2025年内部财务处理合同协议

2025年内部财务处理合同协议本合同由以下双方于2025年[具体日期]签订：甲方：[公司全称]（以下简称“甲方”）法定代表人：[法定代表人姓名]注册地址：[甲方注册地址]统一社会信用代码：[甲方统一社会信用代码]乙方：[公司全称或部门名称]（以下简称“乙方”）法定代表人/负责人：[负责人姓名]注册地址/办公地址：[乙方地址]统一社会信用代码/负责人身份证号：[乙方统一社会信用代码/负责人身份证号]鉴于甲方是[公司全称]（以下简称“公司”）的[母公司/集团总部/财务中心]，负责制定和管理公司的财务政策与制度；乙方是公司内部的一个[子公司/事业部/部门或其他内部单位]，需要进行相关的内部财务处理。为规范公司内部财务行为，明确甲乙双方在内部财务处理过程中的权利与义务，提高财务工作效率，确保资金安全与合规，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及其他相关法律法规和公司内部管理制度，双方经友好协商，达成以下协议：第一条总则1.1本协议旨在明确界定甲乙双方在处理内部财务事项时的职责、流程、标准和要求，涵盖但不限于内部交易结算、费用报销、资金支付、成本分摊、往来款项管理等。1.2本协议适用于乙方发生的，并按照公司规定需要通过甲方或按照本协议约定进行处理的内部财务事项。1.3双方应遵守国家有关财经法律法规、税收政策及公司各项财务管理制度，确保内部财务处理的合规性、准确性和及时性。1.4本协议是公司内部财务管理制度的重要组成部分，乙方应确保本协议相关要求的执行。第二条账户管理2.1乙方所有涉及内部资金收付的银行账户，必须向甲方报备，并接受甲方的监督和管理。账户信息变更应及时通知甲方。2.2乙方应严格遵守公司资金管理制度，不得擅自进行可能影响公司资金安全或违背公司财务政策的操作。2.3甲方有权对乙方的账户资金流水进行定期或不定期的抽查与核对，乙方应予以配合。第三条内部交易流程与处理规则3.1内部交易类型：本协议所指内部交易包括但不限于内部销售/采购、内部服务提供与接受、资产内部转移、资金拆借、内部费用分摊与报销等。具体交易类型及定义详见公司相关管理制度或附件。3.2交易审批：所有内部交易必须按照公司授权批准程序执行。乙方在发起任何内部交易前，应确保已获得必要的内部审批。审批权限、流程及时限按照公司《授权批准管理制度》及相关业务流程执行。乙方应妥善保管所有交易审批文件。3.3凭证要求：所有内部交易必须附带合规、完整的原始凭证。根据交易性质，可能需要的凭证包括但不限于内部结算单、发票（符合规定）、合同/协议、审批单、验收单、付款申请单、费用明细单等。凭证格式及要求应符合公司财务规定。3.4系统操作：乙方进行内部财务处理，原则上应通过公司指定的财务信息系统（如ERP系统、财务共享平台等）进行。乙方应接受相关系统操作的培训，并按照系统规范进行数据录入、单据提交等操作。对系统使用中遇到的技术问题，应及时向甲方指定部门反馈。3.5结算周期与方式：内部交易的结算周期由公司统一规定（例如，按月结清、按季结清等）。结算方式以公司财务制度规定为准，通常通过银行转账或内部账务划转完成。具体结算时间和方式以甲方通知或系统记录为准。第四条费用管理与报销4.1费用报销必须符合公司《费用管理制度》及相关标准。涉及差旅、招待、办公等费用，报销人应提供合规的发票及必要的支持性证明文件。4.2费用报销应按照公司规定的流程提交，经各级审批通过后，由甲方按规定时间和方式支付。4.3报销单据应在公司规定的账期内提交，具体账期安排由公司财务制度规定。4.4乙方应确保报销费用的真实性、合理性和合规性，对提交的虚假或不合规报销承担相应责任。第五条资金结算与支付5.1乙方应按照本协议第三条及公司财务制度要求，及时完成内部交易款项的结算工作。5.2甲方应在收到乙方合规的结算申请及所需资料后，按照约定的时间和流程进行审核与支付。5.3任何内部款项的支付，均应以公司名义进行，不得转借、挪用。5.4对于逾期支付或结算的情况，甲方有权根据公司规定采取相应措施，如要求支付滞纳金、暂停相关业务处理等。第六条预算管理6.1所有内部财务事项的处理，原则上不得超过相应的预算额度。乙方在执行涉及预算的内部交易时，应确保已获得预算批准。6.2乙方应配合甲方的预算管理工作，及时提供准确的预算执行情况数据。