不良资产转让管理办法

不良资产转让管理办法一、总则（一）目的与依据为规范不良资产转让行为，加强不良资产转让管理，防范金融风险，维护金融市场秩序，根据《中华人民共和国民法典》《金融企业不良资产批量转让管理办法》等相关法律法规及行业标准，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的金融企业、非金融企业法人以及其他组织（以下统称转让方）向境内外具有受让不良资产能力的金融机构、非金融机构法人以及其他组织（以下统称受让方）转让不良资产的行为。（三）基本原则1.依法合规原则：不良资产转让应严格遵守国家法律法规和监管要求，确保转让行为合法有效。2.公开透明原则：转让过程应公开、公平、公正，充分披露不良资产信息，保障各方知情权。3.风险可控原则：转让方应采取有效措施，控制不良资产转让过程中的风险，确保受让方具备相应的风险承受能力。4.价值最大化原则：通过合理定价和规范交易，实现不良资产价值最大化。二、不良资产的定义与范围（一）不良资产的定义本办法所称不良资产，是指转让方拥有合法处置权的、符合下列条件之一的资产：1.已核销的账销案存资产；2.抵债资产；3.其他不良债权。（二）不良资产的范围1.金融企业不良资产包括但不限于逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款、抵债资产等。2.非金融企业法人不良资产包括但不限于应收账款、预付账款、其他应收款等。三、转让程序（一）转让方内部审批1.转让方应制定不良资产转让内部管理制度，明确转让审批流程和责任部门。2.转让方在决定转让不良资产前，应进行尽职调查，对不良资产的现状、形成原因、风险状况等进行全面评估。3.转让方应按照内部审批程序，提交不良资产转让申请，经审批同意后方可进行转让。（二）资产定价1.转让方应根据不良资产的实际情况，选择合理的定价方式，如市场竞价、协议转让、招标转让等。2.转让方应委托具有资质的资产评估机构对不良资产进行评估，评估结果作为定价参考依据。3.转让方应在定价过程中充分考虑不良资产的风险因素，确保定价合理、公平。（三）信息披露1.转让方应在转让前，通过公开媒体等渠道发布不良资产转让信息，披露不良资产的基本情况、转让条件、受让方资格要求等。2.转让方应向潜在受让方提供不良资产的详细资料，包括但不限于资产清单、债权债务关系、担保情况等。3.转让方应确保信息披露真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假披露不良资产信息。（四）受让方资格审查1.转让方应制定受让方资格标准，对潜在受让方的主体资格、财务状况、经营能力、信用记录等进行审查。2.受让方应具备相应的资金实力和风险承受能力，能够独立承担不良资产处置过程中的风险。3.转让方应要求受让方提供相关证明材料，对受让方资格进行严格审核。（五）合同签订1.转让方与受让方应在平等、自愿、公平的基础上，签订不良资产转让合同。2.合同应明确双方的权利义务、转让价格、付款方式、资产交付时间、违约责任等条款。3.转让方应确保合同条款符合法律法规和监管要求，避免合同纠纷。（六）资产交付1.转让方应按照合同约定的时间和方式，将不良资产交付给受让方。2.资产交付应办理相关手续，如资产交接清单、债权转让通知等。3.受让方应在资产交付后，及时对不良资产进行核实和确认。四、转让风险管理（一）风险识别与评估1.转让方应建立不良资产转让风险识别与评估机制，对转让过程中的风险进行全面识别和评估。2.风险识别与评估应包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。3.转让方应根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。（二）风险控制措施1.市场风险控制：转让方应密切关注市场动态，合理确定转让价格，避免因市场波动导致资产价值损失。2.信用风险控制：转让方应加强对受让方的信用审查，确保受让方具备足够的信用实力和风险承受能力。3.操作风险控制：转让方应规范转让操作流程，加强内部管理，防范操作失误和违规行为。4.法律风险控制：转让方应加强对法律法规的学习和研究，确保转让行为符合法律法规要求，避免法律纠纷。（三）风险监测与预警1.转让方应建立不良资产转让风险监测机制，对转让过程中的风险进行实时监测。2.风险监测应包括但不限于资产处置进度、受让方经营状况、市场价格变化等。3.转让方应根据风险监测结果，及时发出风险预警信号，采取相应的风险应对措施。五、监督管理（一）监管部门职责1.银行业监督管理机构负责对金融企业不良资产转让行为进行监督管理。2.其他相关监管部门按照职责分工，对非金融企业法人不良资产转让行为进行监督管理。（二）监督检查内容1.监管部门应检查转让方是否按照本办法规定的程序和要求进行不良资产转让。2.监管部门应检查转让方是否存在违规转让、低价转让、虚假披露等行为。3.监管部门应检查受让方是否具备相应的受让资格和风险承受能力。（三）违规处理1.对于违反本办法规定的转让方，监管部门应责令其限期改正，并处以罚款；情节严重的，依法追究相关人员的法律责任。2.对于违规受让不良资产的受让方，监管部门应责令其限期整改，并处以罚款；情节严重的，依法取消其受让资格。六、信息管理（一）信息收集与整理1.转让方应建立不良资产转让信息管理系统，及时收集、整理不良资产转让相关信息。2.信息收集与整理应包括但不限于资产基本情况、转让过程、受让方信息、处置情况等。（二）信息披露与共享1.转让方应按照监管要求，定期向监管部门报送不良资产转让信息。2.转让方应在内部建立信息共享机制，确保各部门之间