GB∕T 35770-2022《 合规管理体系 要求及使用指南》之16：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2025D0）

GB∕T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》之16：“6.1应对风险和机遇的措施”专业深度解读和应用指导材料GB∕T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》之16：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2025D0）GB∕T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》 GB∕T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》6策划6.1应对风险和机遇的措施在策划合规管理体系时，组织应根据4.1提及的因素和4.2提及的要求，并确定需要应对的风险和机遇，以便：——确保合规管理体系能够实现预期结果，——预防或减少不利影响；——实现持续改进。在策划合规管理体系时，组织应结合：——其合规目标(见6.2),——经识别的合规义务(见4.5),——合规风险评估结果(见4.6)。组织应策划以下活动：a)应对这些风险和机遇的措施；b)如何：1)将措施纳入合规管理体系过程并实施；2)评价这些措施的有效性。

“6.1应对风险和机遇的措施”术语、定义与涵义解读“6.1应对风险和机遇的措施”核心术语、定义与涵义解读表 术语定义涵义解读合规管理体系组织为确立方针和目标以及实现这些目标的过程所形成要素的相互关联或相互作用的一组要素。

注1：一个管理体系可能针对一个或几个主题。

注2：管理体系要素包括组织的结构、岗位和职责、策划和运行。1)“为确立方针和目标以及实现这些目标的过程”：合规管理体系的方针（如合规方针）和目标（如合规目标）是策划风险和机遇应对措施的依据，应对措施需服务于方针落地和目标实现，且需通过明确的过程（如风险识别过程、措施实施过程）保障落地；

2)“相互关联或相互作用的一组要素”：这些要素（结构、岗位职责、策划、运行等）在“6.1”中需协同作用，例如“结构”决定风险识别的组织层级、“岗位职责”明确措施实施的责任人、“策划”输出应对方案、“运行”确保措施融入日常业务；

3)“注1：一个管理体系可能针对一个或几个主题”：合规管理体系可单独针对合规风险（如反贿赂合规）或覆盖多个合规主题（如数据合规、劳动合规），“6.1”的风险和机遇应对需对应体系所覆盖的主题，确保无遗漏；

4)“注2：管理体系要素包括组织的结构、岗位和职责、策划和运行”：在“6.1”策划中，需同步明确这些要素的配置，如调整组织架构以适配风险应对需求、分配合规风险应对职责、将应对措施纳入运行流程；

5)在“6.1”中的特定涵义：合规管理体系是“应对风险和机遇”的载体，“6.1”的策划活动本质是完善体系要素，使体系具备预防合规风险、捕捉合规机遇的能力。风险不确定性对目标(3.6)的影响。

注1：影响是对预期的偏离——正面的或负面的。

注2：不确定性是一种状态，是指对某个事件、事件的后果或可能性缺乏甚至部分缺乏相关信息、理解或知识。

注3：通常，风险以潜在事件和后果或二者的组合来描述其特性。

注4：通常，风险以某个事件的后果（包括情况的变化）及其发生的可能性的组合来表述。1)“不确定性对目标的影响”：“目标”特指合规管理体系的预期结果（如合规率100%）、预防不利影响（如避免违规处罚）、持续改进（如合规培训覆盖率提升），“不确定性”包括合规义务变更、相关方需求变化、业务模式调整等，这些不确定性可能导致目标无法实现；

2)“注1：影响是对预期的偏离——正面的或负面的”：“6.1”中需区分风险（负面偏离，如未识别新合规义务导致违规）和机遇（正面偏离，如利用合规优势获得政府项目），二者均源于不确定性；

3)“注2：不确定性是缺乏甚至部分缺乏相关信息、理解或知识”：组织在“6.1”策划中需主动识别信息缺口（如对新法规理解不足），通过调研、咨询专家等填补缺口，减少不确定性对合规目标的影响；

4)“注3：以潜在事件和后果或二者的组合描述特性”：需明确合规领域的潜在事件（如合同未评审导致违约）及后果（如赔偿损失、声誉受损），为制定应对措施提供依据；

5)“注4：以后果及其发生的可能性组合表述”：“6.1”要求组织结合可能性（如高风险：新法规实施后3个月内未调整流程的概率）和后果（如罚款50万元）评估风险，优先应对高可能性、高后果的合规风险；

6)在“6.1”中的特定涵义：此处的“风险”特指“合规风险”（关联3.24），即因未遵守合规义务导致不合规的可能性及后果，是“6.1”应对措施的核心针对对象。机遇预期有利于实现目标的情景或情景组合。

注1：机遇是一种积极的情景，在这种情景下，很可能获得收益，并且对其拥有相当程度的控制。

注2：对一方的机遇可能对另一方构成威胁)。

注3：抓住或不抓住机遇都是风险的来源。

注4：风险的部分事件可能属于机遇。1)“预期有利于实现目标的情景或情景组合”：“目标”是合规管理体系的预期结果，机遇包括利用合规优势（如通过合规认证获得客户信任）、优化合规流程降低成本（如自动化合规评审提升效率）等情景，这些情景可推动合规目标实现；

2)“注1：积极的情景、可能获得收益、相当程度的控制”：“6.1”中组织需主动挖掘可控的合规机遇（如参与行业合规标准制定），通过策划措施（如组建专项团队跟进）将机遇转化为实际收益，而非被动等待；

3)“注2：对一方的机遇可能对另一方构成威胁”：组织在“6.1”策划中需平衡内外部关系，例如某合规措施（如严格供应商合规评审）对组织是机遇（降低供应链合规风险），对不合规供应商则是威胁，需通过沟通减少阻力；

4)“注3：抓住或不抓住机遇都是风险的来源”：“6.1”要求组织评估“不抓机遇”的风险（如不参与合规认证导致市场竞争力下降），将其纳入风险应对范围，同时评估“抓机遇”的风险（如过度投入合规建设导致资源浪费）；

5)“注4：风险的部分事件可能属于机遇”：组织在“6.1”风险识别中需避免仅关注负面事件，需从不确定性中挖掘机遇（如监管政策调整既可能带来合规风险，也可能带来政策扶持机遇）；

6)在“6.1”中的特定涵义：机遇是合规管理体系持续改进的重要动力，组织需通过策划措施（如建立机遇识别机制）主动捕捉，而非仅聚焦风险应对。组织及其环境组织应确定与其宗旨相关的，并影响其实现合规管理体系预期结果的能力的内部和外部因素。

注：内部因素包括业务模式、内部结构、方针、过程、程序、资源、合规文化等；外部因素包括法律监管环境、经济状况、社会文化背景、技术发展、气候变化等。1)“与宗旨相关、影响合规管理体系预期结果实现能力的内部和外部因素”：“宗旨”是组织的核心使命（如提供安全食品），这些因素直接决定合规风险和机遇的类型，例如外部“法律监管环境变化”（如新食品安全法实施）可能带来合规风险，内部“合规文化成熟”可能带来机遇（如员工主动报告合规隐患）；

2)“内部因素：业务模式、内部结构、方针、过程、程序、资源、合规文化等”：“6.1”策划中需分析这些因素对合规的影响，如“业务模式创新”（如线上销售）可能新增数据合规风险，“资源充足”（如合规团队配备齐全）有助于机遇捕捉（如开展合规培训创新）；

3)“外部因素：法律监管环境、经济状况、社会文化背景、技术发展、气候变化等”：“6.1”要求组织动态跟踪这些因素，如“技术发展”（如AI在合规评审中的应用）可能带来效率提升机遇，“气候变化”（如极端天气影响供应链）可能带来合规风险（如未履行环保合规义务）；

4)在“6.1”中的特定涵义：“组织及其环境”是“确定需要应对的风险和机遇”的首要依据，组织需先梳理这些因素，再从中识别合规领域的不确定性，避免风险和机遇识别片面性。相关方能够影响决策或活动、受决策或活动影响或自认为受决策或活动影响的个人或组织。1)“能够影响决策或活动”：这类相关方（如监管机构、行业协会）的决策（如发布新合规指引）直接影响组织的合规风险和机遇，组织需主动对接其需求，将监管要求转化为风险应对措施；

2)“受决策或活动影响”：这类相关方（如客户、员工、供应商）会因组织的合规决策（如实施严格供应商合规评审）受益或受损，“6.1”策划中需考虑其反馈（如供应商对合规要求的接受度），避免措施执行受阻；

3)“自认为受决策或活动影响”：这类相关方（如社区、媒体）可能因组织合规活动（如环保合规改造）产生认知偏差，“6.1”中需通过沟通（如发布合规报告）消除误解，避免声誉风险；

