日报社资金管理制度(3篇)

第1篇一、总则第一条为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本社实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于日报社所有资金收支活动，包括但不限于日常经营资金、项目资金、专项资金等。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）合理性原则：合理安排资金使用，提高资金使用效益；（四）透明性原则：资金使用情况公开透明，接受监督。二、资金管理制度第四条资金收支管理（一）资金收支审批：所有资金收支必须按照规定的程序进行审批，未经批准不得擅自使用资金。（二）资金收支核算：建立健全资金收支核算制度，确保资金收支真实、准确、完整。（三）资金收支监督：加强对资金收支的监督，定期对资金收支情况进行检查，确保资金使用合规。第五条资金预算管理（一）编制预算：每年年初，根据报社年度工作计划和财务状况，编制年度资金预算。（二）预算执行：严格按照预算执行资金使用，对预算执行情况进行跟踪管理。（三）预算调整：根据实际情况，对预算进行调整，并及时上报审批。第六条资金结算管理（一）结算方式：采用银行转账、支票、现金等合法结算方式。（二）结算程序：严格按照结算程序办理资金结算，确保结算安全、及时。（三）结算监督：加强对资金结算的监督，防止违规操作。第七条资金储备管理（一）储备原则：根据报社经营状况和资金需求，合理确定资金储备规模。（二）储备方式：采取定期存款、购买国债、投资理财产品等方式进行资金储备。（三）储备监督：定期对资金储备情况进行检查，确保储备资金安全、合规。第八条资金审计管理（一）审计制度：建立健全资金审计制度，对资金收支、预算执行、结算等进行审计。（二）审计程序：按照审计程序进行审计，确保审计质量。（三）审计结果：对审计结果进行整改，对违规行为进行追责。三、资金使用规定第九条日常经营资金使用（一）用于报社日常经营活动，如人员工资、办公费用、印刷费用等。（二）使用前需提交申请，经财务部门审核后报领导审批。第十条项目资金使用（一）用于报社各项项目支出，如设备购置、技术改造、广告宣传等。（二）项目资金使用需按照项目预算执行，确保资金专款专用。第十一条专项资金使用（一）用于报社特定项目，如扶贫、公益、培训等。（二）专项资金使用需按照相关规定执行，确保资金使用效益。四、资金管理责任第十二条财务部门职责（一）建立健全资金管理制度，制定资金管理流程。（二）负责资金收支核算、预算执行、结算等工作。（三）加强对资金使用的监督，确保资金安全、合规。第十三条部门职责（一）按照规定使用资金，确保资金使用效益。（二）配合财务部门做好资金管理工作。（三）对资金使用情况进行自查，发现问题及时上报。第十四条领导职责（一）审批资金使用，确保资金使用合规。（二）加强对资金管理工作的领导，督促各部门落实资金管理制度。（三）对资金管理工作中存在的问题进行整改。五、附则第十五条本制度由日报社财务部门负责解释。第十六条本制度自发布之日起施行。六、修订与废止第十七条本制度如需修订，由日报社财务部门提出修订意见，经领导批准后公布实施。第十八条本制度废止时，由日报社财务部门提出废止意见，经领导批准后公布。七、监督与考核第十九条日报社设立资金管理监督小组，负责对资金管理制度执行情况进行监督检查。第二十条对违反资金管理制度的行为，根据情节轻重，给予通报批评、经济处罚、行政处分等处理。第二十一条对资金管理工作成绩突出的单位和个人，给予表彰和奖励。通过以上日报社资金管理制度，旨在规范日报社的资金管理，提高资金使用效率，确保报社财务健康稳定发展。各部门应认真执行本制度，共同维护报社的资金安全。第2篇一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。4.加强资金监督，确保资金使用透明、公开、公正。5.建立健全资金管理制度，实现资金管理的规范化、制度化。三、资金管理组织机构及职责1.资金管理部门：负责日报社资金管理的日常工作，包括资金收支、预算编制、资金调度、资金监督等。2.财务部门：负责日报社财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：按照职责分工，负责本部门资金的使用和管理。四、资金管理制度1.资金预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金预算，经资金管理部门审核后，报社长审批。（2）执行预算：各部门严格按照预算执行资金使用，不得擅自调整预算。（3）预算调整：如遇特殊情况，需调整预算，应报资金管理部门审核，经社长批准后方可调整。2.资金收支管理（1）收入管理：各部门应按照国家规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。（2）支出管理：各部门应严格按照预算和规定程序办理支出，不得擅自扩大支出范围。（3）现金管理：日报社实行现金收支两条线管理，现金收支必须通过财务部门统一办理。3.资金调度管理（1）资金调度：资金管理部门根据各部门资金需求，合理调度资金，确保资金供应。（2）临时借款：各部门因特殊情况需要临时借款，应向资金管理部门提出申请，经批准后方可办理。4.资金监督（1）财务监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合法、合规。（2）审计监督：定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。