每股收益的比值。在本题中，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1.2元。根据静态市盈率公式，将股票价格24元除以上年度每股收益1.2元，即24÷1.2=20。所以该公司的静态市盈率为20。而题目给出的其他选项，B选项15，若以此为结果反推，不符合静态市盈率的正确计算逻辑；C选项14和D选项12同理，按照给定的股票价格和上年度每股收益进行计算，均无法得出这些数值。因此，经过正确的计算和分析，本题答案选A。19、银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准，属于监管措施中的（）。

A.市场准入

B.非现场监管

C.监管谈话

D.信息披露监管

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银监会监管措施类型的理解与判断。银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于市场准入这一监管措施。市场准入监管是银行监管的重要环节，它设立了金融机构进入市场的门槛，从源头上控制风险。对高级管理人员任职资格的审查核准是市场准入的重要组成部分，合格的管理人员是金融机构稳健运营的关键，能保证金融机构具备相应的管理能力和专业素养。非现场监管主要是通过收集金融机构的报表数据等进行分析监测；监管谈话是监管机构与金融机构高管进行面对面交流沟通；信息披露监管则侧重于要求金融机构如实、及时披露相关信息。因此，本题答案选A。20、金融机构信息披露中经营业绩不包括（）。

A.资本收益率

B.资产收益率

C.信贷质量和收益的情况

D.主要收支项目

【答案】：C

【解析】本题考查金融机构信息披露中经营业绩的包含内容。金融机构在信息披露时，经营业绩是反映其运营状况和效益的关键部分。资本收益率是衡量金融机构运用资本获得收益的能力指标，它体现了资本使用的效率和效益，属于经营业绩的范畴。资产收益率反映了金融机构利用全部资产获取利润的能力，对于评估其整体经营效益具有重要意义，也是经营业绩的重要组成部分。主要收支项目清晰地展示了金融机构在各项业务中的收入和支出情况，能直观地反映其经营活动的盈利状况，无疑是经营业绩的体现。而信贷质量和收益的情况，虽然与金融机构的业务密切相关，但它重点关注的是信贷业务这一特定领域的质量和收益，并非直接涵盖在广义的经营业绩概念中。经营业绩更侧重于反映金融机构整体的运营效益和成果，信贷质量和收益情况只是其业务中的一个方面，不能等同于经营业绩。所以本题答案选C。21、洗钱的（），被形象地描述为“甩干”。

A.处置阶段

B.培植阶段

C.融合阶段

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】本题主要考查对洗钱不同阶段特点的理解与掌握。洗钱活动通常包括处置阶段、培植阶段和融合阶段。处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，主要是将非法所得初步处理，使其与合法资金混同，这一阶段尚处于将黑钱放入清洗流程的起始步骤，并非“甩干”过程。培植阶段，是通过复杂的金融交易，如多层转账、投资等，使非法资金的来源和性质变得模糊，进一步掩盖其非法来源，但此时资金仍未完全融入正常的经济体系，还存在一定的痕迹和风险，也不符合“甩干”的形象描述。而融合阶段，是洗钱的最后阶段，经过前两个阶段的操作后，非法资金已经与合法资金充分混合，以看似合法的形式重新进入经济体系，就如同将带有非法性质的“脏钱”彻底“甩干”，使其难以再被追踪到非法来源。所以本题正确答案为C选项。22、中国银行业监督管理委员会根据审慎监管的要求，通过收集有关银行业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法，研究分析银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价，这属于中国银行业监督管理委员会监管措施中的()。

A.现场监管

B.非现场监管

C.市场准入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本题主要考查中国银行业监督管理委员会不同监管措施的概念及特点，以此来判断题干所描述的监管措施属于哪一种。-选项A：现场监管现场监管一般是指监管人员直接到银行业金融机构的经营场所进行实地检查。这种检查方式强调监管人员亲临现场，对机构的实际运营情况、业务操作流程、内部控制制度等进行详细的实地查看和评估。而题干中描述的是通过收集相关数据资料，运用技术方法进行研究分析，并非实地检查，所以A选项不符合。-选项B：非现场监管非现场监管是基于对银行业金融机构报送的各种经营管理相关数据资料进行收集和分析。监管机构运用一定的技术手段，对这些数据进行深入研究，从而全面了解银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，进而发现可能存在的问题并对其稳健性作出评价。这与题干中描述的监管方式完全契合，所以B选项正确。-选项C：市场准入市场准入主要是指监管部门对银行业金融机构进入市场的资格、条件、程序等方面进行审查和批准。它侧重于在机构设立、业务拓展等方面设置门槛，确保新进入市场的金融机构具备相应的实力和条件，而不是对已运营机构的经营状况进行评估，所以C选项不符合。-选项D：信息披露信息披露是要求银行业金融机构按照规定向社会公众、投资者、监管机构等披露其财务状况、经营成果、风险管理等方面的信息。其目的是增强金融机构的透明度，便于各相关方进行监督和决策。题干中描述的并非是关于金融机构披露信息的内容，所以D选项也不正确。综上，答案选B。23、某银行于2010年3月5日购入面值100元的国债10000份（价格为101元/每份），6月5日因资金原因将其全部卖出（价格为102．5元/每份），期间曾获得利息收入2．8元/每份，该银行持有期收益率为（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来求解，进而判断正确答案。步骤一：明确持有期收益率的计算公式持有期收益率是指投资者在持有投资产品期间所获得的收益与初始投资的比率。其计算公式为：\(持有期收益率=\frac{卖出价-买入价+持有期间利息收入}{买入价}\times100\%\)。步骤二：分析题目中的各项数据-买入价：题目中表明银行于2010年3月5日购入面值100元的国债10000份，价格为101元/每份，所以买入价为101元。-卖出价：6月5日银行将国债全部卖出，价格为102.5元/每份，即卖出价为102.5元。-持有期间利息收入：期间曾获得利息收入2.8元/每份，即持有期间利息收入为2.8元。步骤三：代入数据计算持有期收益率将买入价\(101\)元、卖出价\(102.5\)元、持有期间利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)综上，该银行持有期收益率为\(4.26\%\)，答案选B。24、建立功能强大、动态／交互式的()系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测和报告

