风险源评估管理办法

风险源评估管理办法一、总则（一）目的为有效识别、评估和控制公司/组织面临的各类风险源，提高风险管理水平，保障公司/组织的稳健运营，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内各部门、各业务单元以及所有涉及公司/组织运营活动的场所和环节。（三）基本原则1.全面性原则：涵盖公司/组织运营的各个方面，包括但不限于市场、财务、运营、法律等风险。2.科学性原则：运用科学的方法和工具，对风险源进行准确识别、评估和分析。3.动态性原则：根据内外部环境的变化，及时调整风险源评估的内容和方法，确保风险管理的有效性。4.可操作性原则：制定切实可行的风险应对措施，便于各部门和人员执行。二、风险源识别（一）风险源分类1.市场风险：包括市场价格波动、市场需求变化、竞争对手策略调整等可能影响公司/组织市场份额和盈利能力的因素。2.财务风险：如利率风险、汇率风险、信用风险、流动性风险等，涉及公司/组织的资金运作和财务状况。3.运营风险：涵盖生产运营过程中的各种风险，如供应链中断、质量事故、设备故障、人员失误等。4.法律风险：指因法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权等法律问题给公司/组织带来的风险。5.战略风险：与公司/组织的战略决策、战略执行相关的风险，如战略方向错误、战略实施不力等。6.合规风险：违反法律法规、监管要求以及公司/组织内部规章制度所引发的风险。（二）识别方法1.问卷调查法：设计风险源调查问卷，发放给各部门和相关人员，收集他们对各类风险源的认知和反馈。2.头脑风暴法：组织相关人员召开会议，鼓励大家自由发言，列举可能存在的风险源。3.历史数据分析：对公司/组织过去发生的风险事件进行分析，找出导致风险发生的因素，以此识别潜在的风险源。4.流程图分析法：绘制公司/组织业务流程的详细流程图，分析每个环节可能存在的风险。5.专家咨询法：咨询行业专家、法律顾问等专业人士，获取他们对公司/组织面临风险源的专业意见。（三）识别流程1.成立识别小组：由风险管理部门牵头，各相关部门负责人和业务骨干组成风险源识别小组。2.收集资料：收集公司/组织的战略规划、业务流程、财务报表、市场信息、法律法规等相关资料。3.开展识别工作：运用上述识别方法，对各类风险源进行全面识别。4.整理汇总：将识别出的风险源进行整理、汇总，形成风险源清单。三、风险源评估（一）评估指标1.可能性：评估风险源发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度：衡量风险源一旦发生对公司/组织目标实现的影响大小，分为严重、较大、一般、轻微四个等级。（二）评估方法1.定性评估法：根据风险源的性质、特点以及相关人员的经验和判断，对可能性和影响程度进行定性评估。2.定量评估法：运用数学模型、统计分析等方法，对风险源的可能性和影响程度进行量化评估。对于一些关键风险源，应优先采用定量评估法。（三）评估流程1.确定评估对象：从风险源清单中选取需要评估的风险源。2.选择评估方法：根据风险源的特点和评估要求，选择合适的评估方法。3.进行评估：按照选定的评估方法，对风险源的可能性和影响程度进行评估。4.确定风险等级：根据可能性和影响程度的评估结果，确定风险源的风险等级。风险等级分为高风险、中风险、低风险三个等级，具体划分标准如下：高风险：可能性高且影响程度严重；中风险：可能性较高或影响程度较大；低风险：可能性低且影响程度轻微。四、风险应对策略（一）风险规避对于高风险且无法通过其他措施有效降低风险的风险源，应采取风险规避策略，即停止相关业务活动或放弃相关项目。（二）风险降低1.减轻风险：采取措施降低风险发生的可能性或减少风险发生后的影响程度。例如，加强市场调研，优化产品结构，以降低市场风险；完善内部控制制度，加强财务风险管理，以降低财务风险。2.转移风险：通过购买保险、签订合同等方式，将风险转移给其他方。例如，购买财产保险、信用保险等，以转移财产损失和信用风险。（三）风险接受对于低风险且风险发生后对公司/组织影响较小的风险源，可以采取风险接受策略，即不采取额外的风险应对措施，但需密切关注风险的变化情况。（四）风险监控建立风险监控机制，对已识别和评估的风险源进行持续监控，及时发现风险的变化情况，并根据监控结果调整风险应对策略。风险监控的内容包括风险源的状态、风险应对措施的执行情况、风险指标的变化等。五、风险管理组织与职责（一）风险管理委员会成立风险管理委员会，作为公司/组织风险管理的决策机构。风险管理委员会由公司/组织高层管理人员、各相关部门负责人等组成，负责审议和批准公司/组织的风险管理战略、政策和制度，决策重大风险事项。（二）风险管理部门设立风险管理部门，作为公司/组织风险管理的日常工作机构。风险管理部门负责组织开展风险源识别、评估、监控等工作，制定风险应对策略，协调各部门实施风险管理措施，并定期向风险管理委员会报告风险管理工作情况。（三）各部门职责各部门是本部门风险管理的责任主体，负责识别、评估本部门面临的风险源，制定并实施相应的风险应对措施，配合风险管理部门开展风险管理工作。六、风险管理信息系统建立风险管理信息系统，实现风险信息的收集、整理、分析、评估和报告的自动化和信息化管理。风险管理信息系统应具备以下功能：1.风险源管理：记录和管理风险源清单，包括风险源的基本信息、识别时间、评估结果等。2.风险评估：对风险源进行评估，计算风险等级，并生成风险评估报告。3.风险应对：制定和跟踪风险应对措施，记录措施的执行情况和效果。4.风险监控：实时监控风险源的状态和风险指标的变化，及时发出风险预警。5.信息报告：生成各类风险管理报告，为管理层决策提供支持。七、风险管理培训与宣传（一）培训定期组织风险管理培训，提高全体员工的风险意识和风险管理能力。培训内容包括风险管理的基本理论、方法和工具，风险源识别、评估和应对的技巧等。培训对象包括公司/组织各级管理人员、业务人员以及