4)在“6.1”中的特定涵义：相关方的需要和期望（4.2提及的要求）是“确定风险和机遇”的关键输入，组织需识别不同相关方的合规诉求（如客户要求数据保密、员工要求合规培训），将其转化为风险应对或机遇捕捉的方向。预期结果与合规管理体系目标一致的、组织期望通过体系运行达成的合规相关成果，是目标的具体体现。1)“与合规管理体系目标一致”：预期结果需紧扣合规目标（如“年度合规培训覆盖率100%”“违规事件发生率低于1%”），风险和机遇的应对措施需围绕这些结果设计，确保措施与目标无偏离；

2)“组织期望通过体系运行达成的合规相关成果”：预期结果包括显性成果（如合规认证通过）和隐性成果（如合规文化提升），“6.1”策划中需识别可能影响成果达成的风险（如培训资源不足导致覆盖率不达标）和机遇（如线上培训技术提升覆盖率）；

3)“目标的具体体现”：预期结果是合规目标的细化，例如“合规目标：降低合同合规风险”对应的预期结果可能是“合同评审合格率提升至98%”，“6.1”需针对该结果识别风险（如评审人员能力不足）并制定应对措施；

4)在“6.1”中的特定涵义：“确保合规管理体系能够实现预期结果”是“6.1”的核心目的之一，组织需通过识别风险（阻碍结果实现）和机遇（促进结果实现），为预期结果的达成提供保障。不利影响风险导致的对合规管理体系预期结果的负面偏离，包括但不限于不合规处罚、声誉受损、经济损失、业务中断等。1)“风险导致的负面偏离”：不利影响源于合规风险（如未遵守数据合规义务导致数据泄露），需明确风险与影响的因果关系（如“未开展数据分类”→“数据泄露”→“罚款+声誉受损”），为措施制定提供靶向方向；

2)“包括但不限于不合规处罚、声誉受损、经济损失、业务中断等”：“6.1”策划中需全面评估不利影响的类型，避免仅关注显性影响（如罚款）而忽视隐性影响（如客户流失），例如“违规广告”可能导致罚款（经济损失）、品牌信任度下降（声誉受损）、市场份额减少（业务影响）；

3)在“6.1”中的特定涵义：“预防或减少不利影响”是“6.1”的核心目的之一，组织需通过策划应对措施（如建立数据泄露应急机制），从“预防”（避免风险发生）和“减少”（风险发生后降低影响）两个维度管控不利影响。持续改进提高绩效的循环活动。

注1：绩效可能涉及定量的或定性的结果。

注2：绩效可能与活动、过程、产品、服务、体系或组织的管理有关。1)“提高绩效的循环活动”：“绩效”特指合规绩效（如合规风险发生率、合规培训效果），“循环活动”包括“识别风险/机遇→制定措施→实施→评价效果→优化措施”，例如通过评价“合规检查频次提升”的效果，调整后续检查计划；

2)“注1：绩效涉及定量或定性结果”：“6.1”的持续改进需覆盖定量绩效（如违规事件数下降20%）和定性绩效（如员工合规意识提升），措施需同时针对两类绩效设计（如定量：增加检查频次；定性：开展案例培训）；

3)“注2：绩效与活动、过程、体系或组织管理有关”：“6.1”的改进需贯穿合规管理全链条，如“活动层面”（优化合规培训活动）、“过程层面”（完善合同评审过程）、“体系层面”（更新合规管理体系文件）；

4)在“6.1”中的特定涵义：“实现持续改进”是“6.1”的核心目的之一，组织需通过识别机遇（如引入合规科技）和管控风险（如避免体系僵化），推动合规绩效循环提升，而非停留在“满足基本合规要求”层面。合规目标组织设定的与合规方针保持一致，以实现特定合规结果的目标。

注1：在合规管理体系中，组织设定的合规目标与合规方针保持一致，以实现特定的结果。1)“与合规方针保持一致”：合规方针（如“全员合规、持续改进”）是合规目标的指导纲领，目标需体现方针内涵，例如方针“全员合规”对应的目标可能是“全员合规培训覆盖率100%”，“6.1”需针对该目标识别风险（如新员工未及时培训）；

2)“以实现特定合规结果”：合规目标需具体、可落地，避免模糊表述，例如“降低合规风险”需细化为“年度违规事件发生率低于1%”，“6.1”的措施需围绕“降低违规率”设计（如增加合规检查频次）；

3)在“6.1”中的特定涵义：合规目标是“策划应对风险和机遇措施”的核心依据，组织需结合目标识别“阻碍目标实现的风险”（如目标“通过ISO37001认证”对应的风险“认证标准理解不足”）和“促进目标实现的机遇”（如“咨询机构协助认证”），确保措施与目标高度匹配。合规义务组织强制性地必须遵守的要求，以及组织自愿选择遵守的要求。1)“强制性必须遵守的要求”：这类要求是合规风险的核心来源，包括法律法规（如《民法典》）、监管规定（如行业监管细则）、法院判决/检察决定（见NA.1.3）、强制性标准（如GB18384-2020），组织需识别这类义务的变更风险（如法规修订），制定应对措施（如开展新规培训）；

2)“组织自愿选择遵守的要求”：这类要求包括行业准则（如行业合规指南）、组织内部方针（如员工行为准则）、合同义务（如客户数据保密协议）、自愿性认证（如ISO37001），“6.1”中需识别这类义务未履行的风险（如违反合同保密条款）和履行的机遇（如通过认证提升竞争力）；

3)在“6.1”中的特定涵义：合规义务是“确定合规风险”的前提（关联4.5），组织需先梳理完整的合规义务清单，再对照义务识别“未遵守义务的风险”（如未遵守数据保护义务导致违规），确保风险识别无遗漏。合规风险评估结组织通过识别、分析和评价合规风险所形成的输出，包括合规风险的类型、可能性、影响程度、风险等级、现有控制措施有效性等。1)“识别、分析和评价合规风险的输出”：“识别”输出合规风险清单（如“合同未评审风险”），“分析”输出风险可能性（如“高”）和影响程度（如“高”），“评价”输出风险等级（如“重大风险”），这些结果是“策划应对措施”的直接依据；

2)“包括合规风险的类型、可能性、影响程度、风险等级、现有控制措施有效性等”：“6.1”策划中需基于这些结果分类应对，如对“重大风险”（高可能性+高影响）制定强化措施（如增加评审频次+责任人签字），对“现有控制措施无效”的风险（如现有培训无法覆盖新规）制定补充措施（如新增新规专项培训）；

3)在“6.1”中的特定涵义：合规风险评估结果是“结合”要素的核心，组织需通过该结果明确“需优先应对的风险”和“可利用的机遇”（如评估发现“合规优势未转化”的机遇），避免措施资源浪费。应对措施处置风险和机遇的过程，包括规避风险、降低风险、转移风险、接受风险，以及捕捉机遇、利用机遇等。1)“处置风险的过程：规避、降低、转移、接受”：“规避风险”（如退出不合规业务领域）适用于重大风险，“降低风险”（如完善合规制度）适用于中等风险，“转移风险”（如购买合规责任险）适用于可转移风险，“接受风险”（如低风险事件）适用于风险在容忍范围内；

2)“处置机遇的过程：捕捉、利用”：“6.1”中需针对机遇制定措施，“捕捉机遇”（如建立机遇识别机制）适用于潜在机遇，“利用机遇”（如投入资源推进合规认证）适用于明确机遇；

3)在“6.1”中的特定涵义：应对措施是“6.1”策划的核心输出，需同时覆盖风险和机遇，避免仅关注风险而忽视机遇，且措施需具备可操作性（如“开展新规培训”需明确培训对象、时间、内容）。合规管理体系过程使用或转化输入以实现合规管理体系预期结果的一组相互关联或相互作用的活动。

注：某个过程的结果是称为输出，还是称为产品或服务，取决于相关语境。1)“使用或转化输入以实现预期结果的相互关联的活动”：“输入”包括合规义务、风险评估结果、合规目标等，“过程”包括风险识别过程、措施制定过程、措施实施过程、效果评价过程，这些活动需协同作用（如风险识别为措施制定提供输入）；

2)“注：结果称为输出、产品或服务取决于语境”：在合规管理体系中，过程输出包括“风险清单”（识别过程）、“应对措施计划”（制定过程）、“措施实施记录”（实施过程）、“效果评价报告”（评价过程），这些输出是“6.1”活动的证据；