D.风险控制

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行风险管理各环节系统作用的理解。风险识别是风险管理的基础，主要是判断可能存在的风险，但重点在于发现风险点，未突出系统的动态交互性和对管理效率质量的直接作用。风险计量侧重于对风险的量化分析，确定风险的大小程度。而风险监测和报告系统，具备强大功能且是动态、交互式的。它能实时监测银行风险状况，将各种风险信息及时准确反馈，让银行管理者第一时间掌握风险动态并采取措施，对于提高风险管理效率和质量至关重要，直接体现银行风险管理水平和研究开发能力。风险控制是基于监测结果采取行动降低风险的环节。所以综合来看，建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统符合题干描述，答案选C。25、商业银行开展金融创新时，应遵循（）原则，使金融创新活动限制在可控的风险范围内。

A.认识你的交易对手

B.认识你的业务

C.认识你的客户

D.认识你的风险

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行开展金融创新时应遵循的原则。商业银行在开展金融创新活动时，面临着各种风险，将活动限制在可控的风险范围内是非常关键的。选项A“认识你的交易对手”主要侧重于在交易过程中对交易对方的了解，其重点在于交易伙伴的信用状况、经营能力等方面，这并非直接针对将金融创新活动限制在可控风险范围内这一关键目标，更多是从交易安全角度出发，故A选项不符合要求。选项B“认识你的业务”强调的是对自身开展业务的熟悉程度，包括业务流程、规则等，但它没有直接指向对风险的把控，即使熟悉业务，也可能因未充分认识风险而使创新活动超出可控范围，所以B选项不正确。选项C“认识你的客户”主要是了解客户的需求、偏好、财务状况等，目的是为了更好地服务客户、拓展业务，与将金融创新活动限制在可控风险范围内这一核心任务没有直接关联，因此C选项也不合适。选项D“认识你的风险”则精准地抓住了问题的核心。只有充分认识到金融创新活动中可能面临的各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，才能采取有效的措施对风险进行评估、监测和控制，从而将金融创新活动限制在可控的风险范围内，所以本题正确答案为D。26、某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（）。

A.信用贷款

B.保证

C.质押

D.抵押

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同借款担保方式的理解与区分。下面对各选项进行逐一分析。选项A，信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，不需要提供担保物，而题干中明确提到是以客户拥有的股权作为借款担保，所以不属于信用贷款，A选项错误。选项B，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为，其担保主体是保证人，并非客户拥有的股权，因此B选项错误。选项C，质押是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。股权属于权利的一种，商业银行接受客户的股权作为借款担保，符合质押的定义，故C选项正确。选项D，抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。而股权质押是需要将股权的占有权进行转移的，不符合抵押的特征，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。27、巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，第三支柱规定的银行信息的披露频率为（）。

A.每半年

B.每年

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】本题主要考查巴塞尔资本协议第三支柱规定的银行信息披露频率相关知识。巴塞尔资本协议构建的“三大支柱”监管框架意义重大，第三支柱着重于市场约束机制，通过要求银行披露相关信息，让市场参与者能够对银行的财务状况、风险水平等有清晰了解，进而对银行进行监督和约束。关于银行信息的披露频率，不同的时间间隔有着不同的考虑和影响。每月披露虽然能使市场参与者及时获取信息，但会给银行带来较大的信息收集和披露成本；每年披露则时间间隔过长，市场无法及时了解银行动态，可能导致风险积聚后才被发现。每季度披露在及时性和成本之间有一定平衡，但并非最佳。而每半年披露，既能保证市场参与者较为及时地掌握银行信息，又不会使银行承担过高的信息披露成本，是一个较为合理的时间安排。因此，巴塞尔资本协议第三支柱规定银行信息的披露频率为每半年，本题答案选A。28、违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为构成()。

A.破坏金融管理秩序罪

B.危害货币管理罪

C.破坏银行管理罪

D.破坏金融市场秩序罪

【答案】：A

【解析】该题主要考查对金融领域犯罪罪名概念的理解与区分。破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场的监督、管理法律法规，实施危害国家对货币管理、金融机构组织管理以及银行管理等活动，且达到金额较大或情节严重程度的行为。题目描述与该罪的构成要件高度契合。危害货币管理罪主要侧重于对货币的制造、流通等方面的违法犯罪，范围相对较窄，不能完全涵盖题目中所描述的整体行为。破坏银行管理罪则更聚焦于对银行相关管理秩序的破坏，同样无法全面对应给定内容。而破坏金融市场秩序罪并不是一个规范、准确的罪名表述。所以综合判断，正确答案选A。29、（）是指本行理财产品之间不得相互交易，不得相互调节收益。

