内部控制与风险管理(第3版)第7章 -风险应对

内部控制与风险管理(第3版)第7章——风险应对

姓名：__________考号：__________题号一二三四五总分评分一、单选题(共10题)1.风险应对的首要步骤是什么？()A.评估风险概率和影响B.制定风险应对策略C.实施风险应对措施D.监控风险应对效果2.风险应对策略的三大原则是什么？()A.可行性、经济性、有效性B.识别、评估、应对C.预防、降低、转移、接受D.监控、调整、评估、反馈3.风险接受是指什么？()A.制定预防措施来减少风险B.对不可避免的风险不采取行动C.购买保险来转移风险D.采取应急措施来应对风险4.风险降低可以通过哪些方式实现？()A.建立内部控制机制B.购买保险C.建立应急计划D.以上都是5.风险转移有哪些常见的方法？()A.保险B.转包C.联合控制D.以上都是6.风险应对计划的制定应遵循哪些原则？()A.完整性、有效性、可行性B.可持续、经济、可控C.预防为主、综合治理D.安全第一、预防为主7.在实施风险应对措施时，下列哪项不是考虑因素？()A.资源投入B.人力资源C.技术支持D.法规遵守8.风险应对措施的监控目的是什么？()A.确保风险应对措施的实施效果B.发现新的风险并采取措施C.评估风险应对措施的成本效益D.以上都是9.风险应对过程中的持续改进是指什么？()A.定期评估风险应对措施的有效性B.根据新风险调整风险应对策略C.不断优化风险应对流程D.以上都是10.以下哪项不属于风险应对措施的具体类型？()A.预防措施B.控制措施C.应急措施D.管理层决策二、多选题(共5题)11.以下哪些是风险应对策略的制定原则？()A.目标导向B.全面性C.可行性D.动态调整12.风险应对措施实施过程中可能遇到的问题包括哪些？()A.资源配置不足B.人员能力不足C.预算限制D.技术难题13.风险应对措施监控的目的是什么？()A.确保风险应对措施的实施效果B.及时发现并处理新出现的风险C.评估风险应对措施的成本效益D.优化风险应对策略14.风险应对策略的三大原则是什么？()A.预防为主B.综合治理C.动态调整D.安全第一15.以下哪些是风险应对策略的具体类型？()A.预防措施B.控制措施C.转移措施D.应急措施三、填空题(共5题)16.风险应对的第一步是识别和评估风险，确定风险的概率和潜在影响，这一过程通常被称为______。17.风险应对策略的三大原则是预防为主、______和动态调整。18.在风险应对过程中，对于不可避免且成本效益低的低风险，通常采取的应对方式是______。19.风险应对措施的具体类型包括预防措施、控制措施、______和应急措施。20.风险应对措施的监控目的是确保______，并及时发现并处理新出现的风险。四、判断题(共5题)21.风险应对策略的制定过程应当是静态的，不随时间变化。()A.正确B.错误22.风险接受意味着完全不对风险采取任何措施。()A.正确B.错误23.在风险应对过程中，所有的风险都应当被转移给第三方。()A.正确B.错误24.风险应对措施的监控是为了确保措施的有效性，不需要考虑成本。()A.正确B.错误25.风险应对策略的制定过程中，风险评估是唯一需要考虑的因素。()A.正确B.错误五、简单题(共5题)26.请简述风险应对策略制定的一般步骤。27.在风险应对中，为什么有时候会选择接受风险而不是采取控制措施？28.风险应对措施的实施过程中，如何确保措施的有效性？29.风险应对策略的监控和评估主要包括哪些内容？30.风险应对策略的制定和实施过程中，如何确保与组织的整体战略目标保持一致？