3)在“6.1”中的特定涵义：“将措施纳入合规管理体系过程”要求组织将应对措施嵌入现有过程（如将“合同合规评审措施”纳入合同管理过程），而非新增独立过程，确保措施与日常业务融合，提升实施效率。有效性完成策划的活动和实现策划的结果的程度。1)“完成策划的活动的程度”：需评价“应对措施实施活动”的完成情况，如“新规培训措施”是否按计划开展（培训次数、参与人数是否达标）、“合规检查措施”是否按频次执行（检查次数、覆盖范围是否达标）；

2)“实现策划的结果的程度”：需评价措施对“合规目标”的贡献，如“培训措施”是否提升员工合规知识（知识测试通过率）、“检查措施”是否降低违规率（违规事件数变化）；

3)在“6.1”中的特定涵义：“评价措施的有效性”是“6.1”的关键环节，组织需建立评价指标（如定量指标“违规率下降幅度”、定性指标“员工合规意识提升度”），定期评价并根据结果优化措施，确保措施持续有效。“6.1应对风险和机遇的措施”目的和意图解析“6.1应对风险和机遇的措施”目的和意图说明表解析维度“6.1应对风险和机遇的措施”目的和意图说明本条款总体核心目的和意图定位通过系统策划应对合规风险和机遇的措施，确保合规管理体系在战略与运行层面的有效性，以预防性管理为核心，衔接战略策划与运行控制，提升组织合规治理能力，为组织实现合规目标、避免不利影响及推动持续改进提供结构性保障。核心价值和预期结果/成效/收益实现合规管理体系从“合规性检查”向“风险导向型治理”的转型，提升组织识别、评估和响应合规问题的前瞻性能力，增强其在复杂监管环境下的适应性和竞争力，确保合规目标的达成与组织声誉的维护，将合规机遇转化为组织竞争优势与可持续发展动力。目的与意图分维度解析保障合规管理体系实现预期结果——建立目标导向型管理体系的基础6.1条款将应对风险和机遇的措施作为实现合规管理体系预期结果的前置条件，旨在确保组织在体系策划阶段即明确其合规目标（见6.2）与合规义务（见4.5），并依据合规风险评估结果（见4.6），设定具有针对性和可操作性的应对策略。这一要求体现了标准强调“目标导向”与“过程控制”相结合的管理理念。

1)强调“策划先行”的管理逻辑，确保所有合规管理活动围绕组织战略与合规目标展开；

2)避免事后补救式管理，通过早期识别潜在合规问题，提升体系的预见性和主动性；

3)确保应对措施与合规方针（如“全员合规、诚信经营”“零贿赂”等）高度契合，避免目标与措施偏离，保障体系预期结果（如合规率100%、违规事件发生率低于1%）的可实现性；

4)确保组织在复杂多变的法律与监管环境中具备稳健合规的能力。预防或减少不利影响——建立风险驱动型合规治理机制本条款明确将“预防或减少不利影响”作为应对措施的核心目标之一，表明合规管理体系不仅关注“合规性本身”，更强调“合规失败可能带来的负面影响”。这包括法律处罚、声誉损失、商业机会丧失等。

1)推动组织将合规风险管理作为战略决策的一部分，而非单纯的合规事务；

2)建立以风险为基础的治理架构，使组织在面对外部监管压力、行业竞争、公众舆论等挑战时具备更强的应变能力；

3)通过系统性评估，识别高风险领域并优先配置资源，提升风险应对效率和成本效益；

4)针对性防控因未遵守合规义务（如法律法规、监管规定、合同约定、行业准则）引发的具体不利影响（如行政罚款、民事赔偿、客户流失、业务暂停、市场准入限制），从“预防发生”和“减少损失”双维度管控风险。实现持续改进——建立动态适应型合规机制“持续改进”是ISO管理体系标准中普遍强调的核心原则之一，6.1条款将其列为应对风险和机遇措施的三大目的之一，体现了合规管理体系的动态性与闭环性特征。

1)促使组织在应对措施实施后持续监测其有效性，并根据环境变化（如法规修订、业务模式调整）、业务发展和监管更新不断优化；

2)强调将合规管理嵌入组织运营流程中，形成“管理—评估—改进”的良性循环；

3)鼓励组织将合规成果转化为竞争优势，提升其在行业中的合规领导力与品牌信任度；

4)兼顾合规绩效的定量（如违规事件数下降幅度、合规培训覆盖率提升比例）与定性（如员工合规意识成熟度、商业伙伴合规配合度）提升，避免仅关注显性指标而忽视隐性合规价值。整合合规目标、义务与风险评估结果——强化合规管理的系统化逻辑条款要求在策划合规管理体系时，必须结合合规目标、已识别的合规义务以及合规风险评估结果。这体现了标准对合规管理“系统性”的高度重视，避免碎片化管理导致的资源浪费与措施失效。

1)避免合规管理碎片化，要求组织将合规目标（如“年度通过ISO37001反贿赂认证”）、义务识别（如数据保护法、劳动法规）与风险评估结果（如风险等级、现有控制措施有效性）三者有机统一；

2)强化合规管理与组织战略、运营流程之间的联动，确保合规不再是“独立职能”，而是融入业务决策（如投资并购合规审查、新产品合规论证）的核心环节；

3)通过整合性策划，提升应对措施的针对性和可执行性，避免资源浪费和管理重复；

4)以合规义务清单（区分强制性义务如法律法规、自愿性义务如行业准则）为基础，以风险评估结果（如“高可能性+高影响”的重大风险优先排序）为依据，确保合规目标分解至各层级（如集团、子公司、部门）时，措施制定与风险优先级高度匹配。策划应对措施的全过程管理——确保措施的落地与有效性条款明确要求组织不仅策划应对措施，还需明确如何将措施纳入体系过程并实施，同时评价其有效性。这标志着标准对合规管理“闭环控制”的高度重视，避免“只制定不落地”“只实施不评价”的形式化管理。

