2025年保险企业再保险管理制度

2025年保险企业再保险管理制度一、总则（一）为规范保险企业再保险业务经营行为，完善风险管理体系，提升承保能力与经营稳定性，依据《中华人民共和国保险法》、《再保险业务管理规定》及相关法律法规，结合行业实践，制定本制度。（二）本制度适用于公司所有类型的再保险业务活动，包括合约再保险与临时再保险的安排、分出与分入业务的管理、再保险合同的订立与履行、以及与再保险相关的财务核算、资金清算与风险控制等全部环节。（三）再保险管理遵循以下基本原则：1.风险分散原则：通过再保险有效转移和分散承保风险，确保公司偿付能力充足。2.审慎经营原则：科学评估风险，合理确定自留额与分保比例，审慎选择再保险接受人。3.合规性原则：严格遵守国家法律法规及监管要求，确保再保险业务合法合规。4.效益性原则：在保障风险可控的前提下，优化再保险成本，提升再保险安排的经济效益。5.保密性原则：对再保险业务中涉及的商业秘密及客户信息予以严格保密。二、组织与职责（一）公司董事会承担再保险业务的最终管理责任，负责审批再保险战略、重大再保险安排方案及相关的风险容忍度政策。（二）公司管理层负责组织实施董事会批准的再保险战略，建立健全再保险管理体系，确保再保险业务有效运行。（三）设立再保险部作为再保险业务管理的专职部门，主要职责包括：1.拟定公司再保险战略、年度再保险安排计划及各项管理制度细则。2.负责再保险业务的具体操作，包括询价、报价、合同谈判、签订及后续管理。3.评估和选择再保险接受人，建立并维护再保险人资信档案。4.管理与再保险接受人的日常沟通、账单处理及资金结算。5.监测再保险业务风险状况，编制再保险业务报表与报告。6.协调与承保、理赔、财务、精算、风控等部门的协作。（四）承保部门负责在原保险业务承保阶段，根据风险状况提出初步分保需求，并与再保险部协同确定最终分保条件。（五）理赔部门负责处理涉及再保险合同的赔案，及时通知再保险部并向再保险接受人摊回赔款。（六）财务部门负责再保险业务的会计核算、资金收付及财务报告，确保再保险账务准确无误。（七）精算部门负责提供再保险业务的技术支持，包括定价评估、准备金评估、风险累积评估及偿付能力评估。（八）风险管理部门负责对再保险业务的整体风险进行识别、评估和监控，确保再保险策略与公司整体风险偏好一致。三、再保险业务规划与策略（一）公司应根据业务发展规划、资本实力、风险偏好及市场环境，制定中长期再保险战略，明确再保险的目标、原则、主要方式及风险分散重点。（二）每年第四季度，再保险部应牵头编制下一年度的再保险业务计划，内容应包括：1.各险种业务量的预测及风险分布分析。2.自留额的设定标准及调整建议。3.拟采用的再保险方式（如比例再保险、非比例再保险等）及分保结构。4.主要再保险接受人的选择标准及合作意向。5.再保险费用预算及预期效益分析。（三）年度再保险业务计划需经管理层审核后，报董事会或其授权的专业委员会审批。（四）再保险策略应保持一定的稳定性，同时具备灵活性，可根据市场变化、重大风险事件或监管要求进行动态调整。重大策略调整需重新履行审批程序。四、再保险人的选择与管理（一）公司选择再保险接受人应遵循安全、效益、服务的原则，优先选择资信状况良好、财务实力雄厚、服务水平高、合作记录良好的再保险接受人。（二）建立再保险接受人资信评估体系，定期对主要再保险接受人进行资信评级。评估因素应包括但不限于：1.信用评级机构发布的评级结果。2.财务状况，如资本充足率、盈利能力、流动性等。3.再保险市场的声誉与业务经验。4.理赔支付记录与服务质量。5.所在国家或地区的政治、经济及监管环境。（三）对再保险接受人实行额度管理。