企业社会责任与合规性审查清单

企业社会责任与合规性审查工具模板一、适用工作场景本工具适用于企业开展系统性社会责任与合规性审查工作，具体场景包括：年度合规审计：全面核查企业在运营活动中对法律法规、行业标准的遵守情况；重大决策前置评估：如新业务拓展、并购重组、海外投资等，提前识别社会责任与合规风险；监管应对与整改：针对部门、行业协会等外部监管要求，开展专项审查并制定整改方案；ESG报告编制支撑：为环境、社会、治理（ESG）报告提供数据基础，保证披露信息真实合规；内部合规培训与体系建设：梳理企业社会责任管理短板，完善内部合规制度与流程。二、审查流程与操作步骤（一）准备阶段：明确目标与范围确定审查目标：结合企业战略或监管要求，明确审查核心目标（如“劳动用工合规性专项审查”“供应链社会责任风险评估”等）。组建审查团队：由法务、人力资源、安全生产、环保、财务等部门负责人及外部专家（如需）组成团队，指定组长统筹协调。界定审查范围：明确审查的业务单元（如总部、子公司、特定事业部）、时间周期（如“2023年度”）及重点领域（如环境保护、数据安全、供应链管理等）。收集基础资料：梳理相关法律法规（如《劳动合同法》《环境保护法》）、行业标准（如ISO26000）、企业内部制度（如《员工手册》《供应商行为准则》）及历史合规记录。（二）实施阶段：逐项核查与证据收集维度拆解与任务分配：将审查范围拆解为具体审查维度（如“法律法规合规性”“环境保护责任”“员工权益保障”等），分配至各责任部门。资料审查与现场核查：资料审查：查阅制度文件、合同协议、培训记录、审计报告、监测数据等，对照审查标准判断符合性；现场核查：针对生产车间、办公场所、供应链合作方现场等，实地检查操作流程、设备设施、安全防护等实际情况；访谈与调研：对员工（如一线工人、管理层）、供应商代表、社区联系人等进行访谈，知晓社会责任实践落实情况。风险识别与记录：对发觉的潜在风险点（如“未按规定为员工缴纳社会保险”“污染物排放超标”等）详细记录，包括问题描述、涉及部门、发生时间、证据材料等。（三）输出阶段：问题汇总与报告编制问题分类与评级：根据风险影响程度（如重大风险、一般风险、观察项）及发生概率，对识别问题进行优先级排序。编制审查报告：内容包括审查背景与目标、范围与方法、总体合规状况、问题清单（含问题描述、风险等级、整改建议）、改进建议等。报告评审与反馈：由审查团队内部审核报告准确性，征求法务、业务部门意见后，提交企业管理层审议。（四）改进阶段：整改跟踪与持续优化制定整改计划：针对报告中的问题，明确责任部门、整改措施、完成时限及验收标准，由合规管理办公室跟踪进度。整改效果验证：整改期限届满后，通过复查资料、现场核查等方式验证整改有效性，未达标需重新制定方案。更新审查标准：结合法律法规变化、企业战略调整及审查经验，动态更新审查清单与标准，形成“审查-整改-优化”闭环管理。三、审查清单模板审查维度具体审查项审查内容/标准审查方法责任部门/人审查结果（符合/不符合/不适用）问题描述及整改措施整改期限整改责任人法律法规合规性劳动用工合同签订所有员工均签订书面劳动合同，合同内容符合《劳动合同法》规定（含工作内容、薪酬、社保等条款）查阅劳动合同样本及签订记录人力资源部/经理社会保险缴纳按规定为员工足额缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育保险核对社保缴费台账与工资表人力资源部/主管环境保护责任污染物排放管理废水、废气、噪声排放符合国家及地方排放标准，定期检测并公开报告查阅监测报告、现场核查排污口安全生产部/工程师固体废物处置工业固废分类存放，交由有资质单位处理，建立转移联单制度查阅处置合同、联单记录环保专员/专员员工权益保障工作时间与薪酬支付每周工作时间不超过40小时，加班工资按法定标准支付，薪酬发放无拖欠查考勤记录、工资发放凭证人力资源部/主管职业健康与安全培训特殊岗位员工（如电工、焊工）持证上岗，定期开展安全培训并记录查培训记录、证书台账安全生产部/经理供应链管理供应商社会责任准入供应商需通过合规审核（包括劳动用工、环保、反商业贿赂等），签订《责任采购协议》查供应商审核文件、协议文本采购部/总监供应链尽职调查对高风险原材料供应商（如矿产、农产品）开展现场或问卷调研，保证无童工、强迫劳动等行为问卷调研、现场访谈记录采购部/专员数据安全与隐私保护用户信息收集与使用收集用户信息前获得明确同意，用途与范围公示，未超范围收集或泄露查隐私政策、用户授权记录法务部/律师数据安全防护措施建立数据分级管理制度，采取加密、备份等技术措施，防止数据泄露或滥用查安全制度、技术审计报告IT部/主管四、执行要点与风险提示保证审查全面性：避免遗漏新兴领域（如人工智能伦理、跨境数据流动等），结合企业业务特点动态调整审查维度。保障证据有效性：所有审查结论需有书面记录、影像资料或访谈笔录支撑，保证可追溯、可验证。强化跨部门协作：审查过程中需业务部门深度参与，避免“闭门审查”，保证整改措施具备可操作性。注重风险分级管理：对重大风险（如重大环境污染、重大劳动纠纷）优先整改，制定应急预案，降低潜在损失