合同管理要素审核与风险控制表

合同管理要素审核与风险控制表工具说明一、应用场景与价值本工具适用于企业内部合同全生命周期管理，具体场景包括：合同签订前审核：法务部门、业务部门及财务部门对合同条款的合规性、合理性进行前置审查，避免潜在风险；合同评审会支撑：为跨部门评审会议提供标准化审核保证评审要素全面、结论客观；供应商/客户合同前置审核：针对合作方的合同文本，重点审核资质、权利义务、违约责任等核心条款，保障企业权益；合同履行中风险监控：对已生效合同的履行进度、条款变更、争议解决等进行跟踪，及时发觉并控制履约风险。通过系统化审核与风险控制，可显著降低合同纠纷概率，保障企业资产安全，提升合同管理规范性与效率。二、操作流程与实施步骤步骤1：审核准备明确合同类型（如采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同等）及对应的审核重点；收集合同基础资料，包括但不限于合同文本、对方主体资质文件（营业执照、许可证书等）、合作背景说明、过往合作记录（如有）；组建审核小组，至少包含业务负责人（熟悉交易背景）、法务专员（把控法律风险）、财务专员（审核财务条款）。步骤2：核心要素逐项审核依据“合同管理要素审核与风险控制表模板”，对合同各项要素进行逐一核对，保证信息完整、条款清晰；重点审核主体资质、标的描述、权利义务、违约责任、争议解决等关键条款，标注存在风险或模糊表述的内容。步骤3：风险识别与等级评估结合审核结果，对识别出的风险点进行分析，评估风险发生可能性及影响程度，划分为“高、中、低”三级：高风险：可能导致企业重大经济损失、法律责任或声誉损害（如主体资质无效、违约责任不对等）；中风险：可能影响合同正常履行或产生一定经济损失（如交付标准模糊、支付条件不明确）；低风险：对合同履行影响较小，可通过补充说明或条款优化解决（如格式表述不规范）。步骤4：形成审核意见与整改要求根据风险等级，提出具体整改建议：高风险条款需修改或删除，中风险条款需明确补充，低风险条款可优化完善；填写审核报告，明确审核结论（“通过”“修改后通过”“不通过”），并跟踪整改落实情况。步骤5：整改闭环与归档责任部门（如业务部门）根据审核意见完成合同修改后，由审核小组复核确认，直至风险消除或可控；审核通过的合同文本，经各方签字盖章后，连同审核报告、整改记录等资料统一归档，留存期限不少于合同履行完毕后3年。三、合同管理要素审核与风险控制表模板合同基本信息合同编号合同名称合同类型□采购□销售□服务□租赁□合作开发□其他签约主体（甲方）名称：____________________统一社会信用代码：__________________签约主体（乙方）名称：____________________统一社会信用代码：__________________合同金额（大写）合同金额（小写）履行期限自_年_月_日至_年__月__日审核日期____年__月__日审核小组业务：_________法务：_________财务：_________审核要素审核内容与标准风险等级风险描述/整改建议审核人整改责任人整改完成情况主体资质审核1.甲方/乙方营业执照、相关许可证件在有效期内，经营范围涵盖合同内容；2.特殊行业需具备专项资质（如建筑、医疗等）；3.法定代表人证件号码明及授权委托书（签字人非法定代表人时）。□高□中□低例：乙方营业执照有效期已届满，需提供最新营业执照复印件或办理延期。*法务*业务经理□已整改□未整改合同标的审核1.标的名称、规格、型号、数量等描述清晰准确，无歧义；2.质量标准、验收方法明确（可引用国家标准、行业标准或双方约定标准）。□高□中□低例：服务合同中未明确验收流程，需补充“验收需在服务完成后5个工作日内完成，以甲方书面确认为准”。*业务*业务专员□已整改□未整改权利义务条款审核1.双方权利义务对等，不存在单方过度限制或免责条款；2.约定保密范围、期限及违约责任（涉及商业秘密时）。□高□中□低例：保密条款仅约束乙方，需补充“双方对在合作中获知的对方商业秘密均承担保密义务”。*法务*业务经理□已整改□未整改违约责任条款审核1.违约责任与违约行为性质、程度相匹配；2.违约金计算方式合理，避免“过高”或“过低”；3.明确违约责任的触发条件及救济措施。□高□中□低例：违约金未约定上限，建议修改为“违约金不超过合同总金额的20%”。*法务*法务专员□已整改□未整改争议解决方式审核1.争议解决方式（诉讼/仲裁）明确，约定管辖地/仲裁机构；2.优先选择企业所在地法院或仲裁机构，降低异地维权成本。□高□中□低例：约定由乙方所在地法院管辖，建议修改为“由甲方所在地有管辖权的人民法院管辖”。*法务*业务经理□已整改□未整改财务条款审核1.合同金额、计价方式（固定单价/总价/成本加成等）清晰；2.支付条件、时间、方式明确（如“预付款30%到账后发货”）；3.税费承担约定清晰（如“含税/不含税，发票类型为增值税专用发票”）。□高□中□低例：未约定发票开具时间，需补充“乙方在收到每笔款项后5个工作日内提供等额合法发票”。*财务*财务专员□已整改□未整改生效与终止条款审核1.合同生效条件明确（签字盖章后生效/附条件生效等）；2.终止条件（如不可抗力、违约情形）及后续处理机制约定清晰。□高□中□低例：未约定合同解除后的财产清算方式，需补充“合同解除后，双方应在15日内完成已完成工作量的结算”。*法务*业务经理□已整改□未整改其他特殊条款审核根据合同类型补充审核（如知识产权归属、不可抗力、保险、担保等）。□高□中□低例：技术开发合同未约定知识产权归属，需明确“研发成果专利权归甲方所有”。*法务*业务专员□已整改□未整改审核结论□通过（可直接签署）□修改后通过（需完成上述整改）□不通过（存在重大风险，需重新谈判）最终审核人签字审核报告编号四、关键注意事项与风险规避审核时效性：合同文本需在签署前至少3个工作日完成审核，避免因时间仓促导致审核遗漏；重大或复杂合同（如金额超500万元、涉外合同）应提前5个工作日启动审核流程。主体资质动态核验：合作方主体资质需通过“国家企业信用信息公示系统”等官方渠道实时核验，避免因资质过期、吊销或被列入经营异常名录导致合同无效。条款表述严谨性：避免使用“尽量”“大概”“尽快”等模糊词汇，所有时间、金额、数量、标准等需量化明确；专业术语应使用行业通用表述，必要时附定义说明。权利义务对等原则：审核时重点关注是否存在“霸王条款”，如单方解释权、单方终止权、免责范围过大等，保证双方权利义务基本对等，避免显失公平条款。违约责任量化：违约金需合理设定，一般不超过实际损失的30%，且不超过合同总金额的30%（参考《民法典》第585条）；可同时约定“定金条款”和“违约金条款”，但不可同时主张。争议解决方式优先级：优先选择诉讼方式（管辖法院为企业所在地法院），避免约定不明确的仲裁机构（如“某某地仲裁委员会”需具体到城市）；涉外合同可约定国际仲裁，但需明确仲裁规则。跨部门协同机制：业务部门需对合同背景真实性、商业合理性负责；法务部门负责法律合规性；财务部门负责金额、支付条款等财务逻辑审核，保证三方意见一致后方可签署。合同变更与补充：合同履行过程中如需变更，需签订书面补充协议，明确变更内容、生效条件及原合同效力