A.理财业务与信贷业务相分离

B.自营业务与代客业务相分离

C.理财业务操作与银行其他业务操作相分离

D.银行理财产品之间相分离

【答案】：D

【解析】本题旨在考查对银行理财业务相关分离原则概念的理解。我们需要逐一分析每个选项，判断其是否符合题目所描述的内容。选项A“理财业务与信贷业务相分离”，主要强调的是理财业务和信贷业务在操作、管理等方面的相互独立，避免两者之间可能出现的风险传递和利益冲突，但并非指理财产品之间的交易和收益调节问题，所以该选项不符合题意。选项B“自营业务与代客业务相分离”，重点在于区分银行自身的自营业务和为客户提供的代客业务，防止自营业务的风险影响到代客业务，或者利用代客业务为自营业务谋取不当利益，和理财产品之间的相互交易及收益调节没有直接关联，因此该选项也不正确。选项C“理财业务操作与银行其他业务操作相分离”，是为了保证理财业务操作的独立性和专业性，避免其他业务对理财业务操作造成干扰，但这与理财产品之间不得相互交易、调节收益的概念不同，故该选项也不符合要求。而选项D“银行理财产品之间相分离”，明确指出了本行理财产品之间不能相互进行交易，也不能相互调节收益，这与题目中所描述的内容完全一致，所以本题正确答案是D。30、银行监管的本质实际上是（）监管。

A.法律

B.行政规章

C.制度

D.风险

【答案】：C

【解析】本题考查银行监管本质的相关知识点。银行监管是指政府对银行的监督与管理，即政府或权力机构为保证银行遵守各项规章、避免不谨慎的经营行为而通过法律和行政措施对银行进行的监督与指导。从银行监管的核心目的和内在逻辑来看，制度监管是其本质。法律和行政规章是制度的重要组成部分，但它们侧重于从规则制定和约束层面来保障监管的实施，相对较为具体和明确。而风险监管更多是监管过程中所关注的重点内容以及采取的手段和目标。制度监管涵盖了银行运营的各个方面，包括准入制度、运营管理制度、退出制度等，它为银行的稳健经营提供了全面的规范和准则，从宏观层面构建起了银行监管的体系框架，是银行监管得以有效实施的根本支撑。所以银行监管的本质实际上是制度监管，答案选C。31、远期汇票的付款人承诺负担票据债务的行为称为()。

A.背书

B.转让

C.承兑

D.出票

【答案】：C

【解析】本题主要考查对远期汇票相关票据行为概念的理解，解题关键在于准确掌握每个选项所代表行为的含义，并与题目中描述的行为进行匹配。选项A：背书背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为，其主要目的通常是为了转让票据权利或设定质押等，并非付款人承诺负担票据债务的行为，所以该选项不符合题意。选项B：转让转让是指将票据权利从一方转移到另一方的行为，它强调的是票据权利主体的变更，而不是付款人对票据债务的承诺，故该选项也不正确。选项C：承兑承兑是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为，也就是付款人承诺负担票据债务的行为，与题目描述相符，所以该选项正确。选项D：出票出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为，是票据活动的起始环节，并非付款人承诺负担票据债务的行为，因此该选项错误。综上，本题答案选C。32、银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经()批准。

A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人

C.地方政府

D.当地公安部门

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法相关账户的批准主体。在银行业监管的相关规定中，出于对查询账户这一行为的严格规范和审慎管理，明确规定了只有特定层级的机构负责人才有批准权限。国务院银行业监督管理机构作为全国性的银行业监管最高机构，对整个银行业的监管负有全面责任。其省一级派出机构则在地方层面代表上级机构履行监管职责，具有相当的权威性和专业性，能够对相关情况进行准确判断和有效监管。赋予这两级机构负责人批准查询涉嫌金融违法账户的权力，既能够确保监管工作的严肃性和权威性，也能保证监管措施在全国和地方层面的有效执行。选项B中银监会市一级以上派出机构负责人并不具备此批准权限，市一级机构在监管层级和权力范围上相对有限，不能承担如此重大的批准职责。选项C地方政府并不直接参与银行业金融机构的监管工作，其主要职责在于地方的行政管理和公共服务，不负责金融监管方面的具体审批事务。选项D当地公安部门主要负责社会治安和刑事侦查等工作，虽然在一些情况下会与金融违法案件有协同配合，但并不具备批准银行业监管机构查询账户的权力。综上，本题正确答案是A。33、在商业银行的公司治理中，（）对高管层实施监督。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.银监会

【答案】：B

【解析】在商业银行公司治理的架构中，各个治理主体有着不同的职责与功能。本题考查的是对高管层实施监督的主体。选项A，股东大会是商业银行的权力机构，其主要职责是选举董事、监事，审议批准银行重大决策等，并不直接对高管层实施监督。选项B，董事会是商业银行的决策机构，它在公司治理中起着核心作用。董事会除了进行战略决策之外，还负责对高管层的经营管理活动进行监督，确保高管层的行为符合银行整体利益和战略规划，对银行的稳健运营起到重要保障，所以董事会对高管层实施监督，该选项正确。选项C，监事会主要负责对董事会和高级管理层履职情况进行监督，其监督对象不局限于高管层，重点在于对董事、高管履职的合规性等方面进行监督。选项D，银监会是银行业的监管机构，它从外部对商业银行进行监管，更多是基于宏观政策、法律法规等对银行的整体经营活动进行监督检查，并非商业银行内部对高管层实施监督的主体。综上，答案是B。34、（）是指丧失偿债能力的债务人与债权人之间就延期、分期清偿债务或者免除债务达成协议，以中止破产程序，防止债务人破产的法律制度。

