中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合提升测试卷及完整答案详解（历年真题）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合提升测试卷第一部分单选题(50题)1、（）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

A.资产规划

B.资本规划

C.战略规划

D.发展规划

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同规划概念的理解，解题关键在于准确把握每个选项规划的定义，并与题干描述进行匹配。首先看选项A，资产规划主要侧重于对银行资产的配置、管理和优化等方面，重点关注资产的结构、规模等内容，并非是关于整体资本需求和补充的计划，所以A选项不符合题意。选项C，战略规划通常是银行从宏观层面制定的具有长远性、全局性的发展方向和目标等内容，它更侧重于银行的业务布局、市场定位等战略层面，而不是针对资本需求和补充的具体计划，因此C选项也不正确。选项D，发展规划一般是涵盖银行各个方面发展的综合性规划，范围较为宽泛，没有特别聚焦于资本的需求和补充，所以D选项也不合适。而选项B，资本规划是银行依据各项内部和外部的约束条件，综合考量当前以及未来资本充足率的要求、发展目标和管理需要等多方面因素，专门量身定制的一套关于整体资本需求和补充的计划，这与题干表述完全相符。综上，正确答案是B。2、公司申请债券上市，公司债券实际发行额不少于人民币（）。

A.1000万元

B.3000万元

C.5000万元

D.1亿元

【答案】：C

【解析】本题主要考查公司申请债券上市时公司债券实际发行额的相关规定。在证券市场的管理规定中，为了确保公司债券上市交易能够具备一定的规模和稳定性，保障市场的有序运行以及投资者的合法权益，设定了公司申请债券上市时公司债券实际发行额的标准。选项A的1000万元额度相对较低，难以形成有效的市场交易规模，也不利于债券市场的稳定发展，无法为投资者提供足够的投资选择和流动性，所以A选项不符合要求。选项B的3000万元同样在规模上不足以支撑债券上市后的有效交易和市场运作，不能满足市场的基本需求，故B选项也不正确。选项D的1亿元标准过高，会将很多有一定实力但达不到此规模的公司排除在外，不利于市场的多元化发展和资源的有效配置。而选项C的5000万元，是一个经过综合考量确定的合理标准，既能够保证债券上市后有足够的规模进行交易，维护市场的流动性和稳定性，又不会设置过高门槛阻碍部分优质公司进入债券市场，因此公司申请债券上市时，公司债券实际发行额应不少于人民币5000万元，本题正确答案是C。3、我国目前的基准利率是指（）。

A.商业银行的贷款利率

B.商业银行的存款利率

C.商业银行对优质客户执行的贷款利率

D.中国人民银行对商业银行的再贷款利率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对我国目前基准利率概念的理解。基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。选项A，商业银行的贷款利率是商业银行根据自身情况和市场因素向借款人收取利息的比率，它会受到多种因素影响而波动，并非基准利率。选项B，商业银行的存款利率是商业银行向存款人支付利息的比率，同样受市场情况等多种因素影响，也不是基准利率。选项C，商业银行对优质客户执行的贷款利率是基于客户信用等情况给予的有差别的贷款利率，不具有普遍参照作用，不是基准利率。而选项D，中国人民银行对商业银行的再贷款利率，是央行调控货币市场的重要手段，它能引导市场利率水平，为其他利率提供参照，我国目前的基准利率便是中国人民银行对商业银行的再贷款利率。所以本题正确答案为D。4、下列关于支票的表述，正确是（）。

A.转账支票可以提取现金

B.划线支票可以提取现金

C.支票等同于现金

D.普通支票可以提取现金

【答案】：D

【解析】本题主要考查对支票相关知识的理解与掌握。解题的关键在于明确不同类型支票的特点及用途。转账支票的功能是用于转账，不能提取现金，选项A错误。划线支票是在普通支票左上角划两条平行线的支票，它只能用于转账，不能提取现金，选项B错误。支票是一种票据，它不能等同于现金，现金是具有普遍流通性的货币，而支票需要通过银行等金融机构进行兑现，有一定的流程和条件限制，选项C错误。普通支票既可以用于转账，也可以提取现金，选项D正确。综上所述，本题正确答案为D。5、下列行为没有违法的是()。

A.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款

B.为他人提供伪造的信用卡或以虚假的身份证明领取信用卡

C.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

D.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同金融行为是否违法的判断。对于此类题目，需依据相关法律法规来逐一分析各选项。选项A，根据《中华人民共和国刑法》规定，未经国家有关主管部门批准，擅自吸收社会公众存款或者变相吸收社会公众存款的行为属于违法犯罪行为。某公司自行根据自身资金需要吸收社会公众存款，没有经过合法审批，扰乱了金融秩序，是违法的。选项B，《中华人民共和国刑法》中对妨害信用卡管理的行为有明确规定，为他人提供伪造的信用卡或以虚假的身份证明领取信用卡，这严重破坏了信用卡管理秩序，损害了金融机构和其他合法持卡人的利益，属于违法行为。选项C，银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明，这违反了银行的审慎经营规则和相关金融监管要求。银行资信证明是具有法律效力的文件，随意为不符合条件的组织出具，可能导致金融风险和市场混乱，是违法违规的行为。选项D，银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资，这是在合法合规的框架下，基于客户的委托代理关系进行的正常金融业务操作。银行按照与客户约定的条件和方式运用资金，是符合金融市场规则和相关法律规定的，不存在违法情形。综上，本题正确答案是D。6、商业银行从同业拆入资金的业务属于（）。

A.资本金业务

B.资产业务

C.负债业务

D.中间业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行不同业务类型的区分。商业银行的业务类型多样，理解各业务类型的特点是解题的关键。首先，我们来明确各选项所代表的业务类型含义。资本金业务主要是指银行筹集自有资金的业务，自有资金是银行开展各项业务的基础，通常来源于银行的股东投入等。资产业务是指银行运用资金的业务，比如发放贷款、进行投资等，通过这些业务银行可以获取收益。负债业务是银行形成资金来源的业务，银行通过吸收资金来满足自身运营和业务拓展的需求。中间业务则是银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。接下来分析题干，商业银行从同业拆入资金，这意味着银行是在从其他金融机构借入资金，这一行为增加了银行的资金来源。而负债业务的本质就是通过各种方式吸收资金形成银行的资金来源，所以商业银行从同业拆入资金的业务属于负债业务。而选项A资本金业务强调的是自有资金的筹集，从同业拆入的资金并非自有资金，所以A选项不正确。选项B资产业务是运用资金的业务，从同业拆入资金是获取资金而非运用资金，所以B选项错误。选项C中间业务主要是提供金融服务获取手续费，与从同业拆入资金这一获取资金来源的行为不符，所以D选项也不正确。综上，答案选C。7、某银行工作人员对于《银行业从业人员职业操守》的理解存在疑惑，在询问身边同事不能得到满意解答后，可以向()寻求解释。

