风险控制管理制度

风险控制管理制度为建立健全企业风险防控体系，规范风险识别、评估、应对及监控全流程管理，防范和化解各类经营管理风险，保障企业资产安全、经营稳定及战略目标实现，依据国家相关法律法规及行业规范，结合企业实际情况，制定本制度。本制度适用于企业生产经营、财务管理、项目建设、安全生产、市场营销等所有业务领域及各部门、各岗位，覆盖风险管控全生命周期。一、总则（一）制定目的通过系统化、标准化的风险管控机制，提前识别潜在风险，科学评估风险等级，精准制定应对措施，强化风险过程监控，最大限度降低风险损失，实现企业风险可控、合规经营、持续发展。（二）管理原则全面覆盖原则：风险管控渗透至企业各项业务、各个环节、所有部门及岗位，实现无死角、全维度管控，杜绝风险管控盲区。预防为主原则：坚持事前防范、事中控制、事后复盘相结合，优先通过源头管控、流程优化防范风险发生，提升风险预判能力。分级分类原则：根据风险发生概率、影响程度，对风险进行分级分类管理，明确不同层级风险的管控责任及处置流程，提高管控效率。权责对等原则：明确各部门、各岗位的风险管控职责，做到责任到人、权责匹配，确保风险管控措施落地执行。动态优化原则：结合企业内外部环境变化、业务拓展及风险处置情况，定期更新风险清单，优化管控流程及措施，确保制度适应性和有效性。（三）适用范围本制度适用于企业总部、各分支机构、子公司及所有控股单位的生产经营、项目建设、财务管理、人力资源、市场营销、安全生产、合规管理等所有业务活动及管理过程，全体员工均需严格遵守。二、风险控制组织架构及职责（一）风险控制领导小组成立以总经理为组长，分管副总经理为副组长，各部门负责人为成员的风险控制领导小组，作为企业风险管控的最高决策机构。组长职责：全面负责风险管控工作，审批风险控制管理制度、风险评估报告、重大风险应对方案，决策重大风险处置事项，协调跨部门风险管控工作。副组长职责：协助组长统筹风险管控工作，组织开展风险识别、评估及管控措施落地，监督各部门风险管控职责履行情况，定期向组长汇报风险管控工作进展。成员职责：落实本部门风险管控工作，参与企业整体风险识别、评估，制定本部门风险应对措施，及时上报本部门发现的重大风险及处置情况。（二）风险管控归口部门指定合规管理部（或风险管理部）作为风险管控归口部门，负责风险管控日常工作的组织、协调、监督及考核。制度建设：起草、修订风险控制管理制度及配套流程，建立风险管控标准体系。统筹协调：组织开展企业层面风险识别、评估工作，汇总风险清单及评估结果，形成风险评估报告。监督检查：跟踪各部门风险应对措施执行情况，开展风险管控专项检查，督促整改风险隐患，建立风险管控台账。培训宣贯：组织开展风险管控知识培训，普及风险防控意识，提升全员风险管控能力。档案管理：负责风险管控相关资料、报告、记录的归档管理，确保档案完整规范。（三）各业务部门职责开展本部门业务范围内的风险识别、自查工作，建立本部门风险清单，定期向风险管控归口部门报送风险情况。针对本部门识别的风险，制定具体、可落地的应对措施及应急预案，负责措施的执行及效果跟踪。配合企业风险控制领导小组及归口部门开展风险评估、专项检查工作，提供相关业务资料及数据。及时上报本部门发生的风险事件及处置进展，不得隐瞒、拖延风险信息。加强本部门员工风险管控培训，落实岗位风险管控职责，规范业务操作流程。（四）岗位人员职责全体员工需严格遵守风险控制管理制度，规范履行岗位职责，主动识别岗位工作中的潜在风险，发现风险隐患及时上报直接上级及相关部门，配合风险处置工作，落实风险管控措施。三、风险识别与评估（一）风险识别识别范围：涵盖企业内外部所有可能影响经营目标实现的风险，包括但不限于：

经营风险：市场波动、客户流失、供应链中断、业务拓展失败等；财务风险：资金短缺、应收账款坏账、融资成本过高、财务造假等；安全风险：生产安全事故、设备故障、人员伤亡、火灾爆炸等；合规风险：违反法律法规、行业规范、合同约定等引发的法律纠纷、行政处罚；人力资源风险：核心人才流失、人员配置不当、劳动纠纷等；其他风险：自然灾害、公共卫生事件、技术迭代滞后等。识别方式：

日常识别：各部门及岗位在日常工作中主动识别风险，建立即时上报机制；定期识别：风险控制领导小组每季度组织一次全面风险识别，每年开展一次专项风险排查；专项识别：针对新项目、新业务、重大投资及外部环境重大变化，开展专项风险识别。识别成果：各部门将识别的风险信息整理汇总，填报《风险识别登记表》，提交至风险管控归口部门，由归口部门统一梳理形成企业《风险清单》。（二）风险评估评估标准：采用“风险发生概率+影响程度”二维评估法，将风险划分为四级：