A.和解

B.重整

C.中止

D.合并

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同法律制度概念的理解与区分，解题关键在于准确把握各选项所对应法律制度的定义，并与题干描述进行对比。选项A，和解是指丧失偿债能力的债务人与债权人之间就延期、分期清偿债务或者免除债务达成协议，以中止破产程序，防止债务人破产的法律制度，与题干描述完全相符。选项B，重整是指对可能或已经发生破产原因但又有挽救希望的法人企业，通过对各方利害关系人的利益协调，借助法律强制进行营业重组与债务清理，以避免破产、获得更生的法律制度，重点在于企业的挽救和更生，并非单纯的债务协议达成，所以不符合题干要求。选项C，中止并非一种特定的、如题干所描述的债务处理法律制度，“中止”是一个法律程序中的状态描述，不对应题干所指的制度概念，故该选项不正确。选项D，合并是指两个或两个以上的公司依照公司法规定的条件和程序，通过订立合并协议，共同组成一个公司的法律行为，主要涉及公司组织形式的变化，与题干中关于债务人与债权人债务处理的内容毫无关联，所以该选项也不正确。综上，正确答案是A。35、国际新会计准则（IFRS9）主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来（）内的预期信用损失。

A.两年

B.三年

C.整个存续期

D.一年

【答案】：D

【解析】本题主要考查国际新会计准则（IFRS9）中关于资产损失阶段及减值计量方法下预期信用损失考虑期限的知识点。国际新会计准则（IFRS9）依据资产所处损失阶段确定减值计量方法，在资产风险程度较小且风险状况稳定时，会将其损失阶段划为阶段一。对于阶段一的资产，在计提损失准备时，按照规定只需考虑未来一年内的预期信用损失。这是因为在风险状况稳定且程度较小的情况下，短期内的信用风险预期相对更具可预测性和确定性，所以选择考虑未来一年的预期信用损失更为合理。而选项A的两年、选项B的三年时间跨度相对较长，期间可能出现的不确定因素较多，对于这类风险较小且稳定的资产而言并非合适的考量期限；选项C的整个存续期，范围过大，不适合阶段一资产的特点。因此，本题正确答案为D。36、（）是投资风险全部由银行承担的理财产品。

A.非保本浮动收益理财产品

B.保本浮动收益理财产品

C.保本固定收益产品

D.保证最低收益产品

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同类型理财产品中投资风险的承担主体。解题关键在于明确各选项所代表的理财产品的特点，以此判断投资风险的承担方。非保本浮动收益理财产品，其特点是银行不保证本金安全，收益也随投资表现而波动，意味着投资者需要自行承担本金和收益方面的风险，所以A选项不符合“投资风险全部由银行承担”这一要求。保本浮动收益理财产品，银行保证了本金安全，但收益并不固定，会根据投资情况上下浮动，在收益方面投资者仍需承担一定风险，并非投资风险全部由银行承担，故B选项也不正确。保本固定收益产品，顾名思义，银行既保证投资者本金安全，又保证给予固定的收益，这就表明在整个投资过程中，无论市场情况如何变化，投资风险全部由银行来承担，C选项符合题意。保证最低收益产品，银行保证了最低收益水平，但实际收益可能会高于最低收益，对于超出最低收益部分的情况存在不确定性，投资者在这部分收益上仍需承担一定风险，并非全部风险由银行承担，所以D选项错误。综上，答案选C，因为只有保本固定收益产品的投资风险是全部由银行承担的。37、下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是(?)。

A.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款

B.可发放给经济困难的普通本专科学生(含高职生)、研究生等

C.国家助学贷款期限最长不超过5年

D.可用于支付学杂费和生活费

【答案】：C

【解析】本题是一道关于个人助学贷款规定的单选题，旨在考查考生对个人助学贷款相关知识的掌握程度。破题点在于逐一分析每个选项与实际规定是否相符。选项A，个人助学贷款确实分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款，这是常见的分类方式，该选项表述正确。选项B，个人助学贷款的发放对象包括经济困难的普通本专科学生（含高职生）、研究生等，目的是帮助这些学生解决经济困难，顺利完成学业，此选项符合实际情况。选项C，国家助学贷款期限最长不超过5年的表述是错误的。实际上，国家助学贷款期限原则上按学制加13年确定，最长不超过20年。所以该选项叙述错误。选项D，个人助学贷款的用途主要是支付学杂费和生活费，以减轻学生的经济负担，该选项表述无误。综上，答案选C。38、物权是（），债权是（）。

