《GB-T 26236.1-2010信息技术 软件资产管理 第1部分：过程》专题研究报告

《GB/T26236.1-2010信息技术

软件资产管理

第1部分：

过程》

专题研究报告目录一

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为何GB/T26236.1-2010是数字时代软件资产管理的基石?专家视角拆解标准核心框架与时代价值三

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软件资产管理符合性如何落地?从完全符合到协议依从,标准要求与实操路径全解析控制环境如何筑牢管理根基?专家解读GB/T26236.1-2010下SAM控制环境的构建要素与优化策略六

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库存管理如何实现精准可控?标准框架下软件资产盘点

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台账与动态更新的实操指南八

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运作管理与接口如何协同?深度剖析标准中SAM运作机制与跨过程接口的衔接逻辑二

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标准适用边界与局限如何界定?深度剖析GB/T26236.1-2010的适用场景与应用禁区四

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核心术语为何是管理前提?GB/T26236.1-2010关键术语定义与实践误解澄清五

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策划与实施为何决定SAM成败?GB/T26236.1-2010核心过程全流程拆解与2026年优化趋势七

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验证与合规如何规避风险?GB/T26236.1-2010下审计流程

、合规判定与风险防控要点九

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如何衔接全生命周期?GB/T26236.1-2010与软件生存周期各阶段的接口设计与落地方标准未来如何迭代？结合行业趋势看GB/T26236.1-2010的优化方向与落地升级建议、为何GB/T26236.1-2010是数字时代软件资产管理的基石？专家视角拆解标准核心框架与时代价值标准制定的核心背景与初衷是什么？本标准等同采用ISO/IEC19770-1:2006，结合我国信息技术发展实际做编译性修改，核心初衷是为软件资产管理（SAM）建立统一过程基线。彼时我国软件产业快速发展，企业软件资产规模激增，但管理无序、合规风险突出，亟需标准化流程规范。标准由全国信息技术标准化技术委员会归口，中国电子技术标准化研究所等单位起草，于2011年实施，填补了国内软件资产管理过程标准的空白，为各类组织提供统一的管理依据。（二）标准的核心框架包含哪些关键模块？1标准核心框架涵盖范围、符合性、术语和定义、SAM核心过程四大模块。其中范围明确目的、适用领域与局限；符合性界定完全符合与协议依从要求；术语和定义统一核心概念表述；SAM核心过程是核心，包括控制环境、策划实施、库存管理、验证合规、运作管理及与生存周期接口六大子过程，形成“基础定义—合规要求—过程实施”的完整逻辑链，覆盖软件资产管理全流程。2（三）在当前数字化转型中，标准的时代价值体现在哪里？1当前数字化转型加速，软件资产成为组织核心生产力，标准的时代价值愈发凸显。其一，规范管理流程，解决资产混乱、重复采购等痛点，降低管理成本；其二，强化合规管控，应对日益严格的知识产权与数据安全监管；其三，支撑数字化协同，为跨部门、跨系统资产统筹提供依据。对比2011年，如今云软件、开源软件激增，标准为这类新型资产的管理提供了基础框架，是组织数字化转型中资产安全与效率的重要保障。2、标准适用边界与局限如何界定？深度剖析GB/T26236.1-2010的适用场景与应用禁区（一）

