财物管理制度及流程

第1篇一、引言财物管理是企业运营中不可或缺的一环，它关系到企业的经济效益和财务管理水平。为了确保企业财物的安全、合理、高效使用，特制定本制度及流程。本制度旨在规范企业财物的采购、领用、保管、报废等环节，提高财务管理效率，降低财务风险。二、制度目的1.确保企业财物的合法合规使用，防止国有资产流失。2.提高财务管理水平，降低财务风险。3.优化资源配置，提高企业经济效益。4.规范财务流程，提高工作效率。三、适用范围本制度适用于企业内部所有涉及财物的采购、领用、保管、报废等环节。四、组织机构及职责1.财务部：负责制定、执行和监督财物管理制度，组织相关培训和考核。2.采购部：负责财物的采购工作，确保采购质量、价格和进度。3.仓库：负责财物的储存、保管和盘点工作。4.使用部门：负责财物的领用、使用和报废工作。五、财物管理制度及流程（一）财物采购管理1.采购申请：使用部门根据实际需求，填写《采购申请单》，经部门负责人审批后，提交至采购部。2.采购审批：采购部对采购申请进行审核，确保采购项目符合企业需求，并符合国家法律法规。3.供应商选择：采购部根据采购需求，选择合适的供应商，并进行价格谈判。4.采购合同签订：采购部与供应商签订采购合同，明确采购物品、数量、价格、交货时间、付款方式等条款。5.采购执行：供应商按照合同约定，按时、按质、按量交货。6.采购验收：采购部对采购物品进行验收，确保物品符合合同约定。（二）财物领用管理1.领用申请：使用部门根据实际需求，填写《领用申请单》，经部门负责人审批后，提交至仓库。2.领用审批：仓库对领用申请进行审核，确保领用物品符合实际需求。3.领用出库：仓库根据领用申请，办理出库手续，并将物品发放给使用部门。4.领用登记：使用部门对领用物品进行登记，记录领用日期、数量、用途等信息。（三）财物保管管理1.仓库保管：仓库负责财物的储存、保管工作，确保财物安全。2.仓库盘点：仓库定期对财物进行盘点，确保账实相符。3.财物维护：仓库对易损易耗的财物进行定期维护，延长使用寿命。（四）财物报废管理1.报废申请：使用部门对不再使用的财物，填写《报废申请单》，经部门负责人审批后，提交至财务部。2.报废审批：财务部对报废申请进行审核，确保报废财物符合国家法律法规。3.报废处理：财务部与相关部门协商，确定报废财物的处理方式。4.报废登记：财务部对报废财物进行登记，记录报废日期、原因、处理方式等信息。六、监督与考核1.财务部负责对财物管理制度及流程的执行情况进行监督。2.采购部、仓库、使用部门等相关部门应定期对财物管理情况进行自查。3.对违反财物管理制度及流程的行为，将进行严肃处理。4.对在财物管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。七、附则1.本制度由财务部负责解释。2.本制度自发布之日起施行。八、结语本制度及流程的制定，旨在规范企业财物管理，提高财务管理水平，降低财务风险。各部门应认真贯彻执行，确保企业财物的安全、合理、高效使用。第2篇一、总则第一条为加强公司财物管理，确保公司资产的安全、完整和有效利用，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、资产管理、成本管理、预算管理等。第三条财物管理应遵循以下原则：1.法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。2.安全原则：确保公司资产安全，防止资产流失和损失。3.效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本。4.公平原则：公平对待所有财务活动，确保财务信息的真实、准确、完整。二、组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。第五条财务部职责：1.负责制定和实施公司财务管理制度及流程。2.负责公司财务预算的编制、执行和监督。3.负责公司资金的管理和调度。4.负责公司资产的管理和维护。5.负责公司成本核算和控制。6.负责公司财务报表的编制和报送。7.负责公司财务审计和风险控制。第六条各部门职责：1.各部门应积极配合财务部开展财务管理工作。2.各部门负责人对本部门财务活动负责。3.各部门应按照财务管理制度及流程，规范财务行为。三、资金管理第七条资金管理原则：1.合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金管理。2.安全原则：确保资金安全，防止资金流失和损失。3.效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。第八条资金管理流程：1.资金预算编制：各部门根据年度经营计划和项目需求，编制资金预算，经财务部审核后报公司领导审批。2.资金申请：各部门根据资金预算和实际需求，向财务部提出资金申请。3.资金审批：财务部对资金申请进行审核，符合要求的予以批准。4.资金支付：财务部根据审批结果，办理资金支付手续。5.资金核算：财务部对资金支付进行核算，确保资金使用符合预算和规定。6.资金分析：财务部定期对资金使用情况进行分析，提出改进措施。四、资产管理第九条资产管理原则：1.安全原则：确保公司资产安全，防止资产流失和损失。2.效率原则：提高资产使用效率，降低资产闲置率。3.公平原则：公平对待所有资产，确保资产管理的公正性。