内部控制与风险管理(第3版)第7章——风险应对一、单选题(共10题)1.【答案】A【解析】风险应对的第一步是识别和评估风险，确定风险的概率和潜在影响。2.【答案】C【解析】风险应对策略遵循预防、降低、转移、接受的原则，以全面管理风险。3.【答案】B【解析】风险接受是指对那些不可避免且成本效益低的低风险，不采取任何应对措施。4.【答案】D【解析】风险降低可以通过多种方式实现，包括内部控制、购买保险和建立应急计划等。5.【答案】D【解析】风险转移可以通过保险、转包和联合控制等手段实现，将风险转移给第三方。6.【答案】A【解析】风险应对计划的制定应遵循完整性、有效性、可行性的原则，确保计划的实施。7.【答案】C【解析】实施风险应对措施时，应考虑资源投入、人力资源和法规遵守等因素，技术支持通常作为辅助手段。8.【答案】D【解析】风险应对措施的监控目的是确保措施实施效果，发现新的风险并采取措施，评估成本效益等。9.【答案】D【解析】风险应对过程中的持续改进包括定期评估、调整策略、优化流程等，以适应不断变化的风险环境。10.【答案】D【解析】风险应对措施具体类型包括预防措施、控制措施、应急措施等，管理层决策属于风险管理的一个阶段，而非具体措施。二、多选题(共5题)11.【答案】ABCD【解析】风险应对策略的制定应遵循目标导向、全面性、可行性和动态调整等原则，以确保应对措施的有效性。12.【答案】ABCD【解析】风险应对措施实施过程中可能遇到的问题包括资源配置不足、人员能力不足、预算限制和技术难题等。13.【答案】ABCD【解析】风险应对措施监控的目的是确保实施效果、发现新风险、评估成本效益和优化策略，以持续提升风险管理水平。14.【答案】ABD【解析】风险应对策略遵循预防为主、综合治理和动态调整的原则，以全面管理风险，安全第一是风险管理的总体要求。15.【答案】ABCD【解析】风险应对策略的具体类型包括预防措施、控制措施、转移措施和应急措施，针对不同类型的风险采取相应的应对措施。三、填空题(共5题)16.【答案】风险评估【解析】风险评估是风险应对的第一步，通过评估风险的概率和影响，为后续的风险应对提供依据。17.【答案】综合治理【解析】风险应对策略的三大原则是预防为主、综合治理和动态调整，这三个原则共同构成了风险应对的基本框架。18.【答案】风险接受【解析】风险接受是对于不可避免且成本效益低的低风险，不采取任何应对措施，而是接受风险的一种方式。19.【答案】转移措施【解析】风险应对措施的具体类型包括预防措施、控制措施、转移措施和应急措施，这些措施针对不同类型的风险采取相应的应对策略。20.【答案】实施效果【解析】风险应对措施的监控目的是确保实施效果，同时及时发现并处理新出现的风险，以持续提升风险管理水平。四、判断题(共5题)21.【答案】错误【解析】风险应对策略的制定过程应当是动态的，需要根据环境变化和风险状况的更新进行调整。22.【答案】错误【解析】风险接受并不代表完全不做任何措施，而是对某些风险不采取主动控制，而是通过监控和接受风险的发生。23.【答案】错误【解析】并非所有风险都适合转移给第三方，转移风险通常适用于那些对组织影响较大且可以通过保险等方式转移给第三方的风险。24.【答案】错误【解析】风险应对措施的监控不仅需要确保措施的有效性，还需要考虑成本效益，确保资源的合理利用。25.【答案】错误【解析】风险应对策略的制定过程中，除了风险评估外，还需要考虑风险应对措施的可行性、成本效益、资源可用性等因素。五、简答题(共5题)26.【答案】风险应对策略制定的一般步骤包括：1)确定风险应对目标；2)识别和评估风险；3)制定风险应对策略；4)评估风险应对策略的可行性和成本效益；5)实施风险应对措施；6)监控和评估风险应对效果。【解析】风险应对策略的制定是一个系统性的过程，需要遵循一定的步骤来确保策略的有效性和可行性。27.【答案】选择接受风险通常是因为某些风险虽然可能发生，但发生的概率较低，或者其潜在影响较小，采取控制措施的成本可能大于风险本身可能带来的损失。【解析】接受风险是一种风险管理的策略，适用于那些风险发生的概率低、影响小的风险。28.【答案】为确保风险应对措施的有效性，需要通过以下方式：1)明确措施的实施目标和责任；2)制定详细的实施计划；3)提供必要的资源和支持；4)定期监控和评估措施的实施效果。【解析】风险应对措施的有效性需要通过全面的规划和持续的监控来保证，以确保措施能够达到预期的效果。29.【答案】风险应对策略的监控和评估主要包括：1)检查措施是否按计划实施；2)评估措施的有效性；3)分析风险应对过程中的问题；4)评估风险应对的成本效益；5)更新风险应