A.中国银行业协会

B.人民法院

C.银监会

D.中国人民银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《银行业从业人员职业操守》解释主体的知识掌握。在银行业务开展过程中，工作人员对相关职业操守存在疑惑时，需要向合适的机构寻求解释。首先看选项A，中国银行业协会是银行业的自律组织，它负责制定和推广银行业的职业规范和操守，对于《银行业从业人员职业操守》有着深入的理解和解读，因此当银行工作人员对该操守理解有疑惑时，向中国银行业协会寻求解释是合理且正确的途径。再看选项B，人民法院是国家的审判机关，其主要职责是审理各类案件、解决法律纠纷、维护社会公平正义等，并不负责对银行业职业操守进行解释，所以该选项不符合要求。选项C，银监会（现为银保监会）主要是负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，侧重于监管职能，并非对职业操守进行解释的主体，所以该选项不正确。选项D，中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等宏观层面的工作，也不是对《银行业从业人员职业操守》进行解释的专门机构，该选项也不合适。综上，本题正确答案是A。8、（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同风险应对策略概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表的风险应对方式的特征，并与题干中描述的“并不消灭风险源，只是风险承担主体改变”进行匹配。首先来看选项A，风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。在风险转移过程中，风险源本身并未消失，只是原本承担风险的主体将风险转移给了其他主体，这与题干描述完全相符。再看选项B，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略，它主要是降低风险影响程度，并非改变风险承担主体，所以不符合题意。选项C，风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，其核心是通过增加投资组合的种类来降低非系统性风险，并非改变风险承担主体，因此也不正确。选项D，风险规避是指通过回避风险源，放弃某项活动以避免风险损失的策略，这意味着直接消除了风险源，而不是仅改变风险承担主体，所以也不符合题干要求。综上，正确答案是A选项。9、目前数字人民币在我国主要定位于（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】：A

【解析】本题主要考查数字人民币在我国的定位相关知识。货币供应量划分为不同层次，M0、M1、M2、M3有着不同的内涵。M0是指流通中的现金，即银行体系以外各个单位的库存现金和居民的手持现金之和。数字人民币是由中国人民银行发行的数字形式的法定货币，它与纸钞和硬币等价，主要定位于流通中现金（即M0）。M1是狭义货币供应量，是M0加上企业、机关、团体、部队、学校等单位在银行的活期存款。M2是广义货币供应量，是M1加上城乡居民储蓄存款、企业存款中具有定期性质的存款、信托类存款和其他存款。M3则是更广义的货币供应量统计指标，包含M2以及金融债券、商业票据等。数字人民币主要用于满足公众对数字形态现金的需求，其定位与M0最为契合，因此答案选A。10、银行开展金融创新活动，应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密。银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。上述体现的是（）。

A.信息充分披露原则

B.公平竞争原则

C.知识产权保护原则

D.风险可控原则

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行金融创新活动相关原则的理解。题干明确提到银行开展金融创新活动时要充分尊重他人知识产权，不能侵犯他人知识产权和商业秘密，同时还应制定有效战略保护自主创新的金融产品和服务。A选项信息充分披露原则强调的是银行要将相关信息完整、准确地向客户或市场披露，与题干中关于知识产权的内容不符，所以A选项错误。B选项公平竞争原则侧重于市场竞争的公平性，如不进行不正当竞争等，并非强调知识产权保护，故B选项也不正确。C选项知识产权保护原则准确契合了题干中对知识产权尊重、保护等方面的表述，所以C选项正确。D选项风险可控原则主要针对银行面临的各类风险进行管控，与题干所强调的知识产权保护内容不相关，因此D选项错误。综上，答案应选C。11、某人明知是伪造的支票，还持该票据到商场购物。该行为涉嫌构成（）。

A.票据诈骗罪

B.违规出具金融票证罪

C.伪造票据罪

D.盗窃罪

【答案】：A

【解析】本题可根据各罪名的定义和特征来分析该行为应涉嫌构成的罪名。选项A：票据诈骗罪票据诈骗罪是指以非法占有为目的，利用金融票据进行诈骗活动，骗取财物数额较大的行为。本题中某人明知是伪造的支票，还持该票据到商场购物，其主观上具有非法占有商场财物的目的，客观上使用伪造的支票实施了诈骗行为，符合票据诈骗罪的构成要件，所以选项A正确。选项B：违规出具金融票证罪违规出具金融票证罪是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。该罪的主体主要是银行或其他金融机构的工作人员，而本题主体是普通个人，且行为并非是违规出具金融票证，所以选项B错误。选项C：伪造票据罪伪造票据罪是指伪造汇票、本票、支票的行为。本题中某人只是使用了伪造的支票，并没有实施伪造支票的行为，所以不构成伪造票据罪，选项C错误。选项D：盗窃罪盗窃罪是指以非法占有为目的，秘密窃取公私财物的行为。而本题中某人是通过使用伪造的支票这种欺诈手段获取财物，并非秘密窃取，不符合盗窃罪的构成要件，所以选项D错误。综上，答案是A。12、监事会是商业银行的（）。

A.执行机构

B.决策机构

C.监督机构

D.管理机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行监事会的性质。商业银行的组织架构通常包含执行机构、决策机构、监督机构和管理机构等不同职能部门，它们各自承担着不同的职责和功能。执行机构主要负责具体业务的执行和操作，推动银行各项业务的开展。决策机构则是对银行的重大事项进行决策，制定发展战略和重要政策。管理机构侧重于对银行内部的各项事务进行管理和协调，保障银行的正常运营。而监事会是商业银行的监督机构。其主要职责是对银行的经营活动、管理层的履职情况等进行监督，以确保银行的经营活动合法合规，保护股东和其他利益相关者的权益。通过有效的监督，可以防范银行经营过程中的风险，维护银行的稳健发展。所以本题应选C选项。13、下列关于福费廷业务的特点，说法错误的是()。

A.银行承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质

B.出口商买断票据，但保有对所出售票据的部分权益

C.银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现

D.银行买断票据，可能承担票据拒付的风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对福费廷业务特点的理解。破题点在于准确把握福费廷业务中银行与出口商的权利义务关系以及票据处理方式等关键特征，以此来判断各选项的正误。选项A银行承担了票据拒付的所有风险，这是福费廷业务的重要特点之一。同时，该业务带有长期固定利率的融资性质，银行在开展这项业务时，会按照事先确定的固定利率为出口商提供融资，所以选项A表述正确。选项B在福费廷业务中，出口商是将票据卖断给银行，即放弃了对所出售票据的一切权益，而不是保有对票据的部分权益。这是福费廷业务区别于其他融资业务的一个显著特征，所以选项B表述错误。选项C福费廷业务是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现。无追索权意味着银行在贴现后，即使票据出现拒付等情况，也不能向出口商进行追索，所以选项C表述正确。选项D银行买断票据后，就相当于承担了票据后续可能出现的拒付风险。一旦票据到期无法得到兑付，银行就要自行承担损失，所以选项D表述正确。综上，本题答案选B。14、以下不属于贷款承诺业务范畴的是()。

A.项目贷款承诺

B.开立信贷证明

C.银行授信额度

D.票据发行便利

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对贷款承诺业务范畴的理解。贷款承诺业务是银行与客户达成的一种具有法律约束力的正式协议，银行在有效承诺期内，按照约定条件向客户提供贷款或信用支持。项目贷款承诺是银行对特定项目发放贷款的承诺，属于贷款承诺业务。开立信贷证明是银行为客户在融资活动中提供的一种书面信用证明，也是贷款承诺业务的一种形式。票据发行便利是银行与借款人达成的在一定时期内为其融资的协议安排，同样属于贷款承诺业务。而银行授信额度是银行给予客户的一种综合性的信用额度，客户在额度内可根据自身需求随时使用资金，但它并不等同于具有法律约束力的贷款承诺，不属于贷款承诺业务范畴。所以本题答案选C。15、通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。

