st沈阳机床内控制度

PAGEst沈阳机床内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范ST沈阳机床（以下简称“公司”）的各项经营管理活动，确保公司运营符合法律法规要求，提高公司治理水平，防范经营风险，保障公司资产安全，促进公司可持续发展，实现公司战略目标。（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各分公司、子公司，涵盖公司生产、销售、采购、研发、财务管理、人力资源管理等各个业务领域和职能部门。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、国家相关法律法规以及公司实际情况制定。（四）基本原则1.合法性原则：公司内部控制制度的建立与实施应符合国家法律法规和监管要求。2.全面性原则：内部控制应涵盖公司所有业务活动、部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。3.制衡性原则：公司内部各部门、各岗位在职责权限上应相互分离、相互制约，形成有效的制衡机制。4.适应性原则：内部控制制度应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随着公司内外部环境的变化及时进行调整和完善。5.成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。二、公司治理结构（一）股东会1.职责权限决定公司的经营方针和投资计划。选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准董事会的报告。审议批准监事会或者监事的报告。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。公司章程规定的其他职权。2.决策程序股东会会议分为定期会议和临时会议。定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。召开股东会会议，应当于会议召开十五日前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。股东会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的股东应当在会议记录上签名。（二）董事会1.职责权限召集股东会会议，并向股东会报告工作。执行股东会的决议。决定公司的经营计划和投资方案。制订公司的年度财务预算方案、决算方案。制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案。制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。决定公司内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司的基本管理制度。公司章程规定的其他职权。2.决策程序董事会会议分为定期会议和临时会议。定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。召开董事会会议，应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。董事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。（三）监事会1.职责权限检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。向股东会会议提出提案。依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。公司章程规定的其他职权。2.决策程序监事会会议分为定期会议和临时会议。定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。监事可以提议召开监事会临时会议。监事会主席应当自接到提议后十日内，召集和主持监事会会议。监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持。召开监事会会议，应当于会议召开十日前通知全体监事。监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。三．内部机构设置与职责分工（一）生产部门1.职责负责制定生产计划，合理安排生产任务，确保产品按时交付。组织生产过程，协调各生产环节，保证生产的顺利进行。管理生产设备，定期进行维护保养，确保设备正常运行。控制生产成本，优化生产流程，提高生产效率。负责生产现场的5S管理，保持生产环境整洁、有序。2.岗位分工生产计划员：负责制定生产计划，根据订单情况合理安排生产任务。生产调度员：协调各生产环节，解决生产过程中的问题，确保生产进度。设备管理员：管理生产设备，进行设备的日常维护、保养和维修。生产班组长：组织班组生产，落实生产任务，保证产品质量。质量检验员：对生产过程中的产品进行质量检验，确保产品符合质量标准。（二）销售部门1.职责制定销售策略，拓展市场，提高产品销售量。负责客户开发与维护管理，建立良好的客户关系。