根据资信评级结果，设定对不同再保险接受人的单一风险暴露限额和累计风险暴露限额。超限额安排需经特殊审批。（四）建立再保险接受人档案，详细记录其基本信息、资信状况、合作历史、交易记录及沟通纪要等。（五）密切监控再保险接受人的资信变化。如发现其资信状况显著恶化，应及时评估风险，采取减少分保额度、要求提供担保或转移风险等措施。五、再保险业务流程（一）合约再保险安排流程：1.需求分析：再保险部会同承保、精算部门，根据业务计划与风险状况，确定分保需求。2.市场询价/招标：向符合资信要求的再保险接受人发出询价邀请或招标文件。3.报价分析：收到报价后，从价格、条件、服务等方面进行综合比选。4.谈判与确定：与优选再保险接受人进行谈判，最终确定分保条件。5.合同订立：根据谈判结果，起草再保险合同文本，经法律合规部门审核后，由法定代表人或其授权人签署。6.合同管理：将生效合同归档，并录入业务系统。定期检查合同执行情况。（二）临时再保险安排流程：1.分保建议：承保部门在承保超出合约自动承保权限或合约除外的大型、特殊风险时，向再保险部提出临时分保建议。2.风险评估：再保险部与精算部门共同评估风险，确定分保方案。3.市场询价：向潜在的再保险接受人询价。4.确认接受：在获得满意的分保条件后，及时确认分保安排，并发出正式分保条。5.后续处理：后续流程参照合约再保险相关环节执行。（三）再保险合同应要素齐全、权责清晰，至少应包括以下内容：合同双方信息、业务范围、责任期限、再保险方式与条件、自留额与分保限额、再保险费率及计算基础、赔款摊回条款、账单及结算周期、合同终止与变更条款、仲裁与法律适用条款等。六、再保险业务运营管理（一）承保环节管理：1.承保部门应在核保时明确是否需要安排再保险以及分保条件。2.再保险部需确保每笔分出业务均有有效的再保险合约或临时分保协议覆盖。3.业务系统应实现再保险信息的自动关联与校验。（二）理赔环节管理：1.发生可能涉及再保险的赔案时，理赔部门应立即通知再保险部。2.再保险部负责根据合同约定，及时向再保险接受人发送出险通知及赔案资料。3.理赔部门与再保险部协同处理赔案，确保赔款金额及责任划分准确。4.再保险部负责向再保险接受人摊回赔款，并跟踪赔款支付情况。（三）账单与结算管理：1.再保险部应按照再保险合同约定的周期（通常为季度或半年度）及时、准确地编制业务账单（如保费账单、赔款账单）。2.账单需经复核无误后，方可发送给再保险接受人。3.财务部门根据确认的账单办理资金收付，确保及时结算。4.定期进行再保险往来款项的核对与清理，避免长期挂账。（四）再保险业务数据应真实、准确、完整。再保险部应建立业务台账，完整记录每笔分出/分入业务的详细信息，并定期与财务、承保等部门进行数据核对。七、风险控制与监督管理（一）公司应建立再保险业务风险识别与评估机制，重点关注信用风险（再保险接受人违约风险）、定价风险、合同风险、操作风险及法律合规风险。（二）建立再保险业务关键风险指标监测体系，包括但不限于：再保险接受人集中度、分保率、赔款摊回及时率、应收分保账款账龄、再保险费用率等。定期监测指标变化，及时预警异常情况。（三）内部审计部门应定期对再保险业务的管理制度、流程执行、风险控制及财务核算情况进行独立审计，审计频率不低于每两年一次。审计报告应提交董事会及管理层。（四）再保险部应定期（至少每半年一次）向管理层和董事会报送再保险业务管理报告，内容包括业务概况、风险状况、策略执行情况、存在问题及改进措施等。（五）对违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重追究相关人员责任，给予通报批评、经济处罚、调离岗位等处理；涉嫌犯罪的