融资租赁企业管理办法

融资租赁企业管理办法一、总则（一）目的与宗旨本办法旨在规范融资租赁企业的经营行为，加强对融资租赁企业的监督管理，促进融资租赁行业健康发展，更好地服务实体经济。融资租赁作为一种重要的金融工具，对于优化资源配置、推动产业升级具有重要意义。通过明确管理要求，确保融资租赁企业合法合规经营，保障各方权益，维护金融市场稳定。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的融资租赁企业，包括金融租赁公司和内资试点融资租赁企业、外资融资租赁公司。金融租赁公司主要是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构；内资试点融资租赁企业是指经商务部和国税总局联合确认的内资融资租赁试点企业；外资融资租赁公司是指依照相关法律法规设立的外商投资融资租赁公司。（三）基本原则1.依法合规原则融资租赁企业应当遵守国家法律法规，依法开展经营活动，不得从事违法违规行为。在业务操作过程中，要严格按照相关法律规定签订合同、履行义务，确保交易的合法性和有效性。2.审慎经营原则企业应建立健全风险管理体系，审慎评估业务风险，合理确定业务规模和风险敞口。在项目选择、客户信用评估、租金定价等方面要充分考虑风险因素，采取有效的风险防控措施，保障企业稳健运营。3.公平竞争原则鼓励融资租赁企业在公平、公正、公开的市场环境中开展竞争，不得采取不正当手段排挤竞争对手。通过提供优质的产品和服务，提升自身竞争力，共同推动行业发展。4.服务实体经济原则融资租赁企业应紧密围绕实体经济需求，优化业务结构，创新服务模式，为企业提供多样化的融资解决方案，助力实体经济发展。重点支持国家战略性新兴产业、传统产业转型升级以及小微企业发展。二、设立、变更与终止（一）设立条件1.金融租赁公司有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的公司章程。有符合规定条件的发起人。主要发起人应当为商业银行、租赁公司、其他金融机构以及境内外注册的具有独立法人资格的非金融机构。注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。具有健全的公司治理、内部控制、业务操作、风险防范等制度。有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。银监会规定的其他审慎性条件。2.内资试点融资租赁企业最低注册资本金应达到1.7亿元人民币。具有健全的内部管理制度和风险控制制度。拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于3年的融资租赁业从业经验。近2年经营业绩良好，没有违法违规记录。具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景。法律法规规定的其他条件。3.外资融资租赁公司注册资本不低于1000万美元。有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于3年的从业经验。有符合要求的营业场所、设施和从业人员。法律、行政法规规定的其他条件。（二）设立程序1.金融租赁公司申请人向银监会提出筹建申请，并提交相关材料。银监会自收到申请材料之日起5个工作日内决定是否受理。决定受理的，自受理之日起6个月内作出批准或者不批准筹建的决定。筹建工作完成后，申请人向银监会提出开业申请，并提交开业申请材料。银监会自收到开业申请材料之日起5个工作日内决定是否受理。决定受理的，自受理之日起2个月内作出核准或者不予核准的决定。2.内资试点融资租赁企业申请人向省级商务主管部门报送申请材料，省级商务主管部门应在收到申请材料之日起5个工作日内做出是否受理的决定。决定受理的，自受理之日起20个工作日内将初审意见和申请材料上报商务部。商务部应在收到省级商务主管部门上报的申请材料和初审意见之日起20个工作日内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》。3.外资融资租赁公司申请人向省级商务主管部门报送申请材料，省级商务主管部门应在收到申请材料之日起5个工作日内做出是否受理的决定。决定受理的，自受理之日起20个工作日内将初审意见和申请材料上报商务部。商务部应在收到省级商务主管部门上报的申请材料和初审意见之日起20个工作日内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》。（三）变更与终止1.变更事项融资租赁企业变更名称、注册资本、股权结构、法定代表人、公司住所等重大事项，应按照设立时的审批程序办理变更审批手续。企业应在变更事项发生后及时向相关部门提交申请材料，并说明变更原因和对企业经营的影响。2.终止情形融资租赁企业出现解散、破产等终止情形时，应按照相关法律法规进行清算。清算结束后，应向原审批部门办理注销手续。在清算过程中，要妥善处理债权债务关系，保护债权人、股东等各方合法权益。三、业务范围与经营规则（一）业务范围1.金融租赁公司融资租赁业务；吸收股东1年期（含）以上定期存款；接受承租人的租赁保证金；向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询；银监会批准的其他业务。2.内资试点融资租赁企业融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；经审批部门批准的其他业务。3.外资融资租赁公司融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；从事与融资租赁交易相关的租赁物购买、租赁物残值变卖及处理业务；经审批部门批准的其他业务。（二）经营规则1.合同签订融资租赁企业应与承租人签订规范的融资租赁合同，明确双方的权利义务。合同内容应包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。2.租赁物管理企业应对租赁物的所有权、使用权、收益权等进行有效管理。在租赁物交付前，应确保租赁物符合合同约定的质量标准；在租赁期间，应定期对租赁物进行检查、维护，确保租赁物的正常使用。3.租金管理合理确定租金水平，租金的计算应充分考虑租赁物的购置成本、融资成本、管理成本、利润等因素。租金支付方式应明确、合理，便于承租人履行支付义务。同时，企业应建立租金催收制度，加强对租金回收的管理。4.风险控制建立健全风险管理制度，对信用风险、市场风险、操作风险等进行全面防控。加强对承租人的信用评估，合理确定信用额度；密切关注市场动态，及时调整业务策略，防范市场风险；规范业务操作流程，加强内部监督，防止操作风险的发生。5.信息披露定期向监管部门、股东等披露企业的经营状况、财务状况、风险管理状况等信息。信息披露应真实、准确、完整，便于相关方了解企业的运营情况，做出合理决策。四、监督管理（一）监管部门职责1.银监会负责对金融租赁公司的监督管理。制定金融租赁公司的监管政策、规章制度，审批金融租赁公司的设立、变更、终止等事项，对金融租赁公司的业务经营、风险管理、内部控制等进行监督检查，查处违法违规行为。2.商务部负责对内资试点融资租赁企业和外资融资租赁公司的监督管理。制定相关管理办法，审批内资试点融资租赁企业和外资融资租赁公司的设立、变更、终止等事项，对企业的经营活动进行监督检查，规范企业经营行为。（二）监督检查措施1.定期检查监管部门定期对融资租赁企业进行检查，检查内容包括企业的业务经营情况、财务状况、风险管理情况、内部控制情况等。通过查阅资料、现场查看、访谈等方式，全面了解企业的运营状况。2.不定期抽查根据监管需要，监管部门不定期对融资租赁企业进行抽查。抽查内容重点关注企业的重大业务项目、风险事件等，及时发现问题并采取措施加以解决。3.专项检查针对行业内存在的突出问题或特定领域，监管部门开展专项检查。如对融资租赁企业的关联交易、租赁物真实性等进行专项检查，加强对重点领域的监管。（三）违规处理1.警告对于违反本办法规定，但情节较轻的融资租赁企业，监管部门给予警告处分，责令其限期改正。2.罚款对违规情节较重的企业，监管部门可处以一定金额的罚款。罚款金额根据违规行为的性质、情节严重程度等确定。3.暂停业务对于严重违规的企业，监管部门可暂停其部分或全部业务，责令其进行整改。整改期间，企业不得开展相关违规业务。4.吊销许可证对违规情节特别严重、拒不整改或整改后仍不符合要