财务人员岗位职责

第第页会计工作职责为了贯彻《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，并规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，结合本单位的实际情况，特制定以下工作职责：建账。分为手工记账和电脑记账。手工记账：根据本公司业务情况，购置所需要的账簿，然后根据公司日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。电脑记账：根据本公司业务情况，设置好会计科目，然后根据公司日常发生的业务情况进行电脑记账。2.会计核算。依据国家有关财务会计制度及时填制记账凭证，做好账务处理，保证账目清楚，账证相符、账账相符、账表相符。3.出具会计报表并保证其真实性、准确性、完整性。4.资产管理。做好固定资产折旧、低值易耗品的摊销工作。5.编制会计凭证。对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。6.库存现金监管。年末清查固定资产、低值易耗品的在用情况。7.财务信息的保密工作。对财务信息及财务相关资料负有保密责任，禁止与非财务相关人员谈论财务机密，禁止泄露。8.登记有关账薄。根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类明细的分类账，并结算出发生额和余额。9.编制试算平衡表。根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。10.期末调账和编制工作底稿。期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担费用，并据此对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。11.对账和结账。结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制会计报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。12.编制和报送财务报告根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表、损益表等，报告企业财务状况和经营成果。13.报税。手工申报：每月的15号之前（遇到节假日顺延），去税务局小规模纳税人增值税申报表，把上月开具发票的有关数据填写到报表上，盖上公章，然后教育前台进行办理即可。网上申报：登陆国家网上进行网上纳税申报。出纳岗位职责为了贯彻现金管理制度和银行结算制度，进一步完善公司现金流动以及银行账户的安全准确性，结合本单位的实际情况，制定以下制度。1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。2.现金制度要求严格按照财务制度和现金管理制度所要求的办理，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记账，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。4.支票的签收要严格执行银行的支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票，支票收取当天送存银行，对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况须填写收款人，应定期监督支票的收回情况。5.办理其他银行业务要和核对金额是否正确、准确，要经领导批准后签发，不得随意办理汇款等业务。6.收付现金双方必须当面点清金额，检查票面的真伪，防止有差错。7.对库存现金要严格按照限额留用，不得私自超出限额，妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。8.杜绝白条抵库，发现问题及时向领