A.经济调节功能

B.货币资金融通功能

C.资源配置功能

D.风险分散与风险管理功能

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对金融市场不同功能的理解与区分。我们先来分析金融市场各功能的含义。经济调节功能侧重于对宏观经济的调节作用，如通过货币政策等影响经济总量和结构。货币资金融通功能主要强调资金从盈余方流向短缺方，实现资金的有效流转。资源配置功能是指金融市场能引导货币资金流向最具发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，使资源得到合理有效的分配。风险分散与风险管理功能则是帮助投资者分散和管理投资风险。题目中明确提到货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这正体现了金融市场的资源配置功能，让资源向更优的方向流动，实现资源的高效利用。所以本题答案选C。而A选项经济调节功能、B选项货币资金融通功能、D选项风险分散与风险管理功能均与题干所描述的特征不相符。16、下列关于金融市场的分类，不正确的是（）。

A.按照交易的阶段划分为发行市场和流通市场

B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场

C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等

D.按照金融工具上所约定的期限长短可分为现货市场和期货市场

【答案】：D

【解析】本题主要考查金融市场分类相关知识。该题要求选出关于金融市场分类不正确的选项。下面对各选项进行详细分析。A选项，金融市场按照交易的阶段划分，可明确分为发行市场和流通市场。发行市场是新金融工具首次发行的场所，而流通市场则是已发行金融工具进行转让交易的市场，此分类合理且常见。B选项，依据交易活动是否在固定场所进行，金融市场确实可以分为场内市场和场外市场。场内市场一般指证券交易所等有组织、集中交易的固定场所；场外市场则是在交易所以外进行金融资产交易的市场，这种分类方式符合金融市场实际情况。C选项，按照金融工具的具体类型划分，金融市场可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等。不同类型的金融工具对应不同的市场，各市场有其独特的交易规则和特点，该分类准确反映了金融市场的多样性。D选项，金融市场按照金融工具上所约定的期限长短应分为货币市场和资本市场，货币市场是短期资金市场，资本市场是长期资金市场。而按照交割期限可分为现货市场和期货市场，所以该选项说法错误。综上，答案选D。17、在其他条件不变的情况下，商业银行可以提高资本充足率的方法是（）。

A.将持有的国债换成企业债

B.降低核心资本

C.增加风险加权总资产

D.增加附属资本

【答案】：D

【解析】在分析商业银行提高资本充足率的方法这一问题时，需要明确资本充足率的相关概念，即资本充足率等于资本与风险加权总资产的比率。接下来对各选项进行逐一分析。选项A，将持有的国债换成企业债。国债通常被视为低风险资产，而企业债风险相对较高。这样的资产替换会使银行的风险加权总资产增加。在资本不变的情况下，根据资本充足率的计算公式，分母增大，资本充足率会降低，所以该选项不符合要求。选项B，降低核心资本。核心资本是银行资本的重要组成部分，降低核心资本意味着资本总量减少。同样依据资本充足率的计算公式，分子减小，资本充足率也会降低，该选项不正确。选项C，增加风险加权总资产。这会直接导致资本充足率计算公式中的分母增大，在资本不变时，资本充足率会随之下降，因此该选项也不符合题意。选项D，增加附属资本。附属资本属于银行资本的范畴，增加附属资本会使资本总量增加。在风险加权总资产不变的情况下，根据资本充足率的计算公式，分子增大，资本充足率会提高，所以该选项正确。综上所述，在其他条件不变的情况下，商业银行可以通过增加附属资本的方法来提高资本充足率，答案选D。18、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。

A.75％

B.50％

C.25％

D.10％

【答案】：D

【解析】本题主要考查《商业银行法》中对同一借款人贷款余额与商业银行资本余额比例的规定。在商业银行的运营管理中，为了有效控制风险，避免因对单一借款人过度放贷而导致银行面临过高的违约风险，相关法律作出了明确的比例限制。具体而言，《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。这一规定旨在确保银行资金的分散性和安全性，防止银行因个别借款人出现问题而遭受重大损失。选项A的75％、选项B的50％以及选项C的25％均不符合法律规定。所以本题正确答案是D。这一知识点要求考生准确掌握《商业银行法》的具体条文，以应对此类考查法律规定的题目，在实际金融工作和公务员考试中都具有重要意义。19、下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“交流合作”规定的是（）。

A.交流客户信息

B.交流未公开的财务情况

C.交流先进经验

D.交流机构内部资料

【答案】：C

【解析】这道题聚焦于银行业从业人员职业操守中“交流合作”规定的相关内容。我们需要明确各选项与规定的契合度来作出正确选择。选项A交流客户信息不可取。客户信息属于个人隐私且为银行重要商业机密，随意交流易侵犯客户权益、损害银行声誉并违反保密义务，不符合“交流合作”规定。选项B交流未公开的财务情况也不合适。未公开财务情况包含银行敏感商业信息，交流可能引发市场波动或给银行带来竞争劣势，违背保密原则与职业操守。选项C交流先进经验值得倡导。通过与同行分享先进经验，能够促进整个行业的共同进步与发展，有助于提升从业人员业务能力和服务水平，符合“交流合作”规定。选项D交流机构内部资料不恰当。机构内部资料往往涉及商业秘密、战略规划等重要内容，交流可能导致信息泄露，损害银行利益，不符合相关规定。综上，正确答案是C。20、下列关于市场约束的表述不正确的是（）。

A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动

【答案】：C

【解析】本题主要考查对市场约束相关概念的理解。首先来看选项A，强化信息披露是市场约束的重要具体表现形式之一。通过充分的信息披露，市场参与者能更全面了解银行状况，进而形成对银行的有效监督，所以该选项表述正确。选项B，市场约束的核心目的就是促进银行稳健经营。它借助市场力量对银行的经营活动进行监督和制约，促使银行合理管理风险，保障自身的稳健运营，此选项表述无误。选项C，市场约束机制的有效实现需要一系列配套制度作为支撑，比如完善的法律法规、有效的信息披露制度等。没有这些配套制度，市场约束就难以发挥应有的作用，故该选项表述不正确。选项D，市场约束的运作主要依靠利益相关者的利益驱动。利益相关者为了自身利益会密切关注银行的经营状况，进而影响银行的决策和行为，从而实现市场约束，该选项表述正确。综上，答案选C。21、按照《公司法》的规定，普通股股东不享有(?)的股东权益。

A.资产受益

B.重大决策权

C.选择管理者

D.优先分派股息权

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对《公司法》中普通股股东权益相关知识的掌握。依据《公司法》规定，普通股股东享有诸多重要权益。资产受益权是股东的核心权益之一，股东通过公司盈利获取分红等收益体现该权利；重大决策权使股东能够对公司的重大经营事项发表意见并参与决策；选择管理者权则让股东得以选举和更换公司的董事、监事等管理人员。而优先分派股息权并非普通股股东所享有，优先股股东才拥有优先于普通股股东分派股息的权利。在公司分配利润时，优先股股东先于普通股股东获得固定股息，之后如有剩余利润才会分配给普通股股东。所以本题正确答案是D。22、下列选项中，不属于衡量银行客户集中度指标的是（）。

A.房地产行业授信集中度

B.单一集团客户授信集中度

C.单一最大客户贷款比率

D.最大十家客户贷款比率

【答案】：A

【解析】本题主要考查衡量银行客户集中度的指标相关知识。衡量银行客户集中度的指标主要是从对单一客户或特定数量大客户的贷款等授信情况来考量。选项B“单一集团客户授信集中度”，该指标聚焦于单一集团客户，能直观反映银行对某一集团客户的授信集中程度，是衡量银行客户集中度的重要指标之一。选项C“单一最大客户贷款比率”，着重关注银行对最大的单一客户的贷款占比情况，通过该比率可以清晰看出银行贷款在这一最大客户上的集中程度，属于衡量银行客户集中度的指标。选项D“最大十家客户贷款比率”，以最大的十家客户为对象，统计其贷款比率，能综合反映银行贷款在大客户群体中的集中状况，也是衡量银行客户集中度的常见指标。而选项A“房地产行业授信集中度”，它衡量的是银行对房地产这一特定行业的授信集中情况，并非针对特定客户群体，所以不属于衡量银行客户集中度的指标。综上，答案选A。23、宏观经济状况对银行经营情况的影响表现为（）。

