金融机构产品和服务信息披露管理办法

金融机构产品和服务信息披露管理办法第一章总则第一条立法目的与依据为规范金融机构产品和服务信息披露行为，保护金融消费者合法权益，促进金融市场健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构、证券期货经营机构、保险机构以及其他经国务院金融管理部门批准从事金融业务的机构（以下统称“金融机构”）。金融机构通过自营渠道或合作渠道向金融消费者提供的各类金融产品和服务，均需遵守本办法规定。第三条核心原则金融机构信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、通俗易懂的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。信息披露内容应当与金融消费者的决策需求相匹配，以显著方式提示风险。第四条监管职责国务院金融管理部门及其派出机构（以下统称“监管机构”）负责对金融机构信息披露行为实施监督管理，建立信息披露评价体系和违规惩戒机制。金融机构应当建立健全内部信息披露管理制度，指定专门部门或人员负责信息披露事务。第二章信息披露的内容与标准第一节银行业金融机构银行业金融机构提供的存款、贷款、银行卡、理财、代销产品等服务，应当披露以下核心信息：产品基本要素：名称、类型、发行机构、期限、起投金额、预期收益率（如有）、收费项目及标准（如管理费、手续费、罚息等）。风险信息：风险等级（如R1-R5）、主要风险点（如市场风险、信用风险、流动性风险）、风险承受能力匹配要求。合同条款：资金投向（如理财产品）、还款方式（如贷款）、提前终止/赎回条件、违约责任。示例：某银行“安心盈”理财产品需披露：“本产品为非保本浮动收益型，风险等级R2（中低风险），起投金额1万元，业绩比较基准3.8%-4.2%（不代表实际收益），收取0.5%/年的管理费，持有不满90天赎回收取1%手续费。资金主要投向国债、金融债及高评级信用债。”第二节证券期货经营机构证券、期货、基金、资管计划等产品，信息披露需符合以下要求：产品特性：投资范围（如股票型基金可投A股比例不低于80%）、杠杆比例（如期货合约保证金比例）、申赎规则（如开放日、赎回确认时间）。费用结构：认购费、申购费、赎回费、管理费、托管费、销售服务费的具体比例及收取方式。业绩与风险：历史业绩（近1年、3年、成立以来，需注明“过往业绩不代表未来”）、最大回撤、波动率、基金经理履历（如公募基金）。禁止性要求：不得使用“稳赚不赔”“最佳选择”等绝对化语言，不得片面夸大短期业绩。第三节保险机构人身保险、财产保险、健康保险等产品，应当重点披露：保障责任：保险金额、保障范围（如重疾险的疾病种类及定义）、免责条款（需加粗提示）。费用与收益：保费缴纳方式（如年缴、月缴）、退保费用（现金价值表）、分红型/万能型产品的结算利率（需注明“历史结算利率不代表未来”）。服务信息：理赔流程、报案方式、理赔时效承诺（如“资料齐全后5个工作日内赔付”）。示例：某重疾险需披露：“本产品保障120种重疾、20种中症、40种轻症，重疾赔付100%保额，中症赔付50%，轻症赔付30%。免责条款包括：被保险人故意犯罪、酒后驾驶、遗传性疾病等。年缴保费5000元（30岁男性，20年缴），现金价值第5年为8000元，第10年为3.2万元。”第三章信息披露的方式与时机第五条披露方式金融机构应当通过官方网站、手机APP、营业网点、产品说明书、电子合同等渠道披露信息，确保金融消费者能够便捷获取。其中：纸质渠道：产品说明书需使用宋体五号以上字体，关键条款（如风险提示、费用）需加粗或用下划线标注，篇幅较长的需提供摘要版。电子渠道：APP或官网披露的信息应当可检索、可下载，设置“信息披露专区”，并在产品购买页面显著位置链接至完整披露文件。口头介绍：销售人员在推介时，应当如实陈述产品信息，不得隐瞒或误导，推介过程可留存录音录像（如银行业“双录”要求）。