第十条资产管理流程：1.资产购置：各部门根据业务需求，提出资产购置申请，经财务部审核后报公司领导审批。2.资产验收：资产购置后，由财务部组织验收，确保资产质量符合要求。3.资产登记：财务部对购置的资产进行登记，建立资产台账。4.资产使用：各部门按照规定使用资产，确保资产安全。5.资产维护：各部门负责资产的日常维护，确保资产处于良好状态。6.资产处置：资产达到报废标准或不再使用时，由财务部组织处置。五、成本管理第十一条成本管理原则：1.法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和公司制度进行成本管理。2.效率原则：提高成本管理效率，降低成本。3.公平原则：公平对待所有成本，确保成本管理的公正性。第十二条成本管理流程：1.成本预算编制：各部门根据年度经营计划和项目需求，编制成本预算，经财务部审核后报公司领导审批。2.成本核算：财务部对各部门的成本进行核算，确保成本的真实性和准确性。3.成本分析：财务部定期对成本进行分析，找出成本控制点，提出改进措施。4.成本控制：各部门按照成本预算和成本控制要求，采取措施降低成本。六、预算管理第十三条预算管理原则：1.法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和公司制度进行预算管理。2.实事求是原则：预算编制应实事求是，符合公司实际情况。3.综合平衡原则：预算编制应综合考虑公司发展需要和财务状况，实现综合平衡。第十四条预算管理流程：1.预算编制：各部门根据年度经营计划和项目需求，编制预算草案，经财务部审核后报公司领导审批。2.预算审批：公司领导对预算草案进行审批，形成正式预算。3.预算执行：各部门按照预算执行，确保预算目标的实现。4.预算监督：财务部对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。5.预算调整：根据实际情况，对预算进行调整，确保预算的合理性和有效性。七、财务报表管理第十五条财务报表管理原则：1.真实性原则：财务报表应真实反映公司财务状况和经营成果。2.准确性原则：财务报表应准确反映公司财务状况和经营成果。3.完整性原则：财务报表应完整反映公司财务状况和经营成果。第十六条财务报表管理流程：1.财务报表编制：财务部根据会计凭证和账簿，编制财务报表。2.财务报表审核：财务部对财务报表进行审核，确保报表的真实性、准确性和完整性。3.财务报表报送：财务部将财务报表报送公司领导和其他相关部门。4.财务报表分析：财务部对财务报表进行分析，为管理层提供决策依据。八、附则第十七条本制度由财务部负责解释。第十八条本制度自发布之日起施行。（注：本制度为示例性质，具体内容需根据公司实际情况进行调整。）第3篇一、引言为了加强公司财物管理，确保公司财务安全，提高财务管理效率，规范财务行为，特制定本制度。本制度适用于公司所有部门及员工，旨在明确财物管理职责、流程和制度，确保公司财物管理的规范性和有效性。二、财物管理原则1.法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保公司财物管理合法合规。2.安全保障原则：确保公司财物安全，防止财物损失和浪费。3.效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本。4.透明原则：加强财务管理透明度，接受监督。5.责任原则：明确各部门及员工在财物管理中的责任。三、财物管理职责1.财务部门：负责公司财务核算、报表编制、资金管理等工作。2.采购部门：负责公司采购计划的制定、采购合同的签订、采购物资的验收等工作。3.仓储部门：负责公司物资的入库、出库、盘点等工作。4.各部门：负责本部门财务收支的审批、报销、核算等工作。四、财物管理制度1.资金管理制度（1）公司资金收支必须纳入财务部门统一管理。（2）公司设立资金收支审批制度，明确审批权限和程序。（3）严禁私设“小金库”，严禁公款私存。2.采购管理制度（1）采购计划由采购部门根据公司需求编制，经相关部门审核后报财务部门审批。（2）采购合同签订前，需经采购部门、财务部门、法务部门共同审核。（3）采购物资入库时，需进行验收，确保质量符合要求。3.仓储管理制度（1）仓库物资实行分类存放，标识清晰。（2）仓库物资出入库需办理相关手续，并做好登记。（3）定期进行仓库盘点，确保物资数量准确。4.报销管理制度（1）报销需提供合法票据，并填写报销单。（2）报销单需经部门负责人审批，财务部门审核。（3）报销金额不得超过批准额度。5.财务核算制度（1）财务部门负责公司财务核算，确保会计信息真实、准确、完整。（2）财务报表需定期编制，并及时上报公司领导。（3）财务部门定期进行财务分析，为公司决策提供依据。五、财物管理流程1.资金管理流程（1）编制资金收支计划。（2）审批资金收支。（3）执行资金收支。（4）核对资金收支。2.采购管理流程（1）编制采购计划。（2）审批采购计划。（3）签订采购合同。（4）验收采购物资。（5）入库、出库、盘点。3.仓储管理流程（1）入库：验收、登记、标识。（2）出库：办理手续、核对数量、记录。（3）盘点：定期盘点、核对数量、记录。4.报销管理流程（1）填写报销单。（2）审批报销单。（3）审核报销单。（4）报销。5.财务核算流程（1）编制会计凭证。（2）登记账簿。（3）编制财务报表。