第七条会计核算与合并7.1乙方发生的内部交易，应按照公司统一的会计政策和会计准则进行核算，确保会计处理的准确性和一致性。7.2对于内部交易产生的成本、费用、收入等，应按照公司规定的分摊或分录规则进行处理，以准确反映各单位的经营成果和财务状况。7.3乙方应配合甲方完成内部交易在合并财务报表中的抵销工作。第八条内部控制与审计8.1乙方应严格遵守公司内部控制制度，履行其在内部财务处理中的职责。8.2乙方应积极配合甲方的日常财务监督以及内外部审计机构的审计工作，如实提供相关资料和信息，并按要求进行说明解释。第九条信息报告与沟通9.1乙方应按照公司财务制度的要求，定期向甲方报送财务报表、经营数据及其他必要的财务信息。9.2甲方应建立畅通的沟通渠道，乙方在执行过程中遇到的问题或疑问，应及时与甲方相关人员进行沟通。双方应就内部财务处理中的事项进行定期或不定期的会议沟通。第十条信息系统与技术支持10.1乙方必须使用公司指定的财务信息系统进行内部财务数据的处理和记录。10.2甲方负责提供必要的信息系统使用支持和培训，保障系统的正常运行。乙方应指定专人负责系统对接和问题反馈。第十一条保密义务11.1甲乙双方应对在本协议履行过程中知悉的对方及公司的财务信息（包括但不限于交易金额、成本结构、利润数据、财务报表、费用标准、账户信息等）承担严格的保密义务。11.2未经对方书面同意，任何一方不得向任何第三方泄露该等信息，但法律法规另有规定或监管机构要求披露的除外。此保密义务不因本协议的终止而解除。第十二条责任与义务12.1甲方责任与义务：（1）制定和修订公司内部财务管理制度和本协议；（2）审核乙方提交的内部交易申请及相关资料；（3）按照约定时间和方式处理内部结算和支付；（4）对公司内部财务进行监督和管理；（5）为乙方提供必要的财务指导和信息系统支持；（6）履行公司财务制度规定的其他职责。12.2乙方责任与义务：（1）严格遵守本协议及公司各项财务管理制度；（2）按规定流程进行内部交易审批，确保合规性；（3）提供真实、准确、完整的内部交易凭证和资料；（4）通过指定系统进行规范操作；（5）按时提交财务报告和其他所需资料；（6）配合甲方的监督、检查和审计；（7）履行公司财务制度规定的其他职责。第十三条违规处理与处罚13.1任何一方违反本协议约定或公司相关财务制度，给对方或公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。13.2甲方有权对乙方的违规行为进行通报批评，并根据情节严重程度采取警告、限制相关业务权限、直至追究法律责任等措施。13.3乙方存在提供虚假信息、伪造凭证、挪用资金等严重违规行为的，甲方有权解除与乙方的相关业务合作，并追究其法律责任。第十四条合同生效、变更与终止14.1本协议自双方授权代表签字并加盖公章（或合同专用章）之日起生效。14.2本协议的变更，须经双方协商一致，并签署书面补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。14.3本协议在以下情况下终止：（1）双方约定的有效期届满，且未续签；（2）经双方协商一致同意终止；（3）因不可抗力导致本协议无法履行；（4）一方严重违反本协议，导致协议目的无法实现，守约方有权解除协议。14.4本协议终止后，双方应结清所有未了结的内部财务事项。保密条款、争议解决条款等在本协议终止后仍然有效。第十五条争议解决15.1因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。15.2协商不成的，任何一方均有权向[公司所在地有管辖权的人民法院]提起诉讼。第十六条适用法律16.1本协议的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。第十七条通知17.1与本协议有关的任何通知或通讯，应以书面形式按本协议首页所列地址、传真号码或电子邮件地址送达。以邮寄方式发送的，挂号信发出三日后视为送达；以传真或电子邮件方式发送的，发送成功时视为送达。17.2任何一方变更联系方式，应提前[具体天数，如7天]书面通知对方。第十八条其他18.1本协议未尽事宜，由双方另行协商确定。18.2本协议附件是本协议不可分割的组成部分，与本协议具有同等法律效力。18.3本