A.宏观经济状况不会对银行的经营管理产生影响

B.经济发展前景直接决定对银行业监管的力度

C.宏观经济状况是决定银行盈利水平的全部因素

D.经济发展水平可以影响全社会可供银行利用的资金的富余程度

【答案】：D

【解析】这道题主要考查宏观经济状况对银行经营情况的影响。选项A，宏观经济状况是会对银行的经营管理产生影响的。例如在经济繁荣时，企业和个人的业务活动频繁，对银行的信贷需求增加，银行的业务量和盈利机会也会增多；而在经济衰退时，银行面临的风险可能上升，客户还款能力下降，所以该选项错误。选项B，经济发展前景与银行业监管力度之间并没有直接的决定关系。银行业监管力度主要依据法律法规、行业规范、防范金融风险等多方面因素综合确定，并非由经济发展前景直接决定，所以该选项错误。选项C，宏观经济状况是影响银行盈利水平的重要因素，但不是全部因素。银行自身的经营管理水平、风险管理能力、业务创新能力等内部因素同样对盈利水平起着关键作用，所以该选项错误。选项D，经济发展水平确实能够影响全社会可供银行利用的资金的富余程度。当经济发展水平较高时，企业和居民的收入增加，储蓄增多，银行可用于放贷和投资的资金就会更加充裕；反之，经济发展水平较低时，资金相对紧张，可供银行利用的资金就会减少，该选项正确。综上，本题正确答案为D。24、中央银行作为最后贷款人，其贷款对象是（）。

A.暂时出现流动性不足而且没有清偿力的金融机构

B.因管理不善出现清偿力危机的资不抵债的金融机构

C.出现清偿力危机并已经濒临破产倒闭的金融机构

D.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

【答案】：D

【解析】中央银行作为最后贷款人，承担着维护金融稳定的重要职责，其贷款对象的选择具有明确的原则和考量。本题旨在考查对中央银行最后贷款人贷款对象的准确理解。选项A中提到的金融机构暂时出现流动性不足但没有清偿力，若中央银行对这类机构提供贷款，可能无法从根本上解决其问题，还会增加金融体系风险。选项B中因管理不善出现清偿力危机且资不抵债的金融机构，这表明其内部存在严重问题，即使中央银行给予贷款，也难以改变其困境，不符合最后贷款人的贷款初衷。选项C中濒临破产倒闭的金融机构，其风险已经极大且难以挽回，中央银行通常不会对这类机构提供贷款。而选项D，暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构，它们只是在资金周转方面遇到了短期困难，通过中央银行的贷款支持，能够缓解流动性压力，恢复正常运营，维护金融市场的稳定，所以中央银行的贷款对象应是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构。因此本题正确答案为D。25、汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车（）提供金融服务的非银行金融机构。

A.批发商

B.生产者

C.担保公司

D.购买者及销售者

【答案】：D

【解析】本题主要考查汽车金融公司的服务对象相关知识。汽车金融公司是经国务院银行业监督管理机构批准设立的非银行金融机构，其核心职能是为中国境内汽车领域相关主体提供金融服务。选项A，汽车批发商主要负责汽车的批量采购与分销，虽然在汽车流通环节有重要作用，但并非汽车金融公司的主要服务对象范畴。选项B，生产者即汽车制造商，主要专注于汽车的生产制造环节，通常有其自身的资金运作和融资渠道，并非汽车金融公司重点服务的对象。选项C，担保公司主要是为借贷等金融活动提供担保服务，并非汽车金融公司服务的直接对象。而选项D，购买者及销售者才是汽车金融公司服务的核心对象。对于汽车购买者，汽车金融公司可为其提供购车贷款等金融服务，帮助消费者实现购车需求；对于汽车销售者，如经销商等，汽车金融公司能为其提供库存融资等服务，助力其业务的开展。所以本题正确答案是D。26、商业银行因支付清算和业务合作等需要，存在同业及其他金融机构的款项叫做()。

A.同业拆入

B.同业拆出

C.存放同业

D.同业存放

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行不同资金业务概念的理解。首先分析选项A，同业拆入是指金融机构从其他金融机构借入资金的行为，主要目的是解决短期资金不足的问题，并非因支付清算和业务合作将款项存于其他金融机构，所以选项A不符合题意。选项B，同业拆出是指金融机构将资金拆借给其他金融机构的业务，强调的是资金的借出方向，而不是自身资金的存放，故选项B错误。再看选项C，存放同业是指商业银行因支付清算和业务合作等需要，将款项存放在其他同业及其他金融机构，这与题目所描述的情形完全相符，所以选项C正确。最后看选项D，同业存放是指其他金融机构存放在商业银行的款项，是资金存入方为其他金融机构，而不是商业银行将款项存于其他机构，因此选项D也不正确。综上，答案选C。27、银行工作人员为客户服务是要做到风险提示，下列违规的是()。

A.提醒客户留意合约中的免责条款

B.分别从利弊两个方面介绍产品

C.客户提出问题时，为了达成业务提供虚假信息根据客户需要推荐合适的产品

【答案】：C

【解析】这道题主要考查银行工作人员在为客户服务时进行风险提示的合规性。我们来对各选项进行分析。选项A，提醒客户留意合约中的免责条款，这是向客户明确可能存在的风险，是工作人员应尽的责任，能让客户在了解情况的基础上做出决策，属于合规的风险提示行为。选项B，分别从利弊两个方面介绍产品，能让客户全面了解产品的特性和可能面临的情况，使客户做出更理性的选择，这也是符合风险提示要求的。选项C，当客户提出问题时，为了达成业务提供虚假信息，这种行为严重违背了诚信和风险提示的原则。提供虚假信息会误导客户，使其无法准确判断产品的真实情况和风险，损害了客户的利益，属于违规行为。综上，答案选C。银行工作人员在服务客户时，应始终秉持诚信原则，如实进行风险提示，确保客户能够基于充分准确的信息做出合理决策。28、下列选项中，（）不是法人成立的要件。

A.以营利为目的

B.有自己的财产或者经费

C.依照法律规定成立

D.有自己的名称、组织机构和场所

【答案】：A

【解析】本题主要考查法人成立的要件相关知识点。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。依据《中华人民共和国民法典》相关规定，法人应当依法成立，有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。选项B“有自己的财产或者经费”是法人能够独立进行民事活动，承担民事责任的物质基础，是法人成立必不可少的条件之一。选项C“依照法律规定成立”确保了法人的设立程序合法合规，只有符合法定条件和程序设立的组织才能成为法人。选项D“有自己的名称、组织机构和场所”，名称是法人区别于其他组织的标志，组织机构是法人进行活动的执行机构，场所则是法人进行业务活动的空间范围，这些都是法人开展正常活动的基本条件。而选项A“以营利为目的”并非法人成立的要件。法人分为营利法人、非营利法人和特别法人，非营利法人如事业单位、社会团体等不以营利为目的，特别法人如机关法人等也不具有营利的性质。因此，本题答案选A。29、在我国目前的管理格局下，下列机构之间有领导与被领导关系的是（）。

