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文档简介

会计师事务所审计师审计流程与质量考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计计划与执行审计计划完整性30%100%根据审计计划是否全面覆盖审计目标、风险评估及关键审计领域进行评分，完整覆盖得满分，每缺少一项扣5分。审计程序执行率95%根据实际执行审计程序的比例评分，达到目标比例得满分，每低1%扣2分。审计时间管理按计划完成根据是否按时完成审计工作评分，按计划完成得满分，延迟超过5%扣3分，延迟超过10%扣5分。审计材料合规性100%根据审计工作底稿、证据材料的合规性评分，完全合规得满分，每发现一项不合规扣2分。审计风险识别率90%根据识别出的重大错报风险数量评分，达到目标比例得满分，每低1%扣2分。审计报告质量审计报告准确性35%100%根据审计报告是否准确反映被审计单位财务状况评分，完全准确得满分，每发现一项错误扣5分。审计报告完整性100%根据审计报告是否包含所有必需要素评分，完全包含得满分，每缺少一项扣5分。审计报告及时性按合同约定时间提交根据是否按时提交审计报告评分，按约定时间提交得满分，延迟超过5%扣3分，延迟超过10%扣5分。审计意见类型合理性100%根据审计意见是否与审计发现一致评分，完全合理得满分，每发现一项不合理扣5分。审计报告合规性100%根据审计报告是否符合相关准则评分，完全合规得满分，每发现一项不合规扣2分。客户沟通与关系维护客户反馈满意度20%90%根据客户满意度调查评分，达到目标比例得满分，每低1%扣2分。沟通响应及时性100%根据对客户沟通需求的响应速度评分，完全及时得满分，每延迟响应1天扣2分。客户问题解决率95%根据客户提出的问题是否得到有效解决评分，达到目标比例得满分，每低1%扣2分。客户关系稳定性无客户流失根据是否出现客户流失评分，无流失得满分，每出现一次流失扣5分。客户投诉率0%根据客户投诉次数评分，无投诉得满分，每出现一次投诉扣3分。专业能力与合规性专业准则遵守度15%100%根据是否遵守审计准则评分，完全遵守得满分，每违反一项扣2分。职业道德遵守度100%根据是否遵守职业道德评分，完全遵守得满分，每违反一项扣5分。持续学习能力完成年度培训要求根据是否完成年度培训学分要求评分，完成得满分，每少1学分扣2分。工作底稿规范性100%根据工作底稿的规范性评分，完全规范得满分，每发现一项不规范扣2分。审计独立性保持度100%根据是否保持审计独立性评分，完全保持得满分，每违反一项独立性要求扣5分。本考核表用于评估会计师事务所审计师在审计流程与质量方面的表现，请根据实际工作情况逐项填写，确保数据真实准确。考核结果将作为绩效评估的重要依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：

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