服务担保管理办法细则

服务担保管理办法细则第一章总则第一条目的与依据为规范服务担保行为，防范化解担保风险，保障担保各方合法权益，依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》及行业监管要求，结合实际制定本细则。第二条适用范围本细则适用于公司及控股子公司为第三方提供的各类服务担保活动，包括但不限于保证、抵押、质押等形式。公司为自身债务提供的担保不适用本细则。第三条基本原则服务担保应遵循以下原则：依法合规：严格遵守国家法律法规及监管规定，确保担保行为合法有效审慎经营：建立健全风险评估机制，担保规模与公司财务承受能力相匹配平等自愿：遵循市场化原则，禁止任何单位或个人强制要求提供担保风险可控：建立全流程风险管理体系，确保担保风险可测、可控、可承受第四条管理职责董事会：负责审批重大担保事项，建立定期核查机制风险管理部门：统筹担保业务管理，开展风险评估与监控财务部门：负责担保业务的财务审核与资金管理法务部门：提供法律支持，审查担保合同合规性第二章担保条件第五条基本要求被担保方应满足以下基本条件：依法设立并有效存续的法人主体，具备独立法人资格主营业务符合国家产业政策和环保要求，不存在重大违法违规记录财务状况良好，具有稳定的现金流和偿债能力，资产负债率原则上不超过70%信用状况良好，无严重失信行为或重大违约记录能够提供符合要求的反担保措施第六条禁止担保情形存在以下情形之一的，不得提供担保：被担保方已进入破产清算程序或存在明显偿债危机提供虚假财务信息或隐瞒重大经营风险的涉及重大诉讼、仲裁或行政处罚可能影响偿债能力的担保资金用途不符合国家法律法规或政策要求的其他经评估认为存在重大风险的情形第七条反担保要求对控股子公司以外的担保对象，必须要求提供反担保反担保方式包括但不限于抵押、质押、保证等，反担保提供方应具备实际偿债能力反担保价值应不低于担保金额的70%，特殊情况需经董事会特别审批以不动产、股权等资产提供反担保的，应办理法定登记手续第三章审批流程第八条申请与受理申请担保需提交《担保申请书》，明确担保方式、金额、期限等基本要素同时提供被担保方营业执照、近三年审计报告、主合同文本等材料风险管理部门负责材料初审，对不符合要求的申请应在5个工作日内退回并说明理由第九条尽职调查风险管理部门应开展以下调查工作：核实被担保方基本情况及经营现状分析财务报表，评估偿债能力和现金流状况调查信用记录，包括银行信贷、合同履约等情况评估反担保措施的合法性、充分性和可执行性形成《担保尽职调查报告》，提出风险评估意见第十条分级审批根据担保金额及风险等级实行分级审批：（一）部门审批单笔担保金额不超过最近一期经审计净资产5%的由风险管理部门会同财务部门审核，报总经理审批（二）董事会审批单笔担保金额超过净资产5%但不超过10%的年度累计担保金额未超过净资产30%的需经董事会三分之二以上董事同意方可通过（三）股东会审批单笔担保金额超过净资产10%的累计担保金额超过净资产50%后提供的任何担保为资产负债率超过70%的对象提供的担保对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过第十一条审批时限部门审批：自受理之日起5个工作日内完成董事会审批：提交董事会后10个工作日内完成审议股东会审批：提交股东会后20个工作日内完成审议第四章风险管理第十二条合同管理担保合同应采用标准合同文本，明确担保范围、期限、责任承担方式等要素合同签订前须经法务部门审核，重点审查违约责任、争议解决等条款担保合同签订后7个工作日内，应报送风险管理部门备案第十三条风险监控建立担保风险动态监控机制：对被担保方进行定期跟踪，至少每季度获取财务报表对重大担保项目，每月监测其经营状况及现金流变化建立风险预警指标体系，包括资产负债率、流动比率、经营现金流等发现风险隐患时，立即启动风险预警程序并报告董事会第十四条代偿管理被担保方出现违约时，担保责任部门应立即核实情况，制定应对方案需履行代偿义务的，应按审批流程报总经理或董事会批准代偿后15个工作日内，启动追偿程序，包括协商、仲裁或诉讼等方式建立代偿资金专项台账，详细记录代偿金额、追偿进展等信息第十五条档案管理担保业务档案应包括：担保申请书及相关证明材料尽职调查报告及审批文件担保合同及反担保文件风险监控记录及预警报告代偿与追偿相关材料档案保存期限不少于担保责任解除后5年第五章免责条款第十六条不可抗力免责因以下不可抗力因素导致担保代偿的，可予以免责：重大自然灾害（如地震、洪水等）造成被担保方经营中断的重大公共卫生事件导致无法正常履约的国家重大政策调整直接影响被担保方偿债能力的其他经有权部门认定的不可抗力情形第十七条减责情形存在以下情况的，可酌情减轻相关人员责任：已按规定履行尽职调查义务，但因被担保方刻意隐瞒导致风险的风险发生后及时采取措施，有效降低代偿损失超过50%的对风险决策提出明确反对意见并书面记录在案的因工作调整移交的担保业务，接管前已暴露风险的第十八条禁止免责情形以下情况不得适用免责条款：违反审批程序或超越权限提供担保的与被担保方恶意串通或存在利益输送的未履行风险监控职责导致风险扩大的发生风险后未及时采取追偿措施的提供虚假材料或隐瞒重要信息的第六章附则第十九条解释权本细则由公司董事会负责解释。第二十条修订程序本细则的修订需经董事会审议通过，并报股东会备案。第二十一条实施日期本细则自发布之日起施行，原有相关规定与本细则不一致的，以本细则为准。第二十二条配套文件本细则配套文件包括：《担保业务操作流程》《风险评估指标体系》《担保合同标准文本》《反担保管理办法》第七章附件附件一担保业务审批权限表担保金额范围审批主体需提供材料≤净资产5%总经理基础材料+尽职调查报告5%-10%董事会详细材料+风险评估报告>10%股东会全套材料+可行性研究报告附件二风险预警指标指标类型预警阈值监控频率资产负债率>70%季度流动比率<1.2月度经营现金流连续3个月为负月度涉诉金额>净资产5%实时附件三代偿追偿流程图违约事件发生→2.风险评估→3.代偿决策→4.履行代偿义务→5.启动追偿程序→6.债务重组/诉讼→7.资产处置→8.损失核销附件四反担保物评估标准反担保类型评估方法折扣率范围不动产市场比较法50