A.中国人民银行和中国银行业监督管理委员会

B.中国人民银行和中国证券监督管理委员会

C.中国人民银行和国家外汇管理局

D.中国人民银行和中国保险监督管理委员会

【答案】：C

【解析】该题主要考查我国金融管理机构之间领导关系的正确认知。在中国的金融管理体系中，各监管机构有着不同的职责和相互关系。选项A，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会，二者有各自独立的职能和管理体系。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策等宏观调控职能，而原银监会侧重于对银行业金融机构的微观监管，它们并非领导与被领导的关系。选项B，中国人民银行与中国证券监督管理委员会同样如此。中国证券监督管理委员会主要负责对证券市场进行监督管理等工作，其工作范畴和管理模式与中国人民银行不同，不存在领导与被领导的关系。选项C正确。国家外汇管理局是中国人民银行管理的国家局，国家外汇管理局在业务和行政管理上要接受中国人民银行的领导和指导，二者存在领导与被领导的关系。选项D，中国人民银行和中国保险监督管理委员会也不存在领导与被领导关系。原保监会主要负责对保险行业进行监督管理，有其独立的监管职责和体系。综上，本题正确答案为C选项。30、某银行积极开展金融知识普及教育活动，这是尽到了银行的（）。

A.经济责任

B.社会责任

C.政治责任

D.环境责任

【答案】：B"

【解析】该题主要考查对银行不同责任类型的理解与区分。在这道题中，银行积极开展金融知识普及教育活动，这是一项具有广泛社会影响的公益行为。经济责任主要聚焦于银行在经济领域的基本业务运营，如存贷业务、盈利等，开展金融知识普及教育并非直接经济业务行为，所以A选项经济责任不符合。政治责任通常涉及银行对国家政治政策的响应和配合，此活动与之关联不大，C选项政治责任可排除。环境责任着重于银行对环境保护方面的举措和贡献，与金融知识普及无关，D选项环境责任也不正确。而社会责任强调企业为社会整体利益和发展所承担的义务，银行开展金融知识普及教育活动，有助于提升公众的金融素养和风险意识，促进金融市场的健康稳定发展，符合社会责任的范畴。因此，答案应选B。"31、一国货币对外升值后，下列关于对进出口贸易影响的说法正确的是（）。

A.有利于本国商品的出口

B.有利于增加贸易的顺差

C.有利于减少贸易逆差

D.有利于外国商品的进口

【答案】：D

【解析】本题主要考查一国货币对外升值后对进出口贸易的影响。当一国货币对外升值时，意味着同样数量的本币可以兑换更多的外币。对于选项A，本币升值后，在国际市场上，本国商品以外币计价会变得更贵。这会导致外国消费者购买本国商品的成本增加，从而使得本国商品在国际市场上的竞争力下降，不利于本国商品的出口，所以选项A错误。选项B，贸易顺差是指出口大于进口，由于本币升值不利于出口且利于进口，那么出口会减少，进口会增加，出口额和进口额的差值会变小甚至可能变为负值，即不利于增加贸易顺差，选项B错误。选项C，贸易逆差是指进口大于出口，本币升值使进口增加、出口减少，会进一步扩大进口与出口的差距，不利于减少贸易逆差，选项C错误。选项D，本币升值后，外国商品以本币计价会变得相对便宜，本国消费者购买外国商品的成本降低，因此有利于外国商品的进口，选项D正确。综上，本题正确答案是D。32、在()业务中，交易双方都是金融机构。

A.票据承兑

B.票据贴现

C.票据转贴现

D.票据发行便利

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同票据业务的交易主体特点。下面对各选项进行详细分析：-A选项票据承兑：票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。一般是企业签发汇票后，由银行等金融机构进行承兑，其交易双方通常是企业与金融机构，并非都是金融机构，所以A选项不符合要求。-B选项票据贴现：票据贴现是持票人在需要资金时，将其持有的未到期商业汇票，经过背书转让给银行，银行从票面金额中扣除贴现利息后，将余款支付给申请贴现人的票据行为。这里的持票人通常是企业，交易双方是企业与金融机构，并非两个金融机构，所以B选项也不正确。-C选项票据转贴现：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。此业务的交易双方均为金融机构，符合题目描述，所以C选项正确。-D选项票据发行便利：票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。在这种业务中，通常是借款人与承销银行等金融机构之间的业务关系，并非金融机构之间的交易，所以D选项也不符合题意。综上，答案选C。33、金融犯罪侵犯的客体是（）。

A.贷款管理制度

B.银行管理制度

C.金融管理秩序

D.货币管理制度

【答案】：C

【解析】本题考查金融犯罪侵犯的客体。金融犯罪是指发生在金融活动过程中的，违反金融管理法规，破坏金融管理秩序，依法应受刑罚处罚的行为。选项A，贷款管理制度只是金融管理中的一个特定方面，贷款管理出现问题可能是金融犯罪的一个表现，但贷款管理制度并非金融犯罪侵犯的整体客体。选项B，银行管理制度也只是金融领域中针对银行的管理规定，不能完全涵盖金融犯罪所侵犯的范围，金融犯罪不仅会涉及银行，还会涉及其他金融机构及整个金融市场。选项D，货币管理制度同样是金融管理的一部分，货币管理方面的违法犯罪只是金融犯罪的一个分支，不能代表金融犯罪的全部客体。而金融管理秩序是涵盖了整个金融行业各个方面的一种秩序和规范，金融犯罪无论是涉及贷款、银行、货币等哪个具体方面，本质上都是对金融管理秩序的破坏。所以金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，答案选C。34、存款业务属于商业银行的（）。

A.其他业务

B.资产业务

C.中间业务

D.负债业务

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行存款业务所属类型的相关知识。商业银行的业务主要包括负债业务、资产业务、中间业务等。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的基础。存款业务是商业银行最基本的负债业务，因为银行通过吸收客户的存款，形成了自身的资金来源，需要对存款客户承担还本付息的义务。资产业务是商业银行运用资金的业务，如贷款业务等。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，如代收代付、结算业务等。而题目中的存款业务明显不符合资产业务和中间业务的定义，同时“其他业务”并非商业银行主要业务分类方式中的规范类别。所以存款业务属于商业银行的负债业务，答案选D。35、上海银行间同业拆放利率是以16家报价行的报价为基础，提出一定比例的最高价和最低价后得到的()。

A.几何平均值

B.算术平均值

C.中位值

D.标准差

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对上海银行间同业拆放利率计算方式的理解。上海银行间同业拆放利率是重要的金融指标，其计算方法具有特定性。本题给出了16家报价行报价，在剔除一定比例的最高价和最低价后，需要确定其采用的计算结果的方式。选项A几何平均值，它常用于计算平均比率等情况，在计算上海银行间同业拆放利率时并不适用。选项C中位值是将数据按大小顺序排列后位于中间位置的数值，也并非该利率的计算方式。选项D标准差主要是衡量数据离散程度的统计量，与该利率的计算毫无关联。而选项B算术平均值，是将所有数据相加后除以数据个数。上海银行间同业拆放利率正是以16家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后，通过计算算术平均值得到的。所以本题正确答案是B。36、我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）。

A.金融债券

B.国债

C.公司债券

D.企业债券

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同类型债券的定义及发行主体等相关知识。解题的关键在于准确了解各类债券的发行主体，通过对题干中发行主体的分析来判断正确答案。金融债券是指银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，而我国银行和非银行金融机构正是通过全国银行间的债券市场发行金融债券，所以选项A符合题意。国债是由国家发行的债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，其发行主体是国家，并非银行和非银行金融机构，所以选项B不符合。公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券，发行主体是公司，并非银行和非银行金融机构，所以选项C不符合。企业债券通常是企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的债券，其发行主体主要是企业，并非银行和非银行金融机构，所以选项D不符合。综上，本题的正确答案是A。37、汇率贴水的含义是()。

