企业风险管理评估模板风险识别与控制

企业风险管理评估模板：风险识别与控制全流程指南引言在复杂多变的商业环境中，企业面临的市场风险、运营风险、财务风险、合规风险等日益凸显。系统化的风险识别与控制是企业稳健经营的核心保障。本模板旨在为企业提供一套标准化的风险管理评估工具，帮助管理者全面梳理风险点、科学评估风险等级、制定有效控制措施，构建“识别-分析-控制-监控”的闭环管理体系，提升企业抗风险能力与战略执行力。一、适用范围与核心目标（一）适用场景本模板适用于各类企业（含国企、民企、外资企业等）的以下场景：常规年度风险评估：企业每年定期开展全面风险管理工作时，系统梳理各业务领域风险；重大决策前风险评估：如新业务拓展、并购重组、重大投资、新产品上市等决策前，专项评估潜在风险；专项领域风险排查：针对供应链安全、数据合规、安全生产、人力资源等特定领域进行深度风险分析；监管合规应对：满足证监会、国资委、市场监管总局等监管机构对风险管理的要求，支撑合规报告编制。（二）核心目标全面覆盖：保证企业战略、业务、流程、活动各环节风险无遗漏；科学分级：通过量化与定性结合，准确评估风险发生可能性与影响程度，明确优先级；精准施策：针对高风险领域制定可落地的控制措施，降低风险发生概率或损失；持续改进：建立风险监控与更新机制，实现风险管理的动态优化。二、分步骤操作指南（一）准备阶段：明确评估基础操作目标：保证风险评估工作有序开展，明确范围、团队与方法。成立专项工作组由企业高管（如分管风控的副总/总监）担任组长，成员包括各业务部门负责人、风控专员、财务、法务、IT等关键岗位人员；明确分工：业务部门负责提供风险信息，风控部门负责统筹协调与工具支持，财务/法务等专业部门提供数据与合规解读。界定评估范围根据评估场景确定范围：如“公司2024年度整体风险”“华东区域供应链风险”“新产品研发项目风险”等；列出纳入评估的业务单元、流程、产品/服务、关键活动清单（示例：销售流程、采购流程、生产制造、信息系统、财务报告、人力资源管理等）。制定评估计划明确时间节点：启动时间、各阶段截止日期、报告提交时间；确定方法工具：如风险清单法、流程分析法、SWOT分析法、头脑风暴法、访谈法、问卷调查法等；准备资料清单：近3年风险事件记录、内控缺陷报告、审计报告、业务流程文档、行业风险案例等。（二）风险识别阶段：全面梳理风险源操作目标：通过多维度、多方法识别评估范围内的潜在风险，形成风险清单。选择识别方法流程分析法：梳理核心业务流程（如“客户订单-生产-交付-收款”），识别流程中的风险点（如订单审核不严导致交付延误）；头脑风暴法：组织跨部门研讨会，鼓励成员基于经验自由发言（如“原材料价格波动可能影响成本控制”）；清单法：参考《企业全面风险管理指引》《ISO31000风险管理指南》等标准，结合行业特点制定风险分类清单（示例：市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、战略风险等）；访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如采购经理、车间主任、财务主管）一对一访谈，挖掘一线风险信息。输出风险清单按风险类别分类记录，保证描述清晰、具体（避免“存在风险”等模糊表述，需明确“如：供应商单一导致断供风险”）；示例：风险类别风险描述涉及业务流程/部门识别方法市场风险宏观经济下行导致客户需求萎缩，影响销售收入销售部、市场部头脑风暴、行业数据分析操作风险生产设备老化导致故障频发，影响产能与交付生产部、设备部流程分析、访谈（三）风险分析阶段：评估风险等级操作目标：结合可能性与影响程度，对风险进行量化或定性分析，确定风险优先级。定义评估维度可能性：风险发生的概率（参考标准：极低-5%以下、低-5%-20%、中-20%-50%、高-50%-80%、极高-80%以上）；影响程度：风险发生后对企业目标的影响（参考标准：轻微-影响局部运营、一般-影响部门目标、重大-影响公司整体目标、灾难-导致战略目标无法实现）。选择分析方法定性分析：通过专家打分、风险矩阵图等方式，将风险划分为“高、中、低”三级（适用于难以量化的风险，如声誉风险）；定量分析：通过数据模型计算风险值（如风险值=可能性×影响程度，适用于财务风险、运营风险等可量化风险）。绘制风险矩阵图以“可能性”为横轴，“影响程度”为纵轴，将风险划分为四个区域（红色-高优先级、橙色-中高优先级、黄色-中优先级、绿色-低优先级），直观展示风险分布。（四）风险评价阶段：确定风险优先级操作目标：根据风险分析结果，筛选出需要重点关注和管控的高风险领域。