1)从“制定计划”到“执行监督”再到“评估改进”形成完整闭环，确保合规管理不流于形式，措施真正转化为实际合规能力；

2)强调“有效性评价”是合规管理不可或缺的一环，组织需通过多种手段（如日常监视、定期测量、内部审核、管理评审）验证应对措施的成效，而非仅依赖主观判断；

3)推动组织建立“数据驱动”的合规管理文化，通过量化数据（如措施实施完成率、风险降低比例）提升决策的科学性和透明度；

4)明确将应对措施嵌入现有业务流程（如将“供应商廉洁合规评审”嵌入采购管理过程、“合同合规条款审查”嵌入合同管理流程），而非新增独立流程，降低执行阻力；同时通过定期评审（如季度合规风险复盘、年度体系有效性评价）动态调整措施，适应内外部环境变化。“6.1应对风险和机遇的措施”条款与其他条款条款逻辑关联关系分析“6.1应对风险和机遇的措施”与GB∕T35770-2022其他条款条款逻辑关联关系分析表6.1子条款主题事项关联GB/T35770条款逻辑关联关系分析关联性质说明策划时依据的因素和需求4.1理解组织及其环境4.1要求识别影响合规管理体系的内外部因素（如业务模式、法律监管环境、气候变化、数字化转型等），这些因素是6.1识别合规风险（如数字化带来的数据合规风险）和机遇（如绿色合规带来的市场机会）的首要前提和基础输入。本条款旨在为体系策划提供战略性环境认知，直接支撑6.1的风险与机遇识别方向。信息输入输出关系、支持依据关系4.2理解相关方的需要和期望4.2要求确定与合规管理体系相关的相关方（如监管机构、客户、供应商、社区）及其需求（如监管机构的合规检查要求、客户的ESG合规需求），这些需求可能转化为合规义务或风险来源（如未满足客户合规需求导致合作终止），是6.1策划应对措施的关键依据。信息输入输出关系、支持依据关系结合合规目标6.2合规目标及其实现的策划6.2要求在相关职能和层级设定与合规方针一致、可测量的合规目标（如“年度合规培训覆盖率100%”“数据合规违规事件为0”），6.1策划的风险与机遇应对措施需围绕这些目标展开（如为达成培训目标策划线上+线下培训方案），确保措施与目标的一致性和支撑性。目标应明确“做什么、谁负责、何时完成”，为6.1措施策划提供具体方向。信息输入输出关系、目标导向关系4.5合规义务4.5要求系统识别强制性（如法律法规、强制性标准、检察决定）和自愿性（如行业准则、客户合同要求）合规义务，6.1需基于这些义务（如《数据安全法》要求、客户的反贿赂合同条款）识别风险（如未履行数据安全义务的处罚风险）和机遇（如符合反贿赂准则带来的合作优势），并制定针对性应对措施，是6.1措施策划的核心约束依据。信息输入输出关系、约束与影响关系结合合规风险评估结果4.6合规风险评估4.6要求识别、分析、评价合规风险（包括固有风险和剩余风险），明确风险发生的可能性及后果（如反垄断违规的罚款金额、声誉损失），其输出的风险评估报告是6.1确定优先应对风险（如高风险的环保违规）和可利用机遇（如合规优势带来的政府项目机会）的直接依据。风险评估需定期开展，确保6.1应对措施的时效性。信息输入输出关系、支持依据关系策划应对措施8.1运行的策划和控制6.1策划的风险与机遇应对措施（如供应商合规审查流程、数据出境安全评估程序）需通过8.1融入组织的日常业务过程（如采购流程、数据管理流程），8.1要求对这些过程确立准则（如审查频率、评估标准）并实施控制，确保6.1的措施从“策划”落地到“运行”，避免措施与业务脱节。运行控制需嵌入合规措施，强化二者的衔接。流程顺序与衔接关系、前序过程与后续过程接口关系评价措施的有效性9.1监视、测量、分析和评价9.1要求确定监视测量的内容（如6.1措施的实施率、风险降低幅度、机遇转化效果）、方法（如数据统计、问卷调查）和频次，通过收集数据（如培训后员工合规测试通过率、违规事件下降比例）对6.1策划措施的有效性进行量化分析和评价，为后续调整提供数据支撑。9.1列举了监视的具体内容（如控制有效性、合规绩效），直接对应措施有效性评价需求。信息输入输出关系、PDCA循环关系（检查C环节）9.2内部审核9.2要求按策划间隔开展内部审核，审核范围需覆盖6.1策划措施的实施情况（如是否按计划开展供应商审查）和效果（如审查是否发现并解决供应商合规问题），验证措施是否符合标准要求及组织自身规定，是对措施有效性的“独立验证”。内部审核应避免利益冲突，确保评价的客观性。信息输入输出关系、PDCA循环关系（C检查环节）9.3管理评审9.3要求治理机构和最高管理者对合规管理体系进行评审，输入包括9.1的监视结果、9.2的审核结果，重点评审6.1措施的适宜性（如是否适应新法规变化）、充分性（如措施是否覆盖所有高风险领域）和有效性（如是否达成“降低合规风险”的预期目标），并基于评审结果决定是否调整措施。9.3明确评审需关注合规目标达成度，与6.1措施评价直接相关。信息输入输出关系、PDCA循环关系（处置A环节）持续改进10.1持续改进10.1要求持续改进合规管理体系的适宜性、充分性和有效性，6.1通过定期识别新风险（如新技术应用带来的算法合规风险）和新机遇（如合规技术创新带来的效率提升），推动应对措施更新（如引入算法合规审查工具），形成“识别-策划-实施-评价-改进”的循环，是持续改进的重要启动环节。应结合环境变化调整体系，与6.1的动态策划需求一致。PDCA循环关系（处置A环节）、流程顺序与衔接关系应对不符合10.2不符合与纠正措施6.1策划的措施以“预防性”为主（如定期合规自查、员工合规培训），旨在减少不符合发生；10.2针对已发生的不符合（如违规事件）采取纠正措施（如整改、追责），二者形成“预防-纠正”的互补机制，共同降低合规风险。应分析不符合根源，可为6.1优化预防措施提供方向（如因员工能力不足导致违规，则6.1补充针对性培训措施）。流程顺序与衔接关系、决策与行动关系措施实施的资源支持7.1资源7.1要求提供实施合规管理体系所需的资源，包括财务资源（如6.1措施涉及的合规培训预算、风险评估软件采购费用）、人力资源（如专职合规人员、外部法律顾问）、技术资源（如合规管理系统、数据监测工具），6.1策划的措施需依赖这些资源才能有效落地（如无预算则无法开展外部合规审计）。支持依据关系、资源保障关系措施实施的能力支持7.2能力7.2要求确定影响合规绩效的人员所需能力（如风险评估能力、法规解读能力、内部审核能力），并通过培训（如合规专员的风险评估培训）、招聘等措施满足能力需求；6.1策划的措施（如开展合规风险自查）需由具备相应能力的人员执行（如自查人员需掌握风险识别方法），否则措施无法有效实施。培训需结合岗位风险，与6.1措施的能力需求匹配。支持依据关系、能力保障关系措施实施的文件化信息支持7.5文件化信息7.5要求控制合规管理体系所需的文件化信息，6.1策划的措施需形成文件（如《合规风险应对措施清单》《供应商合规审查流程》），措施实施过程需保留记录（如措施实施记录表、风险评估报告），7.5确保这些文件化信息可获取、可追溯、防篡改（如授权相关人员查阅措施文件、保存实施记录至规定期限）。信息输入输出关系、文件支持关系“6.1应对风险和机遇的措施”条款核心涵义解析（理解要点解读）；“6.1应对风险和机遇的措施”条款核心涵义解析表子条款原文条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）在策划合规管理体系时，组织应根据4.1提及的因素和4.2提及的要求，并确定需要应对的风险和机遇，以便：

——确保合规管理体系能够实现预期结果，

——预防或减少不利影响；

——实现持续改进。本条明确合规管理体系策划的核心依据与根本目标，要求组织以“组织及其环境（4.1）”和“相关方需要和期望（4.2）”为输入，识别需应对的合规风险与机遇，最终保障体系实效、防控不利影响并推动动态优化。1)策划依据的精准界定：

-“4.1组织及其环境”是风险与机遇识别的首要来源，包括内部因素（如业务模式、内部结构、合规文化、资源配置）和外部因素（如法律监管环境、经济状况、技术发展、气候变化），这些因素直接决定合规风险（如业务模式创新可能新增数据合规风险）和机遇（如技术发展可能提升合规评审效率）的类型，需系统梳理以避免识别片面性；

-“4.2理解相关方的需要和期望”是风险与机遇识别的关键补充，相关方包括监管机构（合规检查要求）、客户（ESG合规需求）、员工（合规培训需求）、供应商（廉洁合作要求）等，其需求可能转化为合规义务或风险来源（如未满足客户数据保密需求导致合作终止），需主动对接以确保风险与机遇识别无遗漏。

2)三大核心目标的深层内涵：

-“确保合规管理体系实现预期结果”：预期结果是合规目标的具体体现（如“合同评审合格率提升至98%”“年度违规事件发生率低于1%”），风险与机遇应对措施需围绕结果设计，避免措施与目标偏离，确保体系运行不流于形式；

-“预防或减少不利影响”：不利影响特指合规风险引发的负面后果，包括但不限于不合规处罚、声誉受损、经济损失、业务中断（如违规广告导致罚款+客户流失），措施需从“预防发生”（如建立数据分类机制）和“减少损失”（如制定数据泄露应急方案）双维度管控；

-“实现持续改进”：强调合规管理的动态性，需通过识别新风险（如新技术应用带来的算法合规风险）和新机遇（如参与行业合规标准制定提升竞争力），推动应对措施迭代，形成“识别-策划-实施-评价-改进”的循环。在策划合规管理体系时，组织应结合：

——其合规目标(见6.2),

——经识别的合规义务(见4.5),

——合规风险评估结果(见4.6)。本条明确合规管理体系策划的三大核心输入，要求组织将合规目标、合规义务、合规风险评估结果有机整合，确保体系策划的针对性、系统性与实用性，避免碎片化管理。1)三大输入的定位与作用：

-“合规目标（6.2）”：是体系策划的“方向指引”，需与合规方针（如“全员合规、诚信经营”）保持一致且具体可落地（如“年度全员合规培训覆盖率100%”“数据合规违规事件为0”），风险与机遇应对措施需围绕目标设计（如为达成培训目标策划“线上+线下”培训方案），确保措施与目标高度匹配；

-“经识别的合规义务（4.5）”：是体系策划的“底线依据”，包括强制性义务（如法律法规、强制性标准、检察决定，如《中华人民共和国数据安全法》要求）和自愿性义务（如行业准则、客户合同条款、自愿性认证，如ISO37001反贿赂认证），需先梳理完整义务清单，再对照义务识别“未遵守风险”（如未履行合同保密条款的违约风险），确保风险识别无遗漏；