A.市场汇率比官方汇率便宜

B.远期汇率比即期汇率便宜

C.市场汇率比官方汇率贵

D.远期汇率比即期汇率贵

【答案】：B

【解析】本题主要考查对汇率贴水含义的理解。首先明确汇率贴水是汇率术语中的一个重要概念，它是用于描述远期汇率和即期汇率之间关系的。即期汇率指的是当前市场上进行外汇交易时的即时汇率，反映了当下外汇的买卖价格。而远期汇率是交易双方约定在未来某一特定日期进行外汇交割时所使用的汇率。当出现汇率贴水的情况时，意味着远期汇率比即期汇率便宜。这是因为在外汇市场中，多种因素如利率差异、市场预期等会导致不同时间点的汇率有所波动。若预期未来某种货币的价值会下降，那么其远期汇率就可能低于即期汇率，出现贴水现象。再分析各个选项，选项A中市场汇率与官方汇率的比较和汇率贴水并无直接关系；选项C同样讨论的是市场汇率和官方汇率，并非汇率贴水所涉及的远期汇率和即期汇率的关系；选项D描述的是远期汇率比即期汇率贵，这是汇率升水的含义，并非贴水。因此，本题的正确答案是B。38、负债项中，银行借款不包括()。

A.同业借款

B.向央行借款

C.国外金融市场借款

D.贷款

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对银行借款包含范围的理解。在负债项中，银行借款是银行获取资金的重要来源方式。同业借款是银行之间相互融通资金的行为，属于银行借款的范畴；向央行借款是银行获取资金支持的常见途径，也是银行借款的一部分；国外金融市场借款则拓宽了银行的资金来源渠道，同样属于银行借款。而贷款是银行的资产业务，是银行将资金借贷给客户并收取利息的行为，并不是银行自身的借款。贷款意味着银行把资金投放出去，与银行作为借款方从外部获取资金的性质完全不同。所以，负债项中银行借款不包括贷款，答案选D。39、下列不属于票据丧失后的补救措施是（）。

A.登报声明作废

B.挂失止付

C.公示催告

D.提起诉讼

【答案】：A"

【解析】这道题考查的是票据丧失后的补救措施相关知识。在票据丧失的情况下，为了保障票据权利人的合法权益，有多种法定补救措施。选项B挂失止付是指失票人将丧失票据的情况通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人审查后暂停支付的一种方式，这是常见且有效的一种暂时防范措施。选项C公示催告是指人民法院根据失票人的申请，以公示的方式催告不明的利害关系人在一定期间内申报权利，逾期无人申报，作出除权判决，宣告所丧失的票据无效的一种制度，这能从法律程序上保障失票人的权利。选项D提起诉讼则是失票人通过司法途径来维护自身权益，要求法院确认其对票据的权利等。而选项A登报声明作废，它只是一种告知行为，并不具有法定的补救效力，无法从根本上解决票据丧失带来的权利问题，不能像挂失止付、公示催告和提起诉讼那样得到法律上的保障和处理。所以本题正确答案是A。"40、上市公司对发行股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经()批准。

A.发行审核委员会

B.董事会

C.股东大会

D.证监会

【答案】：C

【解析】这道题考查的是上市公司改变招股说明书所列资金用途的批准主体相关知识点。上市公司发行股票所募资金的使用需严格按照招股说明书所列资金用途进行，这是保障投资者权益以及维护证券市场秩序的重要规定。当上市公司需要改变招股说明书所列资金用途时，必须经股东大会批准。因为股东大会是公司的最高权力机构，代表了全体股东的利益。资金用途的改变会对公司的运营和发展产生重大影响，进而影响股东的权益。由股东大会批准能够确保决策是经过广泛的股东参与和同意，符合大多数股东的意愿。而发行审核委员会主要负责新股发行的审核工作，并非处理资金用途变更事宜；董事会虽然在公司决策中发挥重要作用，但对于这种涉及全体股东利益的重大事项，其权限不足以做出最终决定；证监会则是对证券市场进行监管的机构，并非公司内部决策主体。因此，正确答案是C。41、持有、使用假币罪的犯罪主体是（）

A.年满14周岁具有完全行为能力的自然人

B.年满16周岁具有辨认控制能力的自然人

C.年满18周岁具有完全行为能力的自然人

D.年满20周岁具有完全行为能力的自然人

【答案】：B

【解析】本题主要考查持有、使用假币罪的犯罪主体。该题正确答案为B。在我国刑法体系中，刑事责任能力是判断一个人是否能够承担犯罪责任的重要依据。对于一般犯罪，通常要求犯罪主体达到一定年龄且具备辨认控制自己行为的能力。根据《中华人民共和国刑法》规定，已满十六周岁的人犯罪，应当负刑事责任。这是考虑到已满十六周岁的人，在生理和心理上相对成熟，具有一定的社会阅历和对行为后果的认识能力，能够对自己的行为负责。持有、使用假币罪属于故意犯罪，要求行为人明知是假币而持有、使用。年满16周岁具有辨认控制能力的自然人，能够认识到持有、使用假币行为的违法性和社会危害性，符合该罪犯罪主体的条件。选项A中，年满14周岁具有完全行为能力的自然人一般仅对特定的严重犯罪如故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投放危险物质罪等承担刑事责任，持有、使用假币罪并不在此列，所以A选项错误。选项C所规定的年满18周岁具有完全行为能力的自然人，18周岁是民事行为能力上完全民事行为能力人的年龄界限，而非刑法意义上承担一般刑事责任的年龄界限，将持有、使用假币罪的犯罪主体限定为年满18周岁过于狭窄，所以C选项错误。选项D年满20周岁具有完全行为能力的自然人，同样不符合实际的刑法规定，该年龄标准进一步缩小了犯罪主体的范围，使得很多符合条件的犯罪行为无法得到应有的惩处，所以D选项错误。综上，持有、使用假币罪的犯罪主体是年满16周岁具有辨认控制能力的自然人，答案选B。42、2004年12月28日颁布的《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》规定，公民对银监会派出机构作出的具体行政行为不服申请行政复议的，则该行政复议的被申请人是（）。

A.银监会派出机构

B.银监会派出机构

C.中国人民银行

D.人民银行

【答案】：B

【解析】本题考查《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》中关于行政复议被申请人的规定。依据2004年12月28日颁布的该办法，当公民对银监会派出机构作出的具体行政行为不服而申请行政复议时，确定行政复议的被申请人是关键。行政复议制度旨在保障公民的合法权益，当公民认为行政机关的具体行政行为侵犯其权益时，可通过行政复议来纠错。在这种情形下，作出具体行政行为的行政主体即为被申请人。银监会派出机构作出了具体行政行为，所以其就是行政复议的被申请人。中国人民银行与本题所涉及的银监会派出机构作出的具体行政行为并无关联，不能成为该行政复议的被申请人。所以本题答案选B，即银监会派出机构作为作出具体行政行为的主体，应是行政复议的被申请人，这符合行政复议的基本原理和相关规定。43、在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。

A.计量、担保、抵押、定价和缓释

B.监测、对冲、转移、规避和补充

C.监测、分散、转移、规避和补偿

D.分散、对冲、转移、规避和补偿

【答案】：D

【解析】在银行风险管理流程里，风险控制是极为关键的环节，其目的是对已识别和计量的风险进行有效管理与控制。选项A中，计量是风险识别和评估阶段的工作，并非风险控制的措施，担保、抵押属于风险缓释手段，但定价不属于该环节典型措施，所以A选项错误。选项B，监测是风险管理流程中的一个环节，它主要是对风险状况进行持续观察和分析，并非直接的风险控制措施，所以B选项不符合。选项C，监测如前面所述不属于直接的控制举措，所以C选项也不正确。而选项D，分散风险可通过投资组合等方式降低单一风险的影响；对冲能利用金融衍生工具来抵消风险；转移可借助保险等手段把风险转移给其他主体；规避就是主动避开高风险业务或领域；补偿则是在风险发生后进行经济弥补。这些措施全面且准确地涵盖了风险控制的主要方式，故应选D。44、存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即（）