标准的适用范围包含哪些组织与软件类型？标准适用于任何规模

、任何地区的法人实体或其部门，

无论行业与性质

。

从组织类型看，

企业

、

高校

、

行政事业单位等均能受益；

从软件类型看，

覆盖可执行软件（应用程序

、操作系统等）

与不可执行软件（文档

、模板

、

音视频等）。

即便组织将SAM

过程外包，

仍需对符合性负责

。

这一广泛适用特性，

使其成为全行业软件资产管理的通用指南，

尤其适配数字化转型中的各类组织。（二）标准明确的应用局限有哪些？1标准明确其核心是建立SAM过程基线，并非提供具体的评估框架，未来版本可能补充与ISO/IEC15504-2匹配的评估内容。同时，标准仅聚焦“过程”层面，未涉及软件资产标签规范（相关内容见GB/T26236.2），也未针对特定行业（如金融、医疗）的特殊需求制定专属条款。此外，对于开源软件的版权追溯、云软件的许可管理等新型场景，标准未做细化规定，需结合后续行业规范补充。2（三）实际应用中，如何精准把握适用边界？把握适用边界需遵循“全覆盖+差异化补充”原则。首先，确认组织类型与软件资产类型是否在标准覆盖范围内，只要涉及软件资产的采购、使用、维护等过程，均需遵循核心过程要求。其次，若涉及标签管理，需同步参考GB/T26236.2；若为特殊行业，需结合行业专属规范（如行政事业单位参考财政部资产管理制度）。最后，对于新型软件资产，可基于标准核心原则，补充制定专项管理细则，确保不偏离标准框架的同时适配实际需求。0102、软件资产管理符合性如何落地？从完全符合到协议依从，标准要求与实操路径全解析标准对“完全符合性”的核心要求是什么？完全符合性要求组织实施标准规定的全部SAM过程，且过程运行满足标准明确的各项要求。核心要点包括：建立完整的SAM控制环境，覆盖组织、政策、资源等要素；按标准流程开展策划、实施、库存、验证等全流程管理；形成完整的过程文档，包括策划方案、库存台账、验证报告等；确保软件资产的采购、使用、处置等环节均符合标准与相关法律法规。完全符合性是组织SAM体系成熟的核心标志。010302（二）“协议依从性”的适用场景与执行要点有哪些？协议依从性适用于组织与外部合作方（如供应商、外包服务商）签订相关协议的场景，核心要求是组织需在协议中明确SAM过程的依从要求，并确保合作方按协议执行。执行要点包括：协议中需明确符合标准的具体条款，避免模糊表述；建立合作方SAM过程的监督机制，定期核查执行情况；留存协议执行的相关证据，确保可追溯。协议依从性是规避外包或合作过程中合规风险的关键。（三）符合性落地的实操步骤与常见误区规避实操步骤分为四步：一是开展现状诊断，梳理现有SAM流程与标准的差距；二是制定符合性实施方案，明确责任部门、时间节点与具体措施；三是分步推进过程落地，优先完善控制环境与核心流程；四是定期自查，形成符合性评估报告。常见误区包括：仅关注形式合规忽略实质执行；未将符合性要求融入日常管理；忽视合作方的依从性管控。规避需强化过程监督，建立常态化自查机制，确保合规落地。、核心术语为何是管理前提？GB/T26236.1-2010关键术语定义与实践误解澄清标准中“软件资产”的定义与范畴如何界定？标准明确软件资产是指组织拥有或控制的、具有价值的软件及相关资源，范畴包括软件载体、许可、文档资料、信息化成果拷贝等，且需满足单位价值达标或授权使用期限超一年的批量同类资产要求。这一定义强调“价值属性”与“可控性”，区别于普通软件拷贝，核心是将其作为资产进行全生命周期管控，涵盖从采购到处置的全流程，避免仅将软件视为工具而忽视其资产价值。（二）“软件资产管理（SAM）”的核心内涵是什么？SAM的核心内涵是对软件资产全生命周期的规划、实施、控制与优化过程，目的是实现软件资产的价值最大化、风险最小化。其核心特征包括：全生命周期覆盖，涵盖规划、采购、部署、使用、维护、处置等环节；多目标协同，兼顾成本控制、合规保障、效率提升；跨部门协同，需IT、采购、法务、财务等部门联动。SAM并非单纯的台账管理，而是系统性的管理体系。（三）实践中对关键术语的常见误解有哪些？如何澄清？常见误解一是将“软件资产”等同于“软件拷贝”，忽略许可、文档等相关资源；澄清需明确软件资产是“组合型资产”，许可与载体同等重要。