销售合同审核与风险评估标准化工具

销售合同审核与风险评估标准化工具一、适用场景与核心目标本工具适用于企业销售合同签订前的多部门协同审核流程，旨在通过标准化操作规范合同条款、识别潜在风险、保障企业合法权益。具体场景包括：首次合作客户的合同签署、大额订单（如金额超50万元）的合同评审、特殊条款（如定制化产品、长周期交付）的风险评估等。核心目标为：保证合同内容合法合规、明确双方权责、降低履约风险，为后续合同执行提供依据。二、标准化操作流程第一步：合同接收与前置信息核对操作内容：销售部门提交完整的合同材料，包括合同文本、附件（如技术参数、补充协议）、客户主体资料（营业执照复印件、法定代表人证件号码明）、过往合作记录（如有）。法务专员*核对合同基本信息：合同编号、签约主体、标的物/服务描述、合同金额、签订日期等关键信息是否完整，无缺失或模糊表述。初步判断合同类型（如标准销售合同、定制服务合同），确认是否需启动专项审核（如涉及进出口、知识产权等特殊条款）。输出成果：《合同接收确认单》（含材料清单、核对结果、初审意见）。第二步：签约主体资格全面审查操作内容：主体合法性：核查客户营业执照（通过“国家企业信用信息公示系统”核验，留存截图），确认企业存续状态（未注销、未吊销）、经营范围是否涵盖合同标的业务。履约能力评估：新客户：要求提供近1年财务报表（资产负债表、利润表）或银行资信证明，评估其偿债能力；老客户：调取过往履约记录，是否存在逾期付款、质量纠纷等问题。授权代表审查：核对签约人是否为法定代表人或合法授权人（提供授权委托书，明确授权范围、期限），避免无权代理风险。输出成果：《主体资格审核表》（含核验信息、评估结论、风险提示）。第三步：核心条款逐项审查操作内容：法务专员会同销售经理、财务专员*对合同核心条款交叉审查，重点关注：条款类别审查要点合同主体双方名称、地址、联系方式是否与营业执照一致，避免“简称”或模糊表述。标的物/服务描述清晰（名称、规格、型号、数量、质量标准），无歧义；定制化产品需附技术参数附件。价款与支付金额大小写一致；支付方式（转账/承兑）、节点（预付款/到货款/尾款比例）、账户信息（需与企业公章一致）明确；涉及外汇的注明汇率约定。交付与验收交付时间、地点、方式具体；验收标准（国标/行标/约定标准）、流程（初检/复检）、异议期限（如“收货后7日内提出”）明确。违约责任违约情形列举全面（如逾期交货、质量不达标、拖欠付款）；违约金计算方式合理（不超过实际损失的30%）；约定争议解决方式（优先选择企业所在地法院）。保密与知识产权保密范围（技术信息、经营数据）、期限（如“合同终止后2年”）明确；涉及客户知识产权的需提供证明文件。输出成果：《合同条款审查清单》（含每条款审查结果、问题描述、修改建议）。第四步：风险综合评估与分级操作内容：风险分类：将风险划分为“商业风险”（如客户偿债能力不足、价格波动）、“法律风险”（如条款违法、管辖争议）、“履约风险”（如交付延迟、质量不达标）三类。风险评级：采用“可能性-影响程度”矩阵评估，分为高、中、低三级：高风险：可能性高且影响重大（如客户无履约能力、核心条款违法）；中风险：可能性或影响程度一项较高（如付款周期过长、验收标准模糊）；低风险：可能性低且影响较小（如地址表述细微误差）。应对措施：针对高风险条款要求客户修订；中风险条款补充约定保障措施；低风险条款记录备查。输出成果：《风险评估矩阵表》（含风险点、等级、应对措施、责任部门）。第五步：审核结论反馈与修订跟踪操作内容：法务专员*汇总审核意见，形成《合同审核报告》，明确“通过”“修订后通过”“不通过”结论。销售部门根据审核意见与客户协商修订，修订后重新提交审核，直至通过。对“不通过”的合同，说明具体原因（如“主体资格不符”“违约责任显失公平”），终止流程并记录。输出成果：《合同审核报告》（含结论、修订意见、各方签字）。第六步：合同归档与动态管理操作内容：审核通过的合同由法务专员*统一编号、扫描存档（纸质版+电子版），归档信息包括合同文本、审核材料、修订记录。建立合同台账，记录合同编号、签约方、金额、履行期限、责任人等信息，定期更新履约状态。每季度回顾审核案例，优化审查要点和风险矩阵。输出成果：合同台账、归档目录、季度审核优化报告。三、关键模板表格表1：主体资格审核表项目内容审核结果（√/×）备注客户名称与营业执照一致统一社会信用代码法定代表人经营范围是否涵盖合同标的业务如“机械设备销售”授权委托书授权范围、期限是否明确非法定代表人签约时必填财务状况资产负债率≤70%，无逾期记录附财务报表/资信证明表2：合同条款审查清单条款类别审查要点审查结果（通过/需修订/不通过）问题描述与修改建议责任人价款支付尾款比例≤30%，支付节点明确需修订“尾款于验收后30日内支付”改为“尾款于验收合格后15日内支付”法务专员*交付时间具体日期而非“尽快”通过销售经理*违约责任逾期付款违约金日万分之五不通过超过法定上限（LPR4倍），调整为日万分之三法务专员*表3：风险评估矩阵表风险点可能性（高/中/低）影响程度（重大/较大/一般）风险等级应对措施责任部门客户逾期付款中较大中风险约定逾期利息，增加保证金条款财务专员*质量标准模糊高重大高风险补充技术参数附件，明确国标编号法务专员*交付地点约定不清低一般低风险修改为“买方仓库所在地”销售经理*四、操作要点与风险提示1.核心操作要点条款一致性：保证合同附件（如技术协议、补充条款）与主文无矛盾，例如“主文约定7天验收，附件却写10天”需统一。风险点标注：对高风险条款用红色标注，中风险用黄色，审核时优先处理。跨部门协作：销售部门负责客户沟通，法务负责合法性审查，财务负责付款条款审核，避免单一部门决策。时效管理：合同审核需在2个工作日内完成，紧急合同（如48小时内需签约）启动加急流程，明确各环节时限。2.常见风险提示合同主体风险：警惕“皮包公司”，可通过“天眼查”核查企业涉诉、失信记录；分支机构签约需提供总公司授权书。付款条款风险：避免接受“货到付款”为唯一方式，大额合同建议采用“预付款