A.绝对权；相对权

B.相对权；绝对权

C.可能相对权，可能绝对权；相对权

D.绝对权；可能相对权，可能绝对权

【答案】：A

【解析】这道题主要考查物权和债权在权利性质方面的区别，是一道关于民法基础概念的选择题。解题关键在于准确把握绝对权和相对权的定义，并据此判断物权和债权所属类型。绝对权是指其效力及于一切人，即义务人为不特定的任何人的权利。物权是典型的绝对权，物权人对自己的物享有直接支配和排他的权利，其他任何人都负有不得非法干涉和侵害的义务，这种权利的行使无需借助他人的行为，具有对世性。相对权是指其效力仅及于特定当事人的权利。债权是典型的相对权，债权人只能请求特定的债务人为一定行为或不为一定行为，债权的实现依赖于债务人的履行行为，权利义务主体都是特定的，具有相对性。选项B将物权和债权的性质表述颠倒，不符合基本概念。选项C中说物权可能是相对权可能是绝对权，这与物权的绝对权属性不符；选项D中说债权可能相对权可能绝对权，同样不符合债权作为相对权的本质特征。所以，本题正确答案是A。39、债权人在（）年内未行使撤销权的，撤销权消灭。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】本题考查债权人撤销权消灭的时间规定。债权人的撤销权是保障其债权实现的重要权利，但该权利并非无期限存在。根据相关法律规定，债权人在一定时间内不行使撤销权，该权利便会消灭。选项A的1年通常不是撤销权消灭的规定时长；选项B的2年同样不符合法律关于撤销权消灭时间的规定；选项C的3年也不是法定的撤销权消灭期限。而根据法律条文明确规定，债权人在5年内未行使撤销权的，撤销权消灭。所以本题应选择选项D。这一规定旨在平衡债权人和债务人及相关第三人之间的利益关系，促使债权人及时行使权利，稳定市场交易秩序。40、（）是银行增加一级资本最便捷的方式。

A.发行普通股

B.发行优先股

C.次级债券

D.留存利润

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查银行增加一级资本的方式相关知识。首先明确一级资本是银行核心的资本组成部分，对银行的稳健运营至关重要。接下来分析各个选项，发行普通股虽能增加银行资本，但发行程序复杂，涉及诸多审批环节和市场因素，耗时较长且成本较高；发行优先股同样存在一定的发行条件和成本问题；次级债券属于二级资本，并非增加一级资本的方式。而留存利润是银行将经营所得利润留存于内部，无需像发行证券那样经过复杂的程序和承担额外成本，是最便捷的增加一级资本的方式，所以答案选D。"41、甲乙之间有一债权债务关系，乙欠甲3万元钱到期未还，乙拒绝偿还。现甲得知丙欠乙3万元钱，也已到期，对此甲可以行使（）。

A.不安抗辩权

B.撤销权

C.同时履行抗辩权

D.代位权

【答案】：D

【解析】本题考查的是几种不同权利的概念及适用情形。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：不安抗辩权是指在有先后履行顺序的双务合同中，应先履行义务的一方有确切证据证明对方当事人有难以给付之虞时，在对方当事人未履行或未为合同履行提供担保之前，有暂时中止履行合同的权利。本题并非双务合同中先履行义务一方行使权利的情形，所以A选项不符合题意。-B选项：撤销权是指债权人对于债务人所为的危害债权的行为，可请求法院予以撤销的权利。一般是针对债务人放弃债权、无偿转让财产等损害债权人利益的行为，本题中不存在此类行为，因此B选项不正确。-C选项：同时履行抗辩权是指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求；一方在对方履行债务不符合约定时，有权拒绝其相应的履行要求。本题并非双方同时履行债务的情况，所以C选项也不正确。-D选项：代位权是指因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。本题中乙欠甲3万元到期未还且拒绝偿还，同时丙欠乙3万元也已到期，符合代位权的行使条件，故甲可以行使代位权，D选项正确。综上，本题答案选D。42、在工作中，银行业从业人员可以()。

A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还

B.利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报

C.劝阻同事行贿受贿

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行业从业人员在工作中的行为规范及职业道德要求。选项A中，将银行的电脑带回家中自己使用且离职时不归还，这种行为严重违反了银行财物管理规定，属于侵占银行财产的不当行为，损害了银行的利益，是不被允许的。选项B里，利用职务便利为朋友办事并收受财物回报，这明显构成了利益输送和受贿行为，违背了银行业从业人员应秉持的廉洁自律、公正履职的原则，是违法违规的。而选项C，劝阻同事行贿受贿是维护行业廉洁风气和银行正常秩序的积极且正确的行为。银行业从业人员有责任和义务共同营造风清气正的工作环境，对违法违规行为加以制止。所以本题正确答案是C。43、禁止银行间同业拆借拆人的资金用于()。

A.临时性资金周转

B.固定资产贷款或投资

C.票据清算资金

D.联行汇差头寸不足

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行间同业拆借资金的使用规定。银行间同业拆借是金融机构之间进行短期资金融通的行为，其目的主要是满足金融机构临时性的资金需求。选项A，临时性资金周转是同业拆借资金常见的合理用途。金融机构在日常运营中可能会出现临时性的资金短缺，通过同业拆借获取资金进行临时性周转，有助于维持正常的业务开展，所以该选项不符合题意。选项C，票据清算资金也是金融机构在业务操作中会面临的资金需求。在票据清算过程中，可能会存在资金暂时不足的情况，同业拆借资金可以用于解决票据清算时的资金问题，故该选项也不符合题意。选项D，联行汇差头寸不足时，金融机构也可以利用同业拆借资金来进行头寸的调剂，保证资金的正常流转和业务的顺利进行，因此该选项同样不符合题意。而选项B，固定资产贷款或投资通常具有资金量大、期限长的特点。银行间同业拆借拆入的资金是短期资金，若将其用于固定资产贷款或投资，会导致资金期限错配，增加金融机构的流动性风险和经营风险，所以禁止将其用于固定资产贷款或投资。综上，本题正确答案是B。44、银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动属于（）业务。