A.存款准备金

B.法定存款准备金

C.超额准备金

D.库存现金

【答案】：A

【解析】该题主要考查对存放中央银行款项概念的理解。存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的资金。存款准备金是商业银行按照规定向中央银行缴存的资金，它包含法定存款准备金和超额准备金，是商业银行存于央行资金的主要构成部分，所以存放中央银行款项可指存款准备金。法定存款准备金只是存款准备金中按法定比例缴存的部分，不能涵盖全部存于央行的资金；超额准备金是超过法定存款准备金的部分，同样不能完全代表存于央行的资金；库存现金是商业银行保存在金库中的现钞和硬币，并非存放在中央银行的资金。因此，正确答案是A。45、下列关于我国金融资产管理公司的说法，错误的是（）。

A.我国四家金融资产管理公司已转型为商业性机构

B.我国四家金融资产管理公司成立初衷是处置国有银行业不良资产

C.目前，我国四家金融资产管理公司形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局

D.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国金融资产管理公司相关知识的理解。以下对本题各选项进行逐一分析。B选项，1999年，为了处置国有银行业不良资产，我国成立了四家金融资产管理公司，即信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，该选项说法正确。C选项，经过多年发展，目前我国四家金融资产管理公司已形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局，在金融领域发挥着重要作用，此选项说法无误。D选项，正如前面所说，1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达、长城、东方和华融资产管理公司，该表述准确。A选项，我国四家金融资产管理公司虽然在不断发展和转型，但并非已转型为商业性机构，它们在处置不良资产、维护金融稳定等方面依然承担着特殊使命和社会责任，并非单纯的商业性机构，所以该选项说法错误。综上，答案选A。46、下列关于央行票据的描述，不正确的是(?)。

A.央行票据为中国人民银行发行

B.央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种

C.央行票据发行时将向市场投放资金

D.央行票据到期时将放出基础货币

【答案】：C

【解析】本题可通过对每个选项的详细分析来判断其正确性，进而确定答案。选项A央行票据是由中国人民银行发行的，这是其基本属性。中国人民银行作为我国的中央银行，为了实现货币政策目标，会根据宏观调控的需要发行央行票据，所以该选项描述正确。选项B央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种。当央行发行票据时，商业银行等金融机构购买票据，这就使得市场上的资金回笼到央行，减少了市场上的货币流通量，从而达到调节市场货币供应量的目的，因此该选项描述正确。选项C央行票据发行时，是银行等金融机构用资金购买央行票据，这一过程是资金从金融机构流向央行，实际上是向市场回笼资金，而不是投放资金，所以该选项描述不正确。选项D央行票据到期时，央行要向持有票据的金融机构兑付本金和利息，这就相当于将基础货币重新投放回市场，放出基础货币，因此该选项描述正确。综上，本题答案选C。47、（）是银行盈利能力分析中既考虑预期损失，也考虑非预期损失，同时也是银行进行价值管理的核心指标。

A.拨备前利润

B.净利息收益率

C.平均净资产回报率

D.风险调整后资本回报率

【答案】：D

【解析】这道题主要考查银行盈利能力分析中核心指标的相关知识。我们逐一分析各个选项。A选项拨备前利润，它是指尚未扣除风险准备金的利润，没有考虑预期损失和非预期损失，主要体现银行在提取拨备前的盈利状况，并非银行进行价值管理的核心指标。B选项净利息收益率，反映的是银行生息资产获取利息收入的能力，侧重于利息收入方面，没有综合考虑预期损失和非预期损失，不能全面地用于银行的价值管理。C选项平均净资产回报率，是衡量企业利用自有资本获取收益的能力指标，它没有直接针对银行业务中所面临的风险进行考量，未充分体现风险因素对银行盈利能力的影响。而D选项风险调整后资本回报率，充分考虑了预期损失和非预期损失。通过对风险进行调整，能更准确地反映银行在承担风险后的真实盈利能力，是银行进行价值管理的核心指标，有助于银行在追求盈利的同时合理管控风险。所以本题正确答案是D。48、按金融工具的职能划分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A.债权?

B.股票?

C.期权?

D.票据

【答案】：D

【解析】本题主要考查按金融工具职能划分后用于支付、便于商品流通的工具。解题关键在于明确各个选项所代表金融工具的主要职能，并与题目要求进行匹配。分析选项A债权是一种权利，债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。其主要目的并非直接用于支付和便于商品流通，更多体现的是一种信用关系和资金借贷后的权益，所以选项A不符合题意。分析选项B股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。股东通过持有股票分享公司的经营成果，但它主要作为一种投资工具，并非用于日常支付和商品流通，故选项B不正确。分析选项C期权是一种选择权，是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。期权交易主要用于风险管理和投资获利，并非直接用于商品交易的支付手段，因此选项C也不符合要求。分析选项D票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券。常见的票据包括汇票、本票和支票等，它们都具有支付功能，在商业活动中被广泛用于商品交易的结算，能够方便快捷地实现资金的转移和商品的流通。所以，用于支付、便于商品流通的工具是票据，选项D正确。综上，本题正确答案是D。49、公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常。这处于经济周期的（）阶段。

A.繁荣

B.衰退

C.萧条

D.复苏

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对经济周期不同阶段特征的理解与应用。经济周期通常包括繁荣、衰退、萧条和复苏四个阶段。繁荣阶段经济活动处于高水平，生产规模大、就业充分、市场需求旺盛等。衰退阶段则是经济增长放缓，生产、就业等指标出现下滑。萧条阶段经济严重低迷，失业率高、企业大量倒闭等。而复苏阶段的特征是公众对市场信心逐渐恢复，企业投资意愿增强，开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动也逐步趋于正常。题目中所描述的公众对市场信心恢复，企业增加投资和更新固定资产，生产经营活动趋于正常等情况，完全符合经济复苏阶段的特征。所以，正确答案是D选项。50、原中国银行业监督管理委员会明确提出了“管法人、管风险、管内控及（）”的监管理念。

A.反洗钱

B.提高透明度

C.管合规

D.管资本

【答案】：B"

【解析】原中国银行业监督管理委员会提出的“管法人、管风险、管内控及提高透明度”的监管理念，体现了银行业监管的全面性和科学性。“管法人”强调从法人整体角度进行监管，确保银行法人治理结构完善、经营决策科学。“管风险”聚焦银行面临的各类风险，通过有效手段识别、评估和管控风险，保障银行稳健运营。“管内控”着重于银行内部管理制度和机制的建设，提高内部管理的有效性和合规性。而“提高透明度”意义重大，它要求银行真实、准确、完整、及时地披露相关信息，增强市场约束和社会监督，让利益相关者全面了解银行的财务状况、经营成果和风险水平，促进银行业健康有序发展。选项A反洗钱虽也是银行业重要工作，但并非监管理念范畴；选项C管合规包含于管内控体系中；选项D管资本是对银行资本充足率等方面的管理，也并非这一监管理念的内容。所以正确答案是提高透明度，即选项B。"第二部分多选题(30题)1、关于行政强制措施的实施，下列说法正确的有（）。