收集市场信息，分析市场动态，为公司决策提供依据。组织销售活动，参加展会、洽谈业务，促进产品销售。负责销售合同的签订、执行和跟踪，及时处理客户反馈。2.岗位分工销售经理：制定销售策略，管理销售团队，完成销售目标。市场专员：收集市场信息，分析市场需求，开展市场推广活动。销售代表：负责客户开发与维护，签订销售合同，完成销售任务。售后服务专员：处理客户售后问题，跟踪客户反馈，提高客户满意度。（三）采购部门1.职责制定采购计划，根据生产和销售需求采购物资。寻找合格供应商，建立供应商档案，进行供应商评估与管理。负责采购合同的签订、执行和跟踪，确保物资按时供应。控制采购成本，进行采购价格谈判，降低采购费用。对采购物资进行质量检验，确保物资符合要求。2..岗位分工采购经理：制定采购策略，管理采购团队，控制采购成本。采购专员：寻找供应商，签订采购合同，跟踪采购进度。质量检验员：对采购物资进行质量检验，确保物资质量合格。供应商管理员：建立供应商档案，评估供应商，维护供应商关系。（四）研发部门1.职责开展产品研发工作，不断推出新产品，满足市场需求。进行技术创新，提高产品性能和质量，增强公司竞争力。与其他部门协作，提供技术支持，解决生产和销售中的技术问题。跟踪行业技术发展趋势，收集技术信息，为公司技术决策提供依据。2.岗位分工研发经理：制定研发计划，管理研发团队，推动技术创新。产品设计师：负责产品的设计与开发，绘制产品图纸。工程师：进行产品的技术研发，解决技术难题。技术情报员：收集技术信息，跟踪行业技术发展趋势。（五）财务部门1.职责制定财务管理制度，规范财务管理流程。负责财务核算，编制财务报表，反映公司财务状况。进行财务预算编制、执行和控制，为公司决策提供财务支持。管理资金，合理安排资金使用，确保资金安全。进行成本核算与分析控制，降低公司运营成本。负责税务申报与缴纳，合理避税，降低税务风险。2.岗位分工财务经理：制定财务策略，管理财务团队，负责财务管理工作。会计：进行财务核算，编制财务报表，处理账务。出纳：管理资金收付，确保资金安全。预算专员：编制财务预算，监控预算执行情况。税务专员：负责税务申报与缴纳，进行税务筹划。（六）人力资源部门1.职责制定人力资源规划，满足公司发展对人力资源的需求。招聘与配置员工，选拔合适人才，充实公司人才队伍。进行员工培训与开发，提高员工素质和能力。建立绩效管理体系，考核员工绩效，激励员工积极性。制定薪酬福利政策，合理分配薪酬，提高员工满意度。管理员工关系，处理劳动纠纷，维护公司和谐稳定。2.岗位分工人力资源经理：制定人力资源策略，管理人力资源团队，负责人力资源管理工作。招聘专员：负责员工招聘与选拔，引进优秀人才。培训专员：组织员工培训与开发，提高员工技能。绩效专员：建立绩效管理体系，考核员工绩效。薪酬福利专员：制定薪酬福利政策，核算员工薪酬。劳动关系专员：处理员工关系，维护公司劳动权益。四、风险评估与控制（一）风险识别1.市场风险：包括市场需求变化、市场竞争加剧、产品价格波动等风险。2.经营风险：如生产计划不合理、生产设备故障、原材料供应中断等风险。3.财务风险：涵盖资金短缺、资金周转困难、财务造假等风险。4.法律风险：如合同纠纷、知识产权侵权、法律法规变化等风险。5.人力资源风险：包括人才流失、员工素质不高、劳动纠纷等风险。（二）风险评估1.可能性评估：评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。2.影响程度评估：评估风险对公司目标实现的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。3.风险矩阵：根据可能性和影响程度评估结果，绘制风险矩阵，确定风险等级。（三）风险应对1.风险规避：对于高风险且无法承受的风险，采取放弃相关业务或活动的方式规避风险。2.风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或影响程度，如加强市场调研、优化生产流程、完善内部控制等。3.风险分担：将风险部分或全部转移给其他方，如购买保险、签订免责条款、进行套期保值等。4.风险承受：对于低风险且公司能够承受的风险，采取接受风险的策略，同时密切关注风险变化。五、信息与沟通（一）信息系统建设1.建立完善的信息系统：涵盖财务管理、生产管理、销售管理、人力资源管理等各个业务领域，实现信息的集成与共享。2.确保信息系统安全稳定运行：采取安全防护措施，防止信息泄露、系统故障等问题，保障信息系统的可靠性和稳定性。（二）信息收集与传递1.明确信息收集渠道：包括内部报告、外部市场信息、行业动态等，确保信息来源广泛、准确。2.规范信息传递流程：建立信息传递机制，确保信息能够及时、准确地传递给相关人员，以便做出决策。（三）沟通机制1.建立内部沟通机制：包括定期会议、工作汇报、内部培训等，促进各部门之间的沟通与协作。2.加强与外部的沟通：与客户、供应商、合作伙伴、监管机构等保持良好的沟通，及时了解外部需求和反馈，维护公司良好形象。六、内部监督（一）内部审计1.设立内部审计部门：配备专业的内部审计人员，负责对公司内部控制制度的执行情况进行审计监督。2.制定内部审计计划：定期对公司财务收支、经济活动、内部控制等进行审计，发现问题及时提出整改建议。3.加强审计结果运用：将审计结果作为公司绩效考核、干部任免、制度完善的