A.清算

B.交易

C.支付结算

D.代理

【答案】：B

【解析】本题主要考查对银行不同业务类型概念的理解与区分。银行的各类业务都有着明确的定义和特定的功能。首先分析选项A，清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法，它主要侧重于资金的清讫结算，并非利用金融工具进行资金交易活动，所以A选项不符合题意。选项C，支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为，主要是实现资金的转移支付，并非题干所描述的利用金融工具进行的资金交易，故C选项也不正确。选项D，代理业务是指商业银行接受客户的委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，重点在于代理客户办理事务，并非自身进行资金交易，所以D选项也不符合。而选项B，交易业务是银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，与题干中描述的业务特征完全相符。综上，本题正确答案为B。45、在我国，仲裁实行的是（）制度。

A.可裁可审

B.先我后审

C.一裁终局

D.两裁终局

【答案】：C

【解析】本题考查我国仲裁制度的相关知识。在我国，仲裁实行一裁终局制度。所谓一裁终局，是指仲裁机构对当事人提交的案件作出裁决后，裁决即发生法律效力，当事人就同一纠纷再申请仲裁或者向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理。可裁可审并非我国仲裁实行的制度，这种表述不符合我国仲裁与诉讼的关系规定。先我后审可能表述有误且不是标准的仲裁制度概念。两裁终局也不符合我国实际情况，相比之下，一裁终局更能体现仲裁的效率性和权威性，避免了因多次裁决带来的资源浪费和时间成本增加，有助于快速解决纠纷。所以本题正确答案是C。46、（）是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。

A.风险管理

B.内部控制

C.制度文化

D.风险文化

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对商业银行企业文化相关概念的理解。风险文化是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。风险管理主要侧重于对风险的识别、评估和应对等具体操作层面，虽然重要但并非企业文化的直接体现；内部控制是商业银行内部为实现经营目标而建立的一系列控制措施，重点在于制度层面的约束；制度文化更多强调的是银行的规章制度等，缺乏对风险的核心关注。而风险文化涵盖了银行对风险的认知、态度和价值观等，它贯穿于银行经营的各个环节，引导着银行员工如何对待风险、处理风险，从而保障银行的稳健经营和可持续发展。所以本题应选择风险文化，答案是D。47、单位资本项目外汇账户不包括（）。

A.还贷专户

B.发行外币股票专户

C.B股交易专户

D.A股交易专户

【答案】：D

【解析】本题主要考查单位资本项目外汇账户所包含的内容。资本项目外汇账户是用于国际收支中资本项目交易的账户，其设立和使用受到严格监管。选项A，还贷专户是企业用于偿还外债等外汇债务的专用账户，属于资本项目外汇账户的一种。企业通过该专户进行外债的本金和利息偿还等操作，其资金流动与资本项目相关。选项B，发行外币股票专户是企业在发行外币股票过程中专门设立的账户，用于存放和管理外币资金。外币股票的发行涉及到企业的境外融资等资本项目活动，因此该专户属于资本项目外汇账户。选项C，B股交易专户是为投资者进行B股交易而设立的外汇账户，B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖的股票，其交易涉及外汇资金的流动，属于资本项目外汇业务范畴，所以B股交易专户也属于单位资本项目外汇账户。而选项D，A股交易是用人民币进行交易的，不涉及外汇业务，不属于资本项目外汇账户的范畴。综上，单位资本项目外汇账户不包括A股交易专户，答案选D。48、根据《民法典》的相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，即采取（）方式。

A.起草和抄写

B.意思和表示

C.要约和承诺

D.协商和证明

【答案】：C

【解析】本题考查《民法典》中关于当事人订立合同法定程序的相关知识。解题关键在于熟悉《民法典》里合同订立的法定方式。依据《民法典》规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，这个法定程序采用的是要约和承诺的方式。要约是希望与他人订立合同的意思表示，而承诺则是受要约人同意要约的意思表示。当要约得到有效的承诺时，合同即告成立。选项A中起草和抄写并非合同订立的法定程序，起草只是拟定合同内容的一个环节，抄写更是与订立合同的法定程序无关；选项B意思和表示过于笼统，不能准确体现合同订立的法定方式；选项D协商和证明，协商虽然是订立合同过程中可能存在的行为，但证明不是法定的订立合同程序环节。综上，正确答案是C选项。49、B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受益人寄来的单据时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资金80万元，下列表述正确是（）。

A.进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归B公司所有

B.进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款

C.进口押汇是属于货物单据的购买协议

D.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇

【答案】：D

【解析】本题考查对进口押汇相关概念及特点的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项，在进口押汇业务中，进口信用证项下的单据及其货物所有权在押汇期间通常归银行所有，而非B公司。银行提供资金后，会对货物的所有权等进行一定控制以保障自身权益，所以A选项错误。B选项，进口押汇是基于贸易背景的短期融资，银行主要关注贸易的真实性和回款情况，对借款人的信用等级要求一般低于流动资金贷款，流动资金贷款更注重借款人的整体信用状况和还款能力等多方面因素，所以B选项错误。C选项，进口押汇是银行在进口商遇到资金困难时，为其提供短期融资便利的一种业务，并非货物单据的购买协议，它是一种资金融通行为，所以C选项错误。D选项，进口押汇按结算方式不同，确实包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇，该选项表述正确。综上，本题正确答案为D。50、下列关于教育储蓄存款，表述正确的是（）。