制定风险评价标准示例：高风险（红色）：可能性≥50%且影响程度≥重大，或可能性≥80%且影响程度≥一般；中高风险（橙色）：可能性20%-50%且影响程度≥重大，或可能性50%-80%且影响程度≥一般；中风险（黄色）：可能性5%-20%且影响程度≥重大，或可能性20%-50%且影响程度≥一般；低风险（绿色）：可能性＜5%或影响程度＜轻微。形成风险评价表在风险清单基础上增加“可能性”“影响程度”“风险等级”字段，明确优先级：风险类别风险描述可能性影响程度风险等级责任部门市场风险原材料价格大幅上涨，导致毛利率下降高重大红色采购部、财务部操作风险数据安全漏洞导致客户信息泄露中重大橙色信息部、法务部（五）控制措施制定阶段：制定应对方案操作目标：针对不同等级风险，制定差异化控制措施，降低风险水平。选择应对策略风险规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险国家市场）；风险降低：采取措施降低可能性或影响程度（如建立供应商备选库降低断供风险）；风险转移：通过合同、保险等方式将风险转移给第三方（如购买财产险、外包非核心业务）；风险承受：对于低风险，在成本效益原则下主动接受（如小额日常损耗）。细化控制措施明确措施内容、责任部门、完成时间、资源需求，保证可落地：风险等级风险描述应对策略控制措施责任部门完成时间红色原材料价格大幅上涨风险降低1.与3家核心供应商签订长期协议锁定价格；2.开发2家替代供应商；3.建立原材料价格预警机制（涨幅超5%启动预案）采购部2024年6月30日橙色数据安全漏洞导致客户信息泄露风险降低1.升级防火墙与入侵检测系统；2.每季度开展数据安全培训；3.聘请第三方机构进行年度安全审计信息部2024年9月30日（六）监控与更新阶段：实现动态管理操作目标：跟踪控制措施落实情况，及时发觉新风险，保证风险管理持续有效。建立监控机制责任部门每月提交《风险控制措施实施进展报告》，风控部门每季度开展风险检查；对高风险领域实行“一事一盯”，如原材料价格波动需每周跟踪市场数据。风险更新与复盘每年全面复盘风险管理体系，结合内外部环境变化（如政策调整、市场波动、新技术应用）更新风险清单；对已发生的风险事件（如未预见到的供应商违约）进行根因分析，补充至风险库，避免重复发生。三、工具模板与示例（一）风险识别清单表（模板）序号风险类别风险描述（具体场景）涉及流程/部门识别方法负责人1市场风险主要竞争对手推出同类低价产品，导致市场份额流失销售部、市场部头脑风暴、竞品分析*经理2财务风险应收账款账期过长，坏账风险增加财务部、销售部数据分析、访谈*主管3合规风险新《数据安全法》实施，企业数据收集流程不合规导致处罚法务部、信息部政策解读、流程审计*总监4运营风险关键岗位员工流失，影响业务连续性人力资源部、业务部门问卷调查、访谈*经理（二）风险分析评价表（模板）序号风险描述可能性（1-5分，5分最高）影响程度（1-5分，5分最高）风值（可能性×影响程度）风险等级（红/橙/黄/绿）现有控制措施1竞品低价导致市场份额流失4（竞品已开始降价）4（预计销售额下降15%）16橙色加强产品差异化宣传，推出增值服务2应收账款坏账风险3（部分客户账期延长）3（坏账金额约500万）9黄色建立客户信用评级体系，超期账款专人催收3数据安全合规风险5（未完全按新法整改）5（最高可处年营业额5%罚款）25红色聘请律所修订数据流程，开展全员培训（三）风险控制措施跟踪表（模板）风险等级风险描述控制措施责任部门计划完成时间实际完成时间实施效果（达标/未达标/部分达标）问题描述（如未达标）后续行动红色数据安全合规风险修订数据收集、存储、使用全流程制度法务部、信息部2024-08-312024-08-15达标无每季度自查一次橙色竞品低价导致市场份额流失推出“产品+服务”套餐，提升客户粘性市场部、产品部2024-09-302024-10-15部分达标市场反馈套餐价格仍偏高优化套餐成本，增加基础服务免费项四、关键实施要点（一）保证团队专业性风险评估工作需由具备业务、风控、法律等复合知识背景的团队主导，避免单一部门视角导致风险遗漏；可邀请外部专家（如行业顾问、审计师）参与，提升评估客观性与专业性。（二）避免评估形式化风险识别需结合业务实际，避免“纸上谈兵”，可通过流程穿行测试、现场检查等方式验证风险点；控制措施需具体可行，避免“空泛口号”（如“加强管理”需明确为“制定《供应商考核办法》，每季度评估绩效”）。（三）强化跨部门协同建立风控部门与业务部门的联动机制，业务部门需承担风险信息提供与控制措施执行的第一责任；定期召开风险沟通会，共享风险信息，保证各部门对风险认知一致。（四）注重动态调整风险不是一成不变的，需结合内外部环境变化（如政策调整、市场波动、战略转型）定期更新风险库；对已控制的风险（如供应商断供风险因备选库建立而降低），需重新评