-“合规风险评估结果（4.6）”：是体系策划的“优先级依据”，输出包括合规风险类型、可能性（如“高：新法规实施后3个月内未调整流程的概率”）、影响程度（如“罚款50万元+声誉受损”）、风险等级（如重大/中等/低风险）、现有控制措施有效性等，需基于结果优先应对“高可能性+高影响”的重大风险（如环保违规风险），同时捕捉“合规优势未转化”的机遇（如通过合规认证获取政府项目）。

2)整合逻辑的关键要求：

三者需避免孤立使用，例如“降低反垄断合规风险”的目标，需结合《中华人民共和国反垄断法》义务（4.5）和“反垄断违规高可能性+高罚款风险”的评估结果（4.6），策划“反垄断合规审查流程”，确保措施既符合义务要求，又针对高风险点，同时支撑目标达成。组织应策划以下活动：

a)应对这些风险和机遇的措施；

b)如何：

1)将措施纳入合规管理体系过程并实施；

2)评价这些措施的有效性。本条明确合规管理体系策划的具体输出，要求组织既需制定风险与机遇的应对措施，又需明确措施的落地路径与有效性评价机制，确保策划形成“措施-实施-评价”的闭环，避免“只策划不落地”“只实施不验证”。1)a)应对措施的核心类型与要求：

应对措施需同时覆盖风险与机遇，避免仅聚焦风险：

-风险应对：包括规避（如退出不合规业务领域）、降低（如完善合规制度、加强培训）、转移（如购买合规责任险）、接受（如低风险事件，风险在容忍范围内）四种策略，需结合风险等级选择（如重大风险优先规避/降低，中等风险可转移，低风险可接受）；

-机遇捕捉：包括主动识别（如建立机遇识别机制，跟踪监管政策调整带来的扶持机遇）、利用（如投入资源推进合规认证以获取客户信任）两种策略，需将机遇转化为实际收益（如通过ISO37001认证提升投标竞争力）。

2)b)措施落地与有效性评价的具体要求：

-“将措施纳入合规管理体系过程并实施”：措施需嵌入现有业务流程，而非新增独立过程，例如“供应商廉洁合规评审措施”嵌入采购管理过程、“合同合规条款审查措施”嵌入合同管理流程，同时明确实施的责任主体（如采购部门负责供应商评审、法务部门负责合同审查）、资源支持（如合规培训预算、评审软件），确保措施与日常业务融合；

-“评价这些措施的有效性”：需从“活动完成度”和“结果达成度”双维度评价：

•活动完成度：评价措施是否按计划实施（如“新规培训”是否按频次开展、参与人数是否达标，“合规检查”是否覆盖所有高风险领域）；

•结果达成度：评价措施对合规目标的贡献（定量指标如“违规事件数下降20%”“合同评审合格率提升至98%”，定性指标如“员工合规意识成熟度提升”“客户对合规满意度提高”）；

-评价手段：需包括日常监视（如数据统计）、定期测量（如季度风险复盘）、内部审核（如年度合规审核）、管理评审（如治理机构评审措施适宜性），确保评价客观、系统。实施“6.1应对风险和机遇的措施”应开展的核心活动要求；实施“6.1应对风险和机遇的措施”应开展的核心活动要求说明表子条款主题事项所需开展的核心活动核心活动具体实施要点及要求说明需采用的工具/技术/方法需特别注意事项在策划合规管理体系时，组织应根据4.1提及的因素和4.2提及的要求，确定需应对的风险和机遇风险与机遇识别与分析-识别组织所处的内外部环境因素（4.1），结合战略层面与运行层面的策划需求，预判潜在合规情景及后果；

-明确相关方的合规要求（4.2），包括监管机构、客户、员工、供应商等的核心诉求；

-结合合规目标、合规义务和合规风险评估结果，综合判断需应对的风险与机遇；

-对识别出的风险与机遇进行分类（如按业务领域、风险类型）与优先级排序（如按可能性-影响程度矩阵）；

-建立风险与机遇清单并动态更新，清单需包含情景描述、关联的内外部因素/相关方要求及预判后果。-SWOT分析；

-风险矩阵法；

-合规义务清单；

-合规风险评估报告；

-PESTLE分析（用于内外部环境因素系统识别）。-避免遗漏关键合规义务（尤其是强制性义务如法律法规）；

-确保识别全面、客观、可验证，需保留识别过程记录（如访谈纪要、分析报告）；

-确保不同层级的组织（如集团、子公司、部门）对风险/机遇的理解一致；

-定期更新（如季度复核、年度全面更新），确保动态管理；

-需覆盖战略与运行两个层面，避免仅聚焦操作层而忽略战略层风险/机遇（如市场拓展中的合规准入风险）。组织应结合：其合规目标(见6.2)、经识别的合规义务(见4.5)、合规风险评估结果(见4.6)策划应对措施的基础整合-明确组织合规目标（6.2）与组织战略的一致性，将合规目标分解至各职能/层级时，同步关联对应合规义务与风险点，确保目标落地可追溯；

-将识别出的合规义务（4.5）纳入合规策划过程，区分强制性义务（如法律法规、监管规定）与自愿性义务（如行业准则、客户合同要求）；

-基于合规风险评估结果（4.6）制定应对策略，包括风险等级划分、现有控制措施有效性评估及剩余风险判断；

-确保各项策划要素（目标、义务、风险）之间逻辑一致、相互支撑，形成“目标-义务-风险”的关联关系，避免要素脱节。-合规目标分解表；

-合规义务映射图；

-风险应对矩阵；

-目标-义务-风险关联分析图；

-合规义务-风险-目标关联矩阵（可视化呈现三者对应关系）。-合规目标应具体、可衡量、可实现、相关联、有时限（SMART原则）；

-合规义务应与适用法律法规、监管动态保持同步更新，避免使用过时条款；

-风险评估应有明确的评价标准（如可能性、影响程度的分级标准），确保评估结果可比较；

-应对措施应与组织规模、业务复杂程度相匹配，避免“大而全”或“小而简”的极端情况；

-自愿性义务需结合组织战略需求筛选（如行业领先企业可优先采纳高阶合规标准），避免盲目纳入导致资源浪费。组织应策划应对这些风险和机遇的措施应对策略制定与措施策划-制定应对风险的控制措施，按风险等级选择策略（如重大风险优先规避/降低、中等风险可转移、低风险可接受）；

-制定利用合规机遇的提升策略，策划具体转化路径（如利用合规认证获取市场信任、优化合规流程降低运营成本、参与行业合规标准制定提升话语权），明确机遇转化的责任人与验证节点；

-明确每项措施的责任人、完成时限、资源需求（如财务预算、人力配置、技术工具）；

-确保措施与组织现有管理体系（如质量管理体系、环境管理体系、信息安全管理体系）融合，避免新增独立流程导致执行阻力；

-针对措施实施可能产生的新风险（如措施落地引发的业务效率下降），同步策划次生风险应对方案。-风险控制措施矩阵；

-合规机遇提升计划；

-合规管理流程图；

-跨体系整合分析表；

-机遇转化行动计划表（含转化步骤、验证指标、时间节点）。-措施应具有可执行性（如明确操作步骤）、可验证性（如设定验证方法）；

-应避免重复投入资源（如与现有质量体系中的流程控制重复）；

-应考虑组织整体战略目标（如市场扩张战略需优先策划跨区域合规风险应对）；

-应对措施应具有适应性与灵活性，可随内外部环境变化调整；

-风险应对策略需与风险等级严格匹配，避免对重大风险采用“接受”策略，或对低风险过度投入资源进行“规避”。如何：1)将措施纳入合规管理体系过程并实施措施实施路径与体系融合-将应对措施纳入合规管理核心流程（如合规培训、合规审查、内部审核、合规报告等），嵌入业务流程关键节点（如采购流程中的供应商合规审查、合同管理中的合规条款评审、产品研发中的合规标准融入），避免新增独立流程；