（3）信息公开：定期公开资金使用情况，接受社会各界监督。五、资金管理责任1.资金管理部门：负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作，确保资金安全、合理、高效使用。2.财务部门：负责财务核算和报表编制，对资金使用情况进行监督。3.各部门：负责本部门资金的使用和管理，确保资金使用符合预算和规定。六、奖惩措施1.对严格执行资金管理制度、资金使用效益显著的部门和个人，给予表彰和奖励。2.对违反资金管理制度、造成资金损失的部门和个人，依法依规追究责任。七、附则1.本制度自发布之日起施行。2.本制度由日报社财务部门负责解释。3.本制度如与国家法律法规和财务管理制度相抵触，以国家法律法规和财务管理制度为准。日报社资金管理制度一、总则为加强日报社资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我社实际情况，特制定本制度。二、资金管理原则1.遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。2.严格执行预算管理，合理编制预算，确保资金使用符合预算要求。3.优化资金结构，提高资金使用效率，降低第3篇一、总则第一条为加强日报社资金管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本社实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于日报社各部门、各子公司及全体员工。第三条本制度遵循以下原则：1.安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险发生。2.效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理配置。3.规范性原则：严格执行国家法律法规和财务管理制度，规范资金运作。4.透明性原则：加强资金管理，确保资金运作公开、透明。二、资金管理组织机构及职责第四条日报社设立资金管理领导小组，负责制定、修订和监督实施资金管理制度，协调解决资金管理中的重大问题。第五条资金管理领导小组下设资金管理部门，负责具体实施资金管理制度，包括：1.制定资金管理计划，组织实施资金预算。2.监督各部门、子公司资金使用情况，确保资金合理配置。3.负责资金收支的审核、审批和支付。4.定期对资金管理情况进行检查、分析和报告。5.负责与银行、税务等相关部门的沟通协调。第六条各部门、子公司负责人对本单位资金管理负总责，确保资金安全、合规使用。第七条各部门、子公司财务人员负责本单位的资金收支、核算和报告工作。三、资金预算管理第八条日报社实行年度资金预算管理制度，各部门、子公司应根据年度工作计划，编制年度资金预算。第九条年度资金预算应包括以下内容：1.收入预算：包括广告收入、发行收入、其他收入等。2.支出预算：包括人员工资、办公费用、印刷费用、广告费用、发行费用等。3.资金结余预算：根据收入预算和支出预算，预测年度资金结余。第十条年度资金预算经资金管理领导小组审核批准后，由资金管理部门组织实施。第十一条年度资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经资金管理领导小组批准。四、资金收支管理第十二条日报社实行资金收支两条线管理制度，确保资金收支的合规性和安全性。第十三条收入管理：1.各部门、子公司应按照国家法律法规和财务管理制度，及时、准确地进行收入核算。2.收入核算后，应及时上缴资金管理部门。3.资金管理部门负责收入汇总、核算和报告。第十四条支出管理：1.各部门、子公司应按照年度资金预算和审批程序，合理使用资金。2.支出审批程序：各部门、子公司提出资金使用申请，经部门负责人审批后，报资金管理部门审核。3.资金管理部门对支出申请进行审核，符合规定的予以支付。4.支出核算后，应及时上报财务部门。五、资金支付管理第十五条日报社实行资金支付审批制度，确保资金支付合规、安全。第十六条支付审批程序：1.各部门、子公司提出资金支付申请，经部门负责人审批后，报资金管理部门审核。2.资金管理部门对支付申请进行审核，符合规定的予以支付。3.支付完成后，资金管理部门应及时将支付凭证报送财务部门。第十七条资金支付方式：1.银行转账：适用于大额资金支付。2.现金支付：适用于小额资金支付，但需符合国家现金管理规定。六、资金风险管理第十八条日报社应建立健全资金风险管理体系，防范资金风险。第十九条资金风险主要包括：1.违规操作风险：违反国家法律法规和财务管理制度，导致资金损失。2.内部控制风险：内部控制制度不健全，导致资金流失。3.市场风险：市场波动导致资金损失。第二十条资金风险管理措施：1.加强资金管理人员的培训，提高风险意识。2.建立健全内部控制制度，规范资金运作。3.定期对资金风险进行评估，及时采取措施防范风险。七、监督检查与责任追究第二十一条日报社应定期对资金管理情况进行监督检查，确保资金管理制度的有效实施。第二十二条监督检查内容包括：1.资金预算执行情况。2.资金收支情况。3.资金支付情况。4.资金风险防范情况。第二十三条对违反资金管理制度的行为，应依法依规追究相关责任。八、附则第二十四条本制度由日报社资金管理领导小组负责解释。第二十五条本制度自发布之日起施行。九、资金管理实施细则（一）资金预算管理实施细则1.各部门、子公司在编制年度资金预算时，应充分考虑以下因素：（1）国家法律法规和财务管理制度。（2）年度工作计划。（3