A.分次存入，分次支取

B.存期灵活，最长存期为六年

C.总额控制，本金合计最高限额为5万元

D.利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息

【答案】：B

【解析】本题主要考查对教育储蓄存款相关概念及特点的理解。下面对本题各选项进行逐一分析：-A选项：教育储蓄存款是分次存入，到期一次支取，而不是分次支取，所以A选项表述错误。-B选项：教育储蓄存期灵活，有一年、三年和六年等存期选择，最长存期确实为六年，该选项表述正确。-C选项：教育储蓄实行总额控制，本金合计最高限额为2万元，并非5万元，所以C选项表述错误。-D选项：教育储蓄享受利率优惠，是按同期限档次的整存整取定期储蓄存款利率计息，而非零存整取定期储蓄存款利率，所以D选项表述错误。综上，正确答案是B选项。第二部分多选题(30题)1、下列关于缺口管理的说法，正确的有（）。

A.当预期利率会上升时，增加缺口

B.当预期利率会上升时，减小缺口

C.缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额

D.缺口是指固动利率资产和负债之间的差额

E.当资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，不需要进行缺口管理

【答案】：AC

【解析】本题主要考查对缺口管理相关知识的理解。首先来看选项A，当预期利率会上升时，增加缺口是合理的。因为利率上升会使浮动利率资产的收益增加，增加缺口意味着浮动利率资产相对浮动利率负债增多，能在利率上升时获得更多收益，所以选项A正确。接着看选项B，若预期利率上升时减小缺口，浮动利率资产相对减少，在利率上升背景下，收益增长空间变窄，不利于在利率上升环境中获利，所以选项B错误。再看选项C，缺口的定义就是浮动利率资产和负债之间的差额，该选项准确表述了缺口的概念，故选项C正确。对于选项D，缺口是浮动利率资产和负债的差额，而非固定利率资产和负债之间的差额，所以选项D错误。最后看选项E，即便资产和负债中的某一项利率为固定利率，也可能因市场利率变动等因素影响资产和负债价值，仍需要进行缺口管理来控制风险，选项E错误。综上所述，本题正确答案选AC。2、现代商业银行具有的特点包括（）。

A.信用功能扩大

B.具有信用中介功能

C.具有结算功能

D.利息水平适当

E.具有信用创造功能

【答案】：AD

【解析】本题是关于现代商业银行特点的选择题。逐一分析各选项：-选项A：信用功能扩大是现代商业银行的重要特点之一。随着金融市场的发展和创新，商业银行能够提供多样化的信用工具和服务，信用规模不断扩大，信用形式更加丰富，这有助于促进经济的发展和资金的有效配置，所以该选项正确。-选项B：信用中介功能是商业银行的基本功能，并非现代商业银行特有的特点，传统商业银行也具备此功能，所以该选项不符合题意。-选项C：结算功能同样是商业银行的传统功能之一，在银行业发展的早期就已存在，不是现代商业银行区别于其他阶段商业银行的显著特点，所以该选项不正确。-选项D：利息水平适当是现代商业银行的一个重要表现。合理的利息水平既能保证银行自身的盈利和稳健运营，又能充分考虑市场供求关系和客户的承受能力，促进金融市场的稳定和资金的合理流动，因此该选项正确。-选项E：信用创造功能虽然是商业银行的重要功能，但并非只有现代商业银行才有，在一定程度上传统商业银行也存在信用创造的能力，所以该选项不属于现代商业银行特有的特点。综上，正确答案是AD。3、根据信息披露的相关规定，金融机构应当披露的信息包括（）。

A.经营业绩

B.风险暴露和风险管理状况

C.资本充足状况

D.风险管理战略与实践

E.会计政策与实践

【答案】：ABCD

【解析】这道题主要考查金融机构按照信息披露相关规定应当披露的信息内容。金融机构的信息披露对于维护市场秩序、保障投资者权益具有重要意义。选项A，经营业绩反映了金融机构在一定时期内的经营成果，是投资者和监管机构关注的重要指标，有助于了解其盈利能力和市场竞争力，所以应当披露。选项B，风险暴露和风险管理状况能让外界清晰知晓金融机构面临的各类风险以及应对措施，这对于评估其稳定性和安全性至关重要，故属于应披露信息。选项C，资本充足状况体现了金融机构抵御风险的能力，充足的资本是金融机构稳健运营的基础，对市场信心有重要影响，必须进行披露。选项D，风险管理战略与实践展示了金融机构如何识别、评估和控制风险，有助于投资者判断其风险管理水平和可持续发展能力，也应予以披露。选项E，会计政策与实践虽然对金融机构的财务核算有重要影响，但它并非信息披露规定中明确要求强制披露的内容。综上，答案选ABCD。4、在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（）。

A.实现了由事后检查向事前监测的转变

B.实现了事后发现向事前预警的转变

C.实现了事后纠正向事前防范转变

D.加强了风险监测.识别和化解能力

E.节省监管成本

【答案】：ABCD"