-明确各部门职责分工与协作机制（如合规部门牵头统筹、业务部门负责具体实施、审计部门负责监督），使用责任分配矩阵（RACI）界定角色；

-制定实施计划并纳入组织年度合规工作计划，明确分阶段实施目标（如月度/季度里程碑）；

-建立措施实施的跟踪与反馈机制，定期收集实施进度数据（如措施完成率、问题反馈数量），及时解决实施障碍（如资源不足、跨部门协作不畅）；

-结合7.1资源要求，确认实施所需财务、人力、技术资源（如合规管理系统、风险评估工具）已配置到位。-合规流程图（标注措施嵌入点）；

-合规实施计划表（含里程碑）；

-责任矩阵（RACI）；

-实施进度跟踪表；

-业务流程-合规措施嵌入点映射图（明确各业务流程与对应合规措施的关联关系）。-确保措施在组织各层级（集团、子公司、部门、岗位）落地，避免“上热下冷”；

-强化跨部门协作机制（如建立合规措施实施专项工作组），解决部门壁垒问题；

-避免措施流于形式，需定期（如月度）检查实施进度，对滞后项分析原因并整改；

-建立定期检查机制（如部门自查、合规部门抽查），确保实施过程可追溯；

-实施前需对相关人员开展培训，确保其理解措施内容及操作要求，避免因能力不足导致实施偏差。如何：2)评价这些措施的有效性措施有效性评估与改进-设定评估指标，覆盖“活动完成度”（如措施实施率、培训参与率）与“结果达成度”（如风险降低幅度、机遇转化成效、违规事件发生率、合规目标达成率）双维度，指标需定量与定性结合；

-建立定期评估机制，明确评估频次（如季度阶段性评估、年度全面评估），评估手段包括日常监视（如数据统计）、定期测量（如合规绩效分析）、内部审核（9.2）、管理评审（9.3）及外部评价（如第三方审计）；

-收集评估数据，确保数据真实、可追溯（如保留措施实施记录、违规事件报告、审核报告）；

-对评估结果进行分析，识别措施无效或效果不足的原因（如措施设计缺陷、执行不到位、环境变化导致措施不适用）；

-对发现的问题进行闭环管理（如制定整改计划、明确整改责任人与时限），推动持续改进，并将评估结果及改进措施反馈至策划阶段，更新风险/机遇清单、应对措施及合规目标。-KPI指标体系（含合规绩效指标）；

-审核检查表（针对措施实施与效果）；

-管理评审报告；

-问题整改追踪表；

-措施有效性评估量表（含定量指标评分标准与定性指标评价维度）。-评估应独立、客观（如由合规部门或内部审计部门开展，避免实施部门自评）；

-数据应真实、可追溯，需保留数据来源记录（如系统日志、纸质表单）；

-应注重结果导向，避免仅关注“活动完成”而忽略“实际效果”（如培训完成率高但员工合规知识测试通过率低）；

-评估结果应反馈至决策层（如治理机构、最高管理者），作为体系优化的依据；

-评估频率需与措施重要性匹配（如重大风险应对措施需月度评估，一般措施可季度评估），避免评估频次过高或过低。“6.1应对风险和机遇的措施”PDCA循环与过程方法应用说明表PDCA阶段PDCA循环应用说明过程方法过程方法应用要点P（策划）围绕“预防合规风险、捕捉合规机遇”核心目标，结合4.1（组织及其环境）、4.2（相关方需求）、4.5（合规义务）、4.6（合规风险评估）及6.2（合规目标）输入，系统策划风险与机遇应对措施，融入“战略+运行”双层面策划需求，明确风险预判机制与机遇捕捉触发条件，确保措施与组织战略、现有管理体系兼容。-以“目标-义务-风险”为核心逻辑，整合多维度输入（4.1、4.2、4.5、4.6、6.2），避免策划碎片化；

-明确风险与机遇的识别范围（覆盖全业务领域、全层级）与优先级评价标准（如可能性-影响程度矩阵）；

-策划应对措施时，同步明确实施所需资源（7.1）、人员能力要求（7.2）及文件化信息支持（7.5）；

-将预防性思维贯穿策划全过程，预判潜在合规情景（如法规修订、业务模式创新引发的新风险），避免事后补救。D（实施）按策划的措施及实施计划推进落地，通过“流程嵌入+责任明确+资源保障”确保措施有效执行，重点将措施融入业务流程关键节点，避免与日常运营脱节，同时建立实施过程的动态跟踪机制，及时收集问题反馈并调整。-依据责任矩阵（RACI）明确各角色职责（如治理机构审批、最高管理者统筹、合规部门协调、业务部门执行）；

-结合7.2能力要求，对实施人员开展针对性培训（如风险识别方法培训、措施操作流程培训），确保其具备履职能力；

-通过合规管理系统、进度跟踪表等工具，实时监控措施实施进度，对滞后项及时预警；

-建立跨部门协作机制（如专项工作组、定期沟通会议），解决实施中的部门壁垒问题，确保措施在全组织贯通。C（检查）基于策划的评估指标与频次，通过“日常监视+定期评估+独立审核”验证措施有效性，结合内部审核（9.2）、管理评审（9.3）及绩效测量手段，全面检查“活动完成度”与“结果达成度”，识别实施偏差与措施缺陷。-制定明确的检查标准（如措施实施率≥95%、重大风险降低幅度≥80%），确保检查可量化、可验证；

-日常监视聚焦过程数据（如措施执行记录、合规事件统计），定期评估聚焦结果数据（如合规目标达成率、机遇转化成效）；

-内部审核需覆盖措施实施的全流程（从策划到落地），管理评审需重点评审措施的适宜性、充分性与有效性；

-检查过程需保留完整记录（如检查报告、审核底稿），为后续改进提供依据。A（改进）基于检查阶段识别的问题（如措施设计缺陷、执行偏差、环境变化导致措施不适用），制定整改计划并闭环管理，将改进成果反馈至策划阶段，更新风险/机遇清单、应对措施、合规目标及体系流程，形成“识别-策划-实施-检查-改进”的闭环，推动合规管理体系持续优化。-对问题进行根源分析（如采用鱼骨图法分析措施无效的原因），避免仅整改表面问题；

-改进措施需明确责任人、时限及验证标准，确保整改可追溯、可验证；

-将改进成果同步更新至相关文件化信息（如合规手册、风险清单、流程文件），确保体系一致性；

-结合内外部环境变化（如法规修订、业务扩张），定期（如年度）全面复盘“6.1”实施效果，推动应对措施与风险/机遇的动态匹配。“6.1应对风险和机遇的措施”实施工作流程；“6.1应对风险和机遇的措施”实施工作流程表一级流程二级流程三级流程流程输入活动步骤实施和控制要求要点描述流程责任人流程输出策划启动1)确定策划依据-识别组织外部和内部因素（依据4.1）；

-识别相关方需求与合规义务（依据4.2、4.5）；

-明确合规目标（依据6.2）；

-分析合规风险评估结果（依据4.6）。-组织环境分析报告（含PESTLE分析结果，如法律监管环境、经济状况、技术发展、内部业务模式、合规文化等）；

-相关方需求清单（含监管机构、客户、员工、供应商等的合规诉求）；

-合规义务清单（区分强制性义务如法律法规、强制性标准，自愿性义务如行业准则、客户合同要求）；

-合规风险评估报告（含风险类型、可能性、影响程度、风险等级、现有控制措施有效性）；

-合规目标设定表（符合SMART原则，与合规方针一致）。-以组织战略为导向，全面收集内外部信息，外部需跟踪法律法规更新、行业监管动态，内部需梳理业务流程、资源配置现状；

-明确外部环境变化（如新规实施、技术革新）、内部业务调整（如新产品上线、跨区域经营）可能引发的合规风险或机遇；

-识别相关方的合规期望（如客户数据保密要求、员工合规培训需求），并转化为组织需履行的合规义务；

-结合合规风险评估结果，优先关注“高可能性+高影响”的重大风险，同时挖掘合规优势带来的机遇（如合规认证提升市场竞争力）；

-明确合规目标与风险/机遇的关联性，如“降低合同合规风险”目标需对应“合同未评审风险”的应对措施；合规管理部门负责人（或首席合规官）；

战略规划部门；

法务部门；-合规管理体系策划依据清单（含4.1、4.2、4.5、4.6、6.2关联信息）；

-合规风险与机遇初步识别清单（含风险/机遇情景描述、关联内外部因素/相关方要求、预判后果）。风险与机遇识别与分析2)风险与机遇识别-识别可能影响合规目标实现的风险；

-识别可被组织利用的合规机遇；

-判断风险与机遇之间是否存在关联；

-对风险与机遇进行分类和优先级排序。-合规风险评估报告；

-合规义务清单；

-行业与监管动向报告（如新规草案、监管检查重点）；

-内部运营数据（如历史违规事件记录、业务流程执行数据）；

-组织战略规划文件。-采用定性与定量结合方法识别风险，定性可通过头脑风暴、德尔菲技术，定量可结合历史数据统计；

-基于合规义务的“履行可能性”（如未遵守数据保护义务的概率）与“后果严重性”（如罚款金额、声誉损失）评估风险等级；

-识别与组织业务发展相关的合规机遇，包括利用合规优势获取市场资源（如政府项目投标）、优化合规流程降低成本（如自动化合规评审提升效率）、参与行业合规标准制定提升话语权；