一级风险（重大风险）：发生概率高、影响程度极大，可能导致企业重大损失、经营中断；二级风险（较大风险）：发生概率较高、影响程度较大，可能导致企业较大损失；三级风险（一般风险）：发生概率中等、影响程度一般，可能导致企业局部损失；四级风险（低风险）：发生概率低、影响程度较小，可通过常规管控措施化解。评估流程：

风险管控归口部门组织各部门、专业技术人员及外部专家，对《风险清单》中的风险进行逐一评估；结合评估标准确定风险等级，分析风险成因、影响范围及潜在后果，形成《风险评估报告》；《风险评估报告》报风险控制领导小组审批，审批通过后作为风险管控的依据。动态更新：风险管控归口部门根据业务变化、外部环境调整及风险处置情况，每半年对风险评估结果进行一次复核更新，确保风险等级准确、管控重点清晰。四、风险应对与处置（一）风险应对策略针对不同等级的风险，采取差异化应对策略，确保风险可控：一级风险（重大风险）：采取规避或转移策略，暂停相关高风险业务、项目，或通过保险、合同约定转移风险；制定专项应对方案及应急预案，明确处置流程、责任人和时间节点，由风险控制领导小组统筹处置。二级风险（较大风险）：采取降低策略，通过优化流程、强化管控、增加防护措施等方式降低风险发生概率及影响程度，指定分管副总经理牵头负责，定期跟踪管控效果。三级风险（一般风险）：采取控制策略，由对应业务部门制定具体管控措施，落实岗位责任，加强日常监督检查，确保风险处于可控范围。四级风险（低风险）：采取接受策略，纳入常规管理，定期监测风险变化，无需额外制定专项措施。（二）风险处置流程风险上报：发现风险隐患或风险事件后，相关部门及岗位需立即上报，一级、二级风险需在24小时内上报风险控制领导小组及归口部门，三级、四级风险需在3个工作日内上报归口部门。方案制定：针对上报的风险，由对应责任部门结合风险评估结果制定处置方案，明确处置措施、责任人、完成时限及资源保障，一级、二级风险处置方案需报风险控制领导小组审批。措施执行：责任部门严格按照处置方案落实各项措施，风险管控归口部门跟踪监督执行进度，及时协调解决处置过程中的问题。结果验收：处置工作完成后，责任部门提交处置报告，归口部门组织验收，一级、二级风险处置结果需报风险控制领导小组确认，确保风险已有效化解。复盘总结：针对重大风险事件，风险控制领导小组组织开展复盘，分析风险发生原因、管控漏洞及处置效果，优化风险管控措施及制度流程。（三）应急处置针对可能引发重大损失的一级风险（如重大安全事故、重大法律纠纷、资金链断裂等），各相关部门需制定专项应急预案，明确应急组织架构、响应流程、处置措施及应急资源。风险控制领导小组每年度组织一次应急预案演练，检验应急预案的可行性及应急处置能力，针对演练中发现的问题及时优化预案。发生突发风险事件时，立即启动应急预案，各部门按职责分工开展应急处置工作，最大限度降低风险损失，事后及时上报处置情况并开展复盘。五、风险监控与考核（一）风险监控风险管控归口部门建立《风险管控台账》，对风险识别、评估、应对、处置全流程进行记录，跟踪风险状态变化及管控措施执行情况，定期向风险控制领导小组汇报。各部门对本部门管控的风险进行日常监控，及时更新风险状态，发现风险等级上升或管控措施失效时，立即采取补救措施并上报归口部门。风险控制领导小组每季度召开风险管控工作会议，通报企业整体风险状况，研究解决重大风险管控问题，部署下一步风险管控工作。（二）风险考核风险管控归口部门结合各部门风险管控职责履行情况、风险处置效果、隐患整改质量等，制定风险管控考核细则，纳入企业年度绩效考核体系。每年度对各部门风险管控工作进行考核，对风险管控成效显著、及时化解重大风险的部门及个人予以表彰奖励；对未履行风险管控职责、隐瞒风险、处置不当导致企业损失的，予以通报批评、经济处罚，情节严重的追究相关人员责任。考核结果作为部门评优、员工晋升、薪酬调整的重要依据，倒逼风险管控责任落实。六、风险管控档案管理风险管控归口部门负责统一管理风险管控档案，档案内容包括但不限于：风险控制管理制度、风险识别登记表、风险清单、风险评估报告、风险处置方案、应急预案、演练记录、监控台账、考核结果等。档案管理需符合企业档案管理规范，实行分类归档、专人保管，建立档案借阅、查阅登记制度，确保档案安全、完整、可追溯，档案保存期限不少于5年。依托信息化系统建立电子档案库，实现风险管控档案的数字化管理，提高档案查询、更新及共享效