误解二是认为“SAM仅属于IT部门职责”；澄清需强调SAM是跨部门工作，财务负责价值核算、法务负责合规审核。误解三是将“符合性”等同于“合规性”；澄清需明确符合性是符合标准要求，合规性是符合法律法规，二者相辅相成但不等同。、控制环境如何筑牢管理根基？专家解读GB/T26236.1-2010下SAM控制环境的构建要素与优化策略SAM控制环境的核心构成要素有哪些？1核心构成要素包括四大类：一是组织与职责，明确SAM牵头部门、跨部门协作机制及各岗位职责；二是政策与制度，制定SAM专项制度，明确管理要求与违规处理措施；三是资源保障，配备专业人员、合适工具及充足预算；四是风险框架，建立软件资产风险识别、评估与应对机制。四大要素相互支撑，形成“组织—制度—资源—风险”的完整控制体系，是SAM过程有效运行的基础。2（二）不同规模组织的控制环境构建重点有何不同？大型组织需侧重体系化建设，建立专职SAM团队，制定细化的分级管理制度，搭建一体化SAM管理系统，强化跨部门协同机制；中型组织可采用“专职+兼职”团队模式，优先完善核心制度与关键流程，逐步搭建简易管理工具；小型组织可简化结构，由IT部门牵头，明确核心职责，制定基础管理制度，优先保障合规性与核心资产管控。核心是结合自身规模匹配资源，避免“大而全”或“小而缺”。（三）控制环境的优化方法与有效性评估指标1优化方法包括：定期开展控制环境审计，识别制度漏洞与职责盲区；结合技术发展更新制度，适配云软件、开源软件等新型资产管理需求；强化人员培训，提升跨部门团队的SAM专业能力；引入自动化工具，提升管理效率。有效性评估指标包括：职责明确率、制度覆盖率、资源保障率、风险识别及时率等，核心是确保控制环境能够为SAM过程提供稳定支撑，降低管理风险。2、策划与实施为何决定SAM成败？GB/T26236.1-2010核心过程全流程拆解与2026年优化趋势SAM策划过程的核心步骤与关键输出是什么？1核心步骤分为五步：一是明确SAM目标，结合组织战略制定成本控制、合规保障等具体目标；二是开展现状分析，梳理现有软件资产、流程及差距；三是制定SAM计划，明确范围、时间表、责任人及资源需求；四是识别风险，制定风险应对预案；五是形成策划文档。关键输出包括SAM目标说明书、现状分析报告、SAM计划、风险预案等。策划的核心是确保SAM过程与组织战略匹配，具备可行性。2（二）实施过程的关键环节与质量控制要点关键环节包括：软件采购管控，按计划实施采购，确保许可合法合规；部署与分发管理，规范软件安装与授权流程；使用监控，建立软件使用行为规范与监控机制；维护管理，及时处理软件升级、故障等问题。质量控制要点包括：建立实施过程台账，确保可追溯；定期开展过程检查，及时纠正偏差；强化跨部门协同，确保采购、IT、使用部门联动顺畅；留存实施证据，支撑后续验证。（三）2026年SAM策划与实施的优化趋势是什么？12026年优化趋势聚焦三大方向：一是智能化，引入AI驱动的SAM工具，实现资产自动盘点、使用行为智能分析；二是精细化，结合零信任架构，强化软件资产的权限管控与风险预警；三是生态化，打通SAM系统与采购管理、财务管理、安全管理系统的数据接口，实现全链路协同。同时，开源软件、云原生软件的策划与实施细则将进一步完善，成为优化核心重点。2、库存管理如何实现精准可控？标准框架下软件资产盘点、台账与动态更新的实操指南软件资产盘点的核心流程与方法是什么？1核心流程包括：制定盘点计划，明确范围、周期、人员与方法；开展全面清查，梳理软件载体、许可、安装位置、使用状态等信息；核对数据，对比现有台账与实际情况，识别差异；处理差异，查明原因并整改；形成盘点报告。盘点方法包括人工盘点与工具盘点，小型组织可采用人工盘点，大型组织建议引入自动化工具，实现客户端软件自动扫描、云软件权限自动核查，提升盘点效率与准确性。2（二）标准对库存台账的核心要求与规范格式标准要求库存台账需全面、准确、可追溯，核心内容包括软件基本信息（名称、版本、供应商）、许可信息（许可类型、数量、有效期）、部署信息（安装位置、设备编号）、使用信息（使用部门、责任人）、变动信息（采购、升级、处置记录）等。规范格式需包含唯一资产编码、记录日期、责任人签字等要素，建议采用电子化台账，便于动态更新与查询。台账需定期审核，确保数据与实际一致。