-分析风险与机遇的相互转化关系，如监管政策调整既可能带来合规风险（如未及时调整流程），也可能带来政策扶持机遇（如绿色合规补贴）；

-采用风险矩阵法（可能性-影响程度）对风险排序，采用“价值-可控性”矩阵对机遇排序，明确优先应对对象；合规经理；

合规团队；

风险管理部门；

业务部门负责人；-合规风险与机遇清单（含分类、优先级、关联合规目标/义务）；

-风险/机遇影响分析表（含可能性、影响程度、风险等级、机遇价值评估）；

-风险与机遇关联关系图谱。应对措施策划3)策划应对措施-制定应对合规风险的控制措施；

-制定利用合规机遇的促进措施；

-评估措施的可行性与资源需求；

-确定措施的优先级与实施时间表。-风险与机遇清单；

-合规目标；

-资源能力评估报告（含财务、人力、技术资源现状）；

-现有合规管理体系文件（如制度、流程）；

-行业最佳实践案例。-风险应对措施需覆盖四类策略：

•规避风险：适用于重大风险（如退出不合规业务领域、终止与高风险供应商合作）；

•降低风险：适用于中等风险（如完善合规制度、加强员工培训、增加合规检查频次）；

•转移风险：适用于可转移风险（如购买合规责任险、签订合规indemnity条款、委托第三方合规审计）；

•接受风险：适用于低风险（风险在容忍范围内，需记录接受理由并定期复查）；

-机遇利用措施需覆盖两类策略：

•捕捉机遇：建立机遇识别机制（如专人跟踪监管政策、行业动态），针对潜在机遇制定跟踪计划；

•利用机遇：投入资源推进机遇转化（如组建专项团队推进合规认证、申请合规相关政府补贴）；

-措施需具备可操作性（明确操作步骤、责任人）、可测量性（设定量化指标，如“培训覆盖率≥95%”）、可追溯性（明确记录要求）；

-结合资源能力评估，避免措施超出组织资源承载范围，对高优先级措施优先配置资源；

-制定措施实施时间表，明确里程碑节点（如“季度末完成新规培训”“半年度完成合规体系更新”）；合规管理部门；

高层管理者；

法务部门；

财务部门（资源评估）；

治理机构（如董事会合规委员会，审批重大措施）；-合规风险与机遇应对措施计划（含措施类型、操作步骤、资源需求、责任人、时间表）；

-应对措施优先级排序表（结合风险等级、机遇价值、资源投入）；

-措施可行性评估报告；

-资源配置计划（含预算、人员、技术工具需求）。措施实施与整合4)措施实施与整合-将应对措施融入合规管理体系过程；

-嵌入业务流程关键节点；

-开展措施实施前培训与宣贯；

-建立措施实施过程跟踪机制。-应对措施计划；

-现有业务流程清单（如采购、合同、人力资源流程）；

-资源配置到位证明（如预算审批单、人员任命文件）；

-合规管理体系文件（需更新部分）；

-培训材料（如措施操作手册、合规案例）。-将措施融入合规管理体系核心过程：

•运行控制：如将“供应商合规审查”嵌入采购流程、“合同合规条款评审”嵌入合同管理流程；

•合规培训：将措施相关要求纳入培训内容（如新规培训、风险应对操作培训）；

•合规检查：将措施执行情况纳入检查范围（如定期检查供应商评审记录、合同评审记录）；

-嵌入业务流程时需避免新增独立流程，采用“流程优化”方式（如在现有采购审批节点中增加合规审查环节），降低执行阻力；

-实施前开展全员宣贯与专项培训，确保相关人员理解措施内容、操作要求及自身职责（如对采购人员培训供应商合规评审流程）；

-建立过程跟踪机制：

•日常跟踪：通过合规管理系统记录措施实施进度、问题反馈；

•定期例会：每月召开措施实施推进会，解决跨部门协作问题、资源短缺问题；

•异常预警：对滞后于计划的措施触发预警，分析原因并制定整改方案；合规执行人员；

各业务部门负责人；

项目管理办公室（跟踪进度）；

人力资源部门（培训支持）；-合规措施实施记录（含实施进度、问题及整改情况）；

-合规管理体系文件更新稿（如修订后的制度、流程文件）；

-业务流程-合规措施嵌入点映射图；

-措施实施培训记录（含培训签到、测试成绩）；

-措施实施进度；跟踪表（含预警记录、整改方案）；

-措施嵌入业务流程验证报告。评价与持续改进5)措施有效性评价-制定措施有效性评价指标与方法；

-开展日常监视与定期测量；

-组织内部审核与管理评审；

-收集相关方反馈并分析。-应对措施计划；

-合规绩效指标（如违规事件发生率、合规培训通过率、风险降低幅度）；

-措施实施记录；

-内部审核计划与报告；

-管理评审输入材料（如9.1监视结果、9.2审核结果）；

-相关方反馈信息（如客户满意度调查、员工合规问卷、监管机构意见）；

-合规绩效监测数据。-建立“双维度”评价指标体系：

•活动完成度指标：如措施实施率（实际完成措施数/计划措施数）、培训参与率、检查覆盖率；

•结果达成度指标：如违规事件发生率下降幅度、合规目标达成率、机遇转化收益（如合规认证带来的合同增量）、相关方满意度提升比例；

-评价手段需覆盖四类方式：

•日常监视：通过数据统计（如合规管理系统数据、财务数据）跟踪指标变化；

•定期测量：每季度开展风险复盘，评估风险等级变化；每半年开展机遇转化成效评估；

•内部审核（9.2）：按策划间隔开展审核，覆盖措施实施情况（如是否按计划执行）和效果（如是否降低风险），验证措施符合标准要求；

•管理评审（9.3）：由治理机构和最高管理者评审措施的适宜性（如是否适应新法规）、充分性（如是否覆盖所有高风险）、有效性（如是否达成目标）；

-收集内外部相关方反馈：内部通过员工访谈、问卷调查，外部通过客户反馈、监管沟通，分析反馈中与措施相关的意见；

-对评价结果进行根源分析：如措施无效，需区分“设计缺陷”（如措施未覆盖风险点）、“执行不到位”（如人员未按要求操作）、“环境变化”（如法规更新导致措施过时）；合规管理部门；

内部审计部门（独立审核）；

管理层（管理评审）；

合规团队（日常监视）；

外部专家（必要时）；-合规措施有效性评估报告（含双维度指标结果、根源分析、改进建议）；

-内部审核报告（含措施实施与效果审核结论）；

-管理评审会议纪要（含措施适宜性/充分性/有效性评审结论）；

-相关方反馈分析报告；

-改进措施建议清单；

-改进措施实施跟踪表。6)改进措施制定与实施-制定针对评价发现问题的改进措施；

-落实改进措施的责任与资源；

-跟踪改进措施实施效果；

-更新合规管理体系（如措施、目标、流程）。-措施有效性评估报告；

-内部审核报告；

-管理评审会议纪要；

-改进措施建议清单；

-现有合规管理体系文件。-针对评价发现的问题制定改进措施：

•对“设计缺陷”：修订原有措施（如补充风险覆盖点、优化操作步骤）；

•对“执行不到位”：加强培训、增加监督频次、完善奖惩机制（如将措施执行情况纳入绩效考核）；

•对“环境变化”：更新措施以适应新环境（如根据新规修订合规制度、针对新业务调整风险应对策略）；

-明确改进措施的责任人、完成时限及资源需求，报管理层审批后纳入年度合规工作计划；

-建立改进措施跟踪机制，定期验证效果（如“整改后3个月内无同类违规事件”），确保问题闭环；

-根据改进结果更新合规管理体系相关文件：

•更新应对措施计划；

•修订合规目标（如基于风险降低情况调整目标值）；

•优化业务流程与合规管理流程；

-形成“识别-策划-实施-评价-改进”的PDCA循环，推动合规管理体系持续优化；合规管理部门；

问题责任部门；

管理层（审批改进计划）；

各业务部门（落实改进措施）；-改进措施计划（含责任人、时限、资源需求）；

-改进措施实施记录与效果验证报告；

-更新后的合规管理体系文件（如措施计划、制度、流程）；

-合规管理体系PDCA循环总结报告。“6.1应对风险和机遇的措施”实施的证实方式；“6.1应对风险和机遇的措施”实施活动的证实方式清单（过程审核检查单）核心主题活动事项实施的证实方式证实方式如何实施的要点详细说明所需证据材料名称组织在策划合规管理体系时，是否根据4.1（组织及其环境）和4.2（相关方需求）识别的因素与要求，确定了需要应对的风险和机遇，且覆盖战略与运行双层面文件评审、人员访谈、绩效证据分析-查阅组织的合规风险与机遇识别记录，确认其是否基于4.1外部环境（如法律监管变化、技术发展）和内部因素（如业务模式、合规文化）、4.2相关方（监管机构、客户、供应商）要求进行系统分析；

