资产评估惩戒管理办法

资产评估惩戒管理办法一、总则（一）目的为了加强资产评估行业管理，规范资产评估执业行为，保证资产评估执业质量，维护资产评估市场秩序，保护资产评估当事人合法权益和公共利益，根据《中华人民共和国资产评估法》等相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内从事资产评估业务的资产评估机构及其资产评估专业人员。（三）基本原则1.依法依规原则资产评估惩戒应当以相关法律法规和行业标准为依据，确保惩戒行为的合法性和公正性。2.客观公正原则在实施惩戒过程中，应当秉持客观、公正的态度，充分听取被惩戒对象的陈述和申辩，确保惩戒结果真实、准确地反映违规行为的性质和程度。3.教育与惩戒相结合原则通过惩戒，促使资产评估机构及其专业人员遵守法律法规和职业道德规范，同时注重教育引导，帮助其提高执业水平和风险意识。二、惩戒的实施主体与职责（一）实施主体资产评估协会是资产评估行业自律管理组织，负责对资产评估机构及其资产评估专业人员的违规行为实施惩戒。（二）职责1.制定和完善资产评估惩戒相关制度和程序，确保惩戒工作有章可循。2.受理对资产评估机构及其资产评估专业人员违规行为的举报和投诉，并进行调查核实。3.根据调查结果，按照本办法的规定，对违规行为作出相应的惩戒决定。4.监督惩戒决定的执行情况，确保惩戒措施得到有效落实。5.定期对资产评估行业的惩戒情况进行总结分析，提出改进措施和建议，不断完善行业自律管理机制。三、违规行为及惩戒措施（一）资产评估机构违规行为及惩戒措施1.未按照本办法规定的期限保存有关业务档案的责令限期改正；逾期不改正的，处一万元以下的罚款；情节严重的，暂停执业一个月至三个月。2.违反资产评估法规定，出具虚假评估报告的由有关评估行政管理部门责令停业六个月以上一年以下；有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；情节严重的，由工商行政管理部门吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事机构予以公开谴责，并记入诚信档案，自作出公开谴责之日起三年内，不受理其设立分支机构或者增加业务种类的申请；三年内不得参加行业评优、评先活动。3.泄露委托人或者其他相关当事人的商业秘密或者个人隐私的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由工商行政管理部门吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事机构予以业内通报批评，并责令其对相关责任人进行内部整顿；一年内不得参加行业内的培训和学术交流活动。4.利用开展业务之便，谋取不正当利益的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由工商行政管理部门吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事机构予以警告，并要求其提交书面整改报告；两年内限制其承接特定类型的资产评估业务。（二）资产评估专业人员违规行为及惩戒措施1.私自接受委托从事业务、收取费用的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由有关评估行政管理部门吊销其评估专业资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事人员予以公开谴责，并取消其当年的执业资格；三年内不得重新申请注册成为资产评估师。2.同时在两个以上评估机构从事业务的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由有关评估行政管理部门吊销其评估专业资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事人员予以业内通报批评，并暂停其执业三个月至六个月；五年内不得担任资产评估机构的法定代表人或者负责人。3.采用欺骗、利诱、胁迫，或者贬损、诋毁其他评估专业人员等不正当手段招揽业务的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由有关评估行政管理部门吊销其评估专业资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事人员予以警告，并要求其参加职业道德培训；一年内禁止其以个人名义在行业内进行业务宣传。4.允许他人以本人名义从事业务，或者冒用他人名义从事业务的责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的，处五万元以下的罚款；情节严重的，由有关评估行政管理部门吊销其评估专业资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。资产评估协会将对涉事人员予以公开谴责，并注销其注册资产评估师资格；终身不得从事资产评估业务。四、惩戒程序（一）立案1.资产评估协会收到对资产评估机构及其资产评估专业人员违规行为的举报、投诉或者在监督检查中发现违规行为线索后，应当进行审查。2.对于符合立案条件的，应当予以立案，并指定两名以上工作人员负责调查。（二）调查1.调查人员应当全面、客观、公正地收集与案件有关的证据，包括书证、物证、证人证言、视听资料、电子数据、鉴定意见、勘验笔录、现场笔录等。2.调查人员在调查过程中，可以向有关单位和个人进行询问，要求其提供相关资料，并对有关证据进行查阅、复制、登记。3.被调查的资产评估机构及其资产评估专业人员应当配合调查，如实提供有关资料，不得拒绝、阻碍调查人员依法执行职务。（三）告知1.在作出惩戒决定前，应当向被惩戒对象送达《惩戒告知书》，告知其违规行为的事实、拟作出的惩戒决定及其理由和依据，并告知其享有陈述、申辩和要求听证的权利。2.被惩戒对象应当在收到《惩戒告知书》之日起五个工作日内，向资产评估协会提交书面陈述、申辩意见。3.被惩戒对象要求听证的，应当在收到《惩戒告知书》之日起五个工作日内，向资产评估协会提出书面申请。资产评估协会应当在收到申请之日起十个工作日内组织听证，并在听证结束后五个工作日内作出决定。（四）决定1.资产评估协会应当根据调查结果和被惩戒对象的陈述、申辩意见，或者听证情况，作出惩戒决定。2.惩戒决定应当以书面形式作出，并加盖资产评估协会印章。惩戒决定应当包括被惩戒对象的基本信息、违规行为事实、惩戒措施、作出惩戒决定的依据和日期等内容。（五）送达1.惩戒决定作出后，应当及时送达被惩戒对象。送达方式可以采取直接送达、邮寄送达、留置送达、公告送达等。2.被惩戒对象应当在送达回执上签字或者盖章。拒绝签字或者盖章的，送达人应当在送达回执上注明情况。（六）执行1.被惩戒对象应当自收到惩戒决定之日起，按照惩戒决定的要求执行惩戒措施。2.资产评估协会应当对惩戒决定的执行情况进行监督检查，确保惩戒措施得到有效落实。3.被惩戒对象对惩戒决定不服的，可以自收到惩戒决定之日起十五日内向资产评估协会申请复查。资产评估协会应当自收到复查申请之日起三十日内作出复查决定，并书面通知申请人。复查期间，不停止惩戒决定的执行。五、救济与监督（一）救济途径1.被惩戒对象对资产评估协会作出的惩戒决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。2.行政复议机关或者人民法院经审查认为惩戒决定违法或者不当的，应当依法予以撤销、变更或者责令重新作出决定。（二）监督机制1.资产评估协会应当建立健全内部监督机制，加强对惩戒工作的管理和监督，确保惩戒工作的公正、公平、公开。2.资产评