（三）库存动态更新的机制与异常处理流程动态更新机制需实现“变动即更新”，明确触发条件（采购、部署、升级、转移、处置等）、更新责任人及时间要求。建议建立电子化预警机制，对许可到期、版本更新等关键节点自动提醒。异常处理流程包括：发现异常（盘点或监控中识别差异）、上报核实（提交异常报告并核查原因）、整改处理（调整台账或规范管理行为）、复盘总结（避免同类问题重复发生），确保库存数据实时精准。、验证与合规如何规避风险？GB/T26236.1-2010下审计流程、合规判定与风险防控要点SAM验证的核心目的与主要流程是什么？1核心目的是核查SAM过程的符合性、有效性与准确性，确保软件资产管控到位，规避合规风险。主要流程包括：制定验证计划，明确范围、标准、方法与时间；收集证据，包括台账、合同、盘点记录等；开展验证评估，对比实际情况与标准/计划要求；识别问题，形成问题清单；出具验证报告，提出整改建议。验证分为内部验证与外部审计，内部验证定期开展，外部审计可委托第三方机构。2（二）合规判定的核心依据与关键指标合规判定核心依据包括GB/T26236.1-2010标准要求、《中华人民共和国计算机软件保护条例》等法律法规、软件许可协议等。关键指标包括：许可合规率（合法许可软件数量/总软件数量）、台账准确率（台账与实际一致的资产数量/总资产数量）、过程合规率（符合标准流程的环节数量/总环节数量）、问题整改率（已整改问题数量/总问题数量）等。核心是确保软件资产全流程符合法律与协议要求。（三）常见合规风险与针对性防控措施常见风险包括：使用盗版软件引发知识产权纠纷、许可超期未续用导致违规、台账混乱无法追溯资产状态、开源软件使用未合规审核。防控措施：建立软件采购合规审核机制，杜绝盗版；搭建许可到期预警系统，及时续期；强化台账动态管理，确保可追溯；制定开源软件使用规范，明确审核流程。同时，定期开展合规培训，提升全员合规意识，降低人为风险。、运作管理与接口如何协同？深度剖析标准中SAM运作机制与跨过程接口的衔接逻辑SAM运作管理的核心内容与常态化机制核心内容包括日常管控（软件安装、使用、维护的日常监督）、绩效监控（SAM目标达成情况跟踪）、持续改进（基于验证结果优化流程）、人员培训（提升SAM团队专业能力）。常态化机制需建立“日常管控—定期评估—持续改进”的闭环：明确日常管控责任人与流程；每月开展绩效监控，每季度开展专项评估；基于评估结果制定改进计划，确保SAM过程持续优化，适配组织发展需求。（二）标准规定的SAM内部接口有哪些？如何保障衔接顺畅？内部接口包括SAM与采购管理、财务管理、IT运维管理、法务管理的接口。SAM与采购接口需明确软件采购的合规审核流程；与财务接口需同步资产价值信息，支撑成本核算；与IT运维接口需共享软件部署与故障信息；与法务接口需协同开展合规审核与风险应对。保障衔接顺畅需制定接口管理制度，明确数据传递标准、责任部门与时间要求，搭建一体化信息平台，实现数据实时共享。（三）跨组织接口的管理要点与协同模式1跨组织接口主要涉及与软件供应商、外包服务商、审计机构的对接。管理要点包括：明确接口沟通机制，定期开展对接会议；建立信息安全保密协议，保护资产数据；留存接口对接记录，确保可追溯。协同模式建议采用“契约化+常态化”：通过协议明确双方权责；建立专属对接团队，及时处理问题；引入协同工具，提升对接效率，确保跨组织SAM过程协同一致。2、如何衔接全生命周期？GB/T26236.1-2010与软件生存周期各阶段的接口设计与落地方法软件生存周期各阶段的SAM接口需求是什么？1软件生存周期包括规划、开发/采购、部署、运行、维护、退役六个阶段。规划阶段接口需明确软件资产需求与SAM目标；开发/采购阶段接口需衔接采购合规审核与资产登记；部署阶段接口需同步部署信息至库存台账；运行阶段接口需实现使用行为监控与台账动态更新；维护阶段接口需关联升级、故障信息与资产变更；退役阶段接口需规范处置流程与资产核销。2（二）接口设计的核心原则与实施步骤核心原则包括：全生命周期覆盖原则，确保各阶段接口无遗漏；标准化原则，统一接口数据格式与沟通规范；协同性原则，兼顾各阶段管理需求。实施步骤：梳理各阶段SAM需求与管理流程；识别接口关键点与数据需求；设计接口架构与数据传递规则；制定接口管理制度；开展接口测试与优化；常态化监控接口运行情况，及时处理问题，确保衔接顺畅。（三）不