-访谈合规负责人及业务部门负责人，确认策划过程中是否明确依据上述因素和要求，且是否同步考虑战略层面（如市场拓展合规准入风险）与运行层面（如日常合同合规风险）的风险与机遇；

-分析组织的合规风险评估报告，验证其是否包含对外部与内部因素动态变化的考量（如季度法规跟踪分析），以及相关方需求转化为风险/机遇的逻辑；

-查看管理层会议纪要、合规管理体系策划文件（如体系建设方案），确认是否将识别的风险与机遇纳入组织战略规划及年度运营计划；

-验证风险与机遇识别是否采用结构化工具（如SWOT分析、PESTLE分析），确保识别全面性。-合规风险与机遇识别清单（含情景描述、关联内外部因素/相关方要求、预判后果）；

-合规风险评估报告（含风险类型、可能性、影响程度、风险等级）；

-合规管理体系策划文件（如体系建设方案、年度合规工作计划）；

-管理层会议纪要（涉及合规风险与机遇决策的记录）；

-外部环境分析报告（如法律法规更新报告、行业监管动态分析）；

-相关方需求识别记录（如客户合规需求调研表、供应商合规诉求收集记录）；

-

组织内外部环境动态更新记录（如季度法规跟踪报告、业务模式调整风险分析）；

-

SWOT分析报告、PESTLE分析表（用于内外部因素系统识别的工具记录）。组织在策划合规管理体系时，是否将合规目标、经识别的合规义务、合规风险评估结果有机整合，作为风险与机遇应对策划的核心依据文件评审、现场观察、人员访谈-查阅合规目标设定文件，确认其是否符合SMART原则（具体、可测量、可实现、相关、有时限），且与已识别的合规义务（区分强制性如法律法规、自愿性如行业准则）和风险评估结果（如高风险领域）明确挂钩；

-查验合规义务清单与合规风险评估结果的关联性文档，确认二者是否作为制定风险与机遇应对措施的直接约束依据（如针对“数据合规义务”匹配“数据泄露风险”应对措施）；

-观察实际运行过程中（如采购、合同管理流程）是否在关键节点体现对合规义务的响应（如供应商合规审查是否覆盖强制性法规要求）；

-询问业务部门负责人及合规执行人员，确认其是否理解本部门合规目标与风险/机遇的关联关系，以及合规义务的履行要求；

-验证合规目标分解至各层级（集团、子公司、部门）时，是否同步关联对应合规义务与风险点，确保目标落地可追溯。-合规目标设定文件（含目标分解至各职能/层级的记录）；

-合规义务清单（区分强制性义务如法律法规、强制性标准，自愿性义务如行业准则、客户合同要求）；

-合规风险评估结果报告（含风险等级划分、现有控制措施有效性评估）；

-合规管理流程文件（如采购流程、合同管理流程，标注合规义务响应节点）；

-合规目标分解与执行记录（如部门合规目标达成跟踪表）；

-

合规义务与风险、目标关联分析表（可视化呈现三者对应关系）；

-

合规目标达成度月度/季度跟踪报告（含与风险应对措施的关联分析）。组织是否针对已确定的风险和机遇，策划并有效实施了应对措施，且考虑次生风险与资源匹配性文件评审、现场检查、人员访谈、信息系统审核-查阅风险与机遇应对计划，确认其是否明确每项措施的责任人、完成时限、资源需求（财务、人力、技术），以及风险应对策略（规避/降低/转移/接受）与风险等级的匹配性（如重大风险优先采用规避/降低策略，低风险可接受）；

-查看措施实施记录（如任务清单、会议纪要、执行台账），确认是否按计划推进，是否对滞后项开展原因分析及整改；

-实地观察控制措施执行情况，如合规培训（培训现场抽查、培训材料审查）、合同合规审查（抽查合同评审记录）、供应商合规管理（实地查看供应商审查流程执行）等；

-查阅信息系统日志（如合规管理系统、合同评审系统），确认自动化控制措施（如合规条款智能校验）是否有效运行，是否有完整审计轨迹；

-访谈措施实施责任人及业务一线人员，确认其是否清楚职责分工、操作要求，以及措施实施过程中是否识别并应对次生风险（如措施落地引发的业务效率下降风险）；

-验证资源配置是否到位（如合规培训预算审批单、风险评估软件采购合同），确保措施实施无资源障碍。-风险与机遇应对计划（含措施类型、责任人、时限、资源需求、风险应对策略）；

-措施实施记录（任务清单、实施进度台账、滞后项整改报告）；

-控制措施执行记录（培训签到表、培训测试成绩、合同合规审查记录表、供应商合规评审报告）；

-信息系统日志或审计轨迹（合规管理系统操作记录、合同评审系统校验日志）；

-责任人访谈记录（含措施执行难点及解决措施）；

-

风险应对策略矩阵表（明确不同风险等级对应的策略选择标准）；

-

机遇转化行动计划表（含转化步骤、验证指标、时间节点）；

-

次生风险应对方案（如措施落地引发业务效率风险的应对记录）；

-

措施实施资源配置证明（预算审批单、人员任命文件、技术工具采购合同）。组织是否将风险与机遇的应对措施纳入合规管理体系过程（如业务流程、管理制度），并有效实施，避免新增独立流程文件评审、现场检查、信息系统审核-查阅合规管理体系文件（如体系手册、程序文件），确认应对措施是否被明确纳入相关业务流程（如将“供应商廉洁合规评审”嵌入采购管理流程、“合同合规条款审查”嵌入合同管理流程），而非新增独立流程；

-查看流程控制文件或操作手册，确认其是否明确应对措施的执行方式、关键控制点（如采购流程中供应商合规审查的频次、标准）及记录要求；

-实地检查业务流程运行情况（如抽查采购审批流程、合同签署流程），确认应对措施是否在实际操作中被执行，是否有流程执行偏差的纠正记录；

-审查信息系统中的流程控制点（如ERP系统采购模块、合同管理系统），确认应对措施是否被系统化嵌入（如审批节点强制触发合规审查）；

-验证跨部门协作机制是否建立（如合规部门与业务部门的协同流程、专项工作组章程），确保措施在多部门间有效衔接；

-查看措施实施培训记录，确认相关人员是否掌握流程中嵌入的应对措施操作要求。-合规管理体系手册（含应对措施与体系过程的关联说明）；

-流程控制文件（采购、合同、人力资源等业务流程文件，标注应对措施嵌入节点）；

-操作规程或控制程序（如供应商合规评审操作规程、合同合规审查操作指南）；

-系统流程图或控制节点清单（标注应对措施对应的系统功能模块）；

-流程执行记录（采购审批单、合同评审单、流程偏差纠正记录）；

-

业务流程-合规措施嵌入点映射图（明确各业务流程与对应合规措施的关联关系）；

-

跨部门协作机制文件（如合规措施实施专项工作组章程、协同会议纪要）；

-

措施实施培训记录（含培训课件、参训人员测试成绩）。组织是否定期评价风险与机遇应对措施的有效性，且基于评价结果推动措施优化与持续改进文件评审、绩效证据分析、人员访谈、第三方证据-查阅措施有效性评估报告，确认是否定期开展（如季度阶段性评估、年度全面评估），且评价频次与措施重要性匹配（如重大风险应对措施月度评估、一般措施季度评估）；

-查阅合规绩效指标监测数据，如违规事件发生率、合规审查通过率、风险降低幅度、机遇转化收益（如合规认证带来的合同增量）等，验证措施对合规目标的贡献度；

-查看内部审核报告（9.2）、管理评审记录（9.3），确认是否对措施有效性（适宜性、充分性、有效性）进行独立验证与评审，是否识别措施设计缺陷或执行偏差；

-访谈管理层、合规部门及业务部门