【解析】在有限资源约束的背景下，采用风险为本的监管模式具有多方面的重要意义和显著成效。从选项来看，A选项，该监管模式实现了由事后检查向事前监测的转变，这样能提前捕捉风险迹象，做到防患于未然。B选项，由事后发现向事前预警的转变，使得监管部门能更早地察觉到潜在风险，及时采取措施。C选项，从事后纠正向事前防范转变，避免了风险造成更大损失。D选项，它加强了风险监测、识别和化解能力，让监管工作更为精准高效。虽然节省监管成本也是风险为本监管的一个优点，但答案未选E选项可能是由于题目重点强调的是监管模式在风险防控流程转变和能力提升方面的作用，而非单纯成本因素。综上，答案选ABCD。"5、（2022年7月真题）下列选项中,属于内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动有（）

A.对审计发现的违规行为进行处理或处罚

B.检查各类经营机构的各项业务和管理活动

C.直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

D.列席或参加与内部审计职责职责有关的会议，参加相关业务培训

E.获取与审计有关的信息

【答案】：BD

【解析】本题主要考查内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动。解题关键在于对各选项是否符合内部审计部门的职责权限进行分析。选项A，内部审计部门主要负责发现和揭示违规行为，但并没有对审计发现的违规行为进行处理或处罚的权力。处理或处罚通常由具有相应执法权和管理权限的部门来执行，所以A选项不符合要求。选项B，检查各类经营机构的各项业务和管理活动是内部审计部门的重要职责之一。通过检查，可以发现经营机构在业务和管理方面存在的问题和风险，为企业的规范运营和健康发展提供保障，故B选项正确。选项C，内部审计的职责是对内部控制和经营管理进行监督和评价，而不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。如果内部审计部门直接参与这些工作，就会丧失其独立性和客观性，难以有效地发挥监督作用，因此C选项错误。选项D，列席或参加与内部审计职责有关的会议，能让内部审计人员及时了解企业的相关情况和决策动态；参加相关业务培训可以提升内部审计人员的专业素养和业务能力，更好地履行内部审计职责，所以D选项正确。选项E，虽然内部审计部门在审计过程中需要获取与审计有关的信息，但题干中并没有将其列为正确选项，可能是该表述在本题的情境下存在一定的局限性或者不符合出题者对于本题所设定的“有权参与或从事的活动”的范畴界定。综上，本题正确答案为BD。内部审计部门应聚焦于监督评价，在自身职责权限范围内开展工作，以确保企业运营的合规性和有效性。6、银行从业人员在工作中应当相互监督，对同级别同时违反法律或内部规章制度的行为可以采取()的方式。

A.用电子邮件向全行所有员工披露

B.制止

C.向所在机构报告

D.提示

E.向司法机关报告

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查银行从业人员对同级同事违反法律或内部规章制度行为应采取的正确方式。在银行工作环境中，相互监督是维护行业规范和机构正常运转的重要环节。选项B“制止”是一种及时且直接的处理方式。当发现同事的违规行为时，当场制止可以有效防止违规行为进一步恶化，避免造成更严重的后果，这体现了银行从业人员的职业责任感和对合规操作的维护。选项C“向所在机构报告”也是合理且必要的。所在机构有责任和能力对违规行为进行全面调查和处理，通过正式的渠道报告，能够确保问题得到妥善解决，同时也遵循了银行内部的管理流程和规定。选项D“提示”同样可行。以友好且专业的方式向同事提示其行为的不当之处，既可以避免直接冲突，又能让同事意识到自己的错误，起到一定的警示作用，有助于营造良好的工作氛围。而选项A“用电子邮件向全行所有员工披露”这种做法过于极端，可能会对同事造成不必要的伤害，还可能引发不必要的恐慌和不良影响，不符合正常的处理流程。选项E“向司法机关报告”通常适用于较为严重的违法犯罪行为，对于一般违反内部规章制度的行为，应先在机构内部进行处理，不宜直接诉诸司法机关。所以本题答案选BCD。7、下列各项中，属于我国公司资本制度的特点的有(?)。?

A.资本法定?

B.资本维持?

C.资本不变?

D.资本变更

E.资本登记

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查我国公司资本制度的特点。我国公司资本制度具有多方面鲜明特征。首先是资本法定，这是指公司设立时，其资本必须由法律明确规定，公司必须按照法律规定的条件和程序来确定资本数额等相关事宜，确保公司资本的合法性和稳定性，为公司的正常运营奠定基础。其次是资本维持，该原则要求公司在存续过程中，应当保持与其资本额相当的财产，防止公司资本的实质性减少，以此来保护债权人的利益，避免公司因资本不当流失而损害他人权益。再者是资本不变，这意味着公司资本总额一经确定，非经法定程序，不得随意变动。它保证了公司资本的相对稳定性，维护了市场交易的安全和有序，使得投资者和债权人能够对公司的资本状况有一个稳定的预期。而资本变更并非公司资本制度的固有特点，资本登记则是公司注册等程序中的一个环节，并非资本制度特点的核心体现。所以本题答案选ABC。8、非现场监管的基本流程包括（）。

A.采集数据

B.对有关数据进行核对、整理

C.生成风险监管指标值

D.风险监测分析

E.风险初步评价与早期