A.行政强制措施由法律、法规规定的行政机关在法定职权范围内实施，且应当由行政机关具备资格的行政执法人员实施

B.行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施

C.实施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的场所、设施或者财物，不得查封、扣押与违法行为无关的场所、设施或者财物；不得查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品

D.当事人的场所、设施或者财物已被其他国家机关依法查封的，不得重复查封

E.实施冻结存款、汇款的，冻结存款、汇款的数额应当与违法行为涉及的金额相当，已被其他国家机关依法冻结的，可以重复冻结

【答案】：ABCD"

【解析】该题主要考查行政强制措施实施的相关规定，答案选ABCD，下面对各选项进行详细分析。A选项，行政强制措施依法应由法律、法规规定的行政机关在法定职权范围内实施，且必须由具备资格的行政执法人员执行，这是为了保障行政行为的合法性与专业性，防止权力滥用。B选项，行政强制措施既不能委托，也不能让不具备资格的其他人员实施，确保了强制措施实施主体的规范性和严肃性。C选项，实施查封、扣押时，严格限定范围，不得针对与违法行为无关的场所、设施或财物，也不能查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品，体现了对公民合法权益的保护。D选项，若当事人的场所、设施或者财物已被其他国家机关依法查封，不得重复查封，避免对当事人权益造成不必要的损害。而E选项错误，实施冻结存款、汇款时，冻结数额应与违法行为涉及金额相当，且已被其他国家机关依法冻结的，不得重复冻结，以维护金融秩序和当事人的正当权益。"2、市场约束机制的运行条件有（）。

A.发达的金融市场

B.充分有效的信息披露机制

C.必须拥有维护市场正常运行的完善的法律体系

D.市场参与者具有较强的金融风险意识

E.良好的公司治理机制

【答案】：ABCD

【解析】该题主要考查市场约束机制的运行条件。市场约束机制是一种重要的经济调节手段，其有效运行依赖多个条件。发达的金融市场是基础，它为资金流动和资源配置提供了平台，能促进市场的高效运转。充分有效的信息披露机制必不可少，可使市场参与者准确了解相关信息，做出合理决策。完善的法律体系是保障，能维护市场正常运行，规范各方行为。市场参与者具有较强的金融风险意识，可增强市场的稳定性和抗风险能力。而良好的公司治理机制主要作用于企业内部管理，并非市场约束机制运行的直接条件。所以答案选ABCD。3、修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有(?)。

A.监管银行业金融机构?

B.监管工商信贷业务

C.监管黄金市场?

D.监管银行间同业拆借市场

E.监管证券市场

【答案】：CD

【解析】本题主要考查修订后的《中国人民银行法》所规定的中国人民银行的职责。逐一分析各个选项：-选项A：监管银行业金融机构并非中国人民银行的职责。在我国金融监管体系中，银行业金融机构的监管职责主要由中国银行保险监督管理委员会承担，所以A选项错误。-选项B：工商信贷业务的监管通常是由专门的金融监管机构负责具体业务规范和监督，并非中国人民银行的核心职责范畴，因此B选项不符合要求。-选项C：黄金市场是金融市场的重要组成部分，中国人民银行承担着监管黄金市场的职责，以维护黄金市场的稳定有序运行，所以C选项正确。-选项D：银行间同业拆借市场对于金融机构之间的资金融通和流动性管理至关重要，中国人民银行作为我国的中央银行，负责监管银行间同业拆借市场，确保市场的平稳健康发展，故D选项正确。-选项E：证券市场的监管主要由中国证券监督管理委员会负责，其对证券市场的发行、交易等各个环节进行全面监管，所以E选项错误。综上，本题答案选CD。4、下列属于农村金融机构的有()。

A.农村信用社

B.农村商业银行

C.农村资金互助组

D.村镇银行

E.农村合作银行

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查对农村金融机构的识别。农村金融机构是服务农村经济发展的重要金融力量。下面对各选项逐一分析：A选项农村信用社，它是由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，在农村金融体系中历史悠久且广泛存在，是农村金融的重要主体。B选项农村商业银行，是由农村信用社改制而来，立足农村，为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，具有更强的资金实力和服务能力。C选项农村资金互助组，是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构，能够有效解决农村小额资金需求。D选项村镇银行，是为当地农户或企业提供服务的银行机构，在促进农村金融市场竞争、改善农村金融服务方面发挥着积极作用。然而，E选项农村合作银行，在进行股份制改革后，都已转变为农村商业银行，在现有金融体系中，已不存在农村合作银行这一独立的金融机构类型。综上所述，本题正确答案是ABCD。5、按照投资主体的性质的不同，股票可以分为（）。

A.普通股

B.国家股

C.法人股

D.优先股

E.社会公众股

【答案】：BC

【解析】股票按照投资主体的性质不同进行分类，是股票分类体系中的一个重要视角。在本题中，正确答案为B（国家股）和C（法人股）。国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份，它体现了国家对企业的所有权和控制权，是国有经济在股份制企业中的重要表现形式。法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，以其依法可支配的资产，向股份有限公司非上市流通股权部分投资所形成的股份。法人股的存在使得企业法人之间可以通过持股等方式实现资源的优化配置和产业的协同发展。而A选项普通股和D选项优先股是按照股东权利和义务的不同进行的分类。普通股是最基本、最常见的一种股票，其股东享有公司决策参与权、利润分配权等基本权利；优先股则在利润分配和剩余财产分配上具有优先权，但一般无表决权。E选项社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份，它与国家股、法人股在投资主体性质上有所不同。综上所述，本题应选BC。6、金融凭证诈骗罪，是指以非法占用为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的（）等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

A.银行存单

B.汇款凭证

C.委托收款凭证

D.信用证

E.银行汇票

【答案】：ABC"

【解析】金融凭证诈骗罪是金融犯罪领域的一项重要罪名。本题考查对使用哪些伪造、变造的金融凭证能构成该罪的理解。选项A银行存单，它是银行凭以办理储蓄业务的一种信用凭证，不法分子若使用伪造、变造的银行存单进行诈骗，会严重损害金融机构和储户利益，符合金融凭证诈骗罪的行为特征。选项B汇款凭证，是办理汇款业务的重要依据，伪造、变造后用于诈骗会扰乱正常的资金流转秩序，构成该罪。选项C委托收款凭证，是收款人委托银行向付款人收取款项的结算凭证，使用伪造、变造的委托收款凭证进行诈骗活动，同样侵犯了金融管理秩序和公私财产所有权。而选项D信用证，在使用伪造、变造的情况下触犯的是信用证诈骗罪，并非金融凭证诈骗罪。选项E银行汇票，使用伪造、变造的银行汇票进行诈骗构成票据诈骗罪。所以本题正确答案是ABC。"7、商业银行持有债券的好处是（）。

A.保持一定的资产流动性

B.使银行获得最大收益

C.可以变现以满足客户提取存款的需求

D.降低资产组合的风险，提高资本充足率

E.在保持一定的资产流动性同时获得收益

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查商业银行持有债券的好处。逐一分析各选项：-A选项：债券具有较好的市场流动性，商业银行持有一定数量的债券，可以在需要资金时较为容易地在市场上出售债券，从而保持一定的资产流动性，该选项正确。-B选项：银行的收益受多种因素影响，如贷款业务、中间业务等，持有债券虽然能带来一定收益，但不能使银行获得最大收益，该选项错误。-C选项：在客户提取存款时，银行可能面临资金流动性压力，此时可以将持有的债券变现，以满足客户的取款需求，保障银行的正常运营，该选项正确。-D选项：债券与其他资产的相关性相对较低，将债券纳入资产组合可以在一定程度上分散风险，同时，债