第六条披露时机事前披露：在金融消费者购买产品或接受服务前，必须提供完整的信息披露文件，确保消费者充分阅读并理解。事中披露：产品存续期间，如发生重大事项（如理财产品底层资产违约、基金经理变更、保险条款调整），应当在5个工作日内通过原披露渠道公告。事后披露：定期披露产品运作情况（如银行理财季度报告、基金年度报告），披露频率不得低于监管要求（如公募基金季度报告需在季度结束后15个工作日内披露）。第三章信息披露的特殊要求第七条复杂产品的特别提示对于结构型产品、衍生品、私募产品等复杂金融产品，金融机构应当：简化说明：使用图表、案例等方式解释产品结构，例如用“收益=固定收益+挂钩标的涨跌幅×杠杆比例”说明结构型理财的收益计算方式。风险警示：在产品首页以红色加粗字体提示“本产品结构复杂，风险较高，可能导致本金亏损”，并要求消费者签署《复杂产品风险认知书》。适当性评估：仅向风险承受能力匹配的消费者销售，不得向老年人、学生等特殊群体主动推介复杂产品。第八条合作渠道的信息披露责任金融机构通过第三方机构（如互联网平台、证券公司代销银行理财）销售产品时，应当与合作方签订信息披露协议，明确双方责任：金融机构：对披露信息的真实性、准确性负责，及时向合作方提供更新后的信息。合作方：不得擅自修改披露内容，应当按照金融机构要求的格式和方式展示信息，不得隐瞒关键条款。示例：某互联网平台代销银行理财时，需在产品页面标注“本产品由XX银行发行与管理，平台仅提供代销服务，不承担产品的投资、兑付和风险管理责任”。第四章消费者权益保护与救济第九条信息披露的可读性要求金融机构应当使用通俗易懂的语言，避免使用过于专业的术语；如需使用，应当提供解释。例如：避免使用“久期”“Beta系数”等术语，如需使用，需注释：“久期是衡量债券现金流平均回流时间的指标，久期越长，利率风险越高。”禁止使用小字体、模糊印刷等方式规避披露义务，确保信息清晰可辨。第十条投诉处理与救济金融消费者认为信息披露存在虚假、误导或遗漏的，可以通过以下途径维权：向金融机构投诉：金融机构应当在15个工作日内答复，复杂情况可延长至30个工作日。向监管机构举报：向银保监会、证监会、人民银行等监管部门提交书面投诉材料，监管机构将依法调查处理。司法途径：如因信息披露违规导致损失，可向法院提起诉讼，要求金融机构承担赔偿责任。第五章监督管理与法律责任第十一条监管措施监管机构对金融机构信息披露情况实施定期检查和不定期抽查，发现问题的，可采取以下措施：责令整改：要求金融机构在规定期限内补充或更正披露信息。监管谈话：约谈金融机构主要负责人或相关部门负责人。公开谴责：在监管机构官网或媒体上公开通报违规行为。行政处罚：对违规情节严重的，处以罚款（如银行业最高可处50万元罚款）、暂停业务、吊销许可证等。第十二条法律责任民事责任：因信息披露虚假、误导导致消费者损失的，金融机构应当依法承担赔偿责任，销售人员承担连带责任（如有故意或重大过失）。刑事责任：如存在欺诈发行、内幕交易等行为，依法追究刑事责任。第六章附则第十三条解释权与生效日期本办法由国务院金融管理部门负责解释，自202X年X月X日起施行。原有规定与本办法不一致的，以本办法为准。第十四条过渡期安排本办法施行前已发行的金融产品，金融机构应当在6个月内按照本办法要求补充披露信息；新发行产品自施行之日起全面执行本办法。第七章附件（示例）附件1：金融产品信息披露模板（银行理财类）项目内容示例产品名称XX银行“鑫享利”202X年第1期人民币理财产品产品类型非保本浮动收益型，开放式（每月15日开放赎回）风险等级R3（中等风险），适合风险承受能力C3及以上投资者业绩比较基准4.5%-5.0%（不构成收益承诺）收费标准管理费0.6%/年，托管费0.05%/年，赎回费：持有<30天1.5%，30-90天0.5%，>90天0资金投向60%-80%投向信用债，10%-30%投向同业存单，5%-15%投向股票型基金（比例不超过20%）风险提示本产品可能因市场波动导致本金亏损，不保证本金和收益附件2：风险揭示书必备