医院绩效金核算内控制度

PAGE医院绩效金核算内控制度一、总则（一）目的为加强医院绩效金核算管理，确保绩效金核算的准确性、公正性和规范性，充分发挥绩效激励作用，提高医院整体运营效率和服务质量，依据国家相关法律法规及行业标准，结合医院实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院全体员工绩效金的核算与管理。（三）基本原则1.合法性原则：绩效金核算严格遵守国家法律法规，确保制度的制定与执行合法合规。2.公平公正原则：以客观、公正的态度对待每一位员工，依据统一的标准和方法进行绩效金核算，确保公平性。3.科学合理原则：绩效指标设定科学合理，能够全面、准确地反映员工的工作业绩和贡献，核算方法简便易行、符合实际。4.激励导向原则：通过绩效金核算，激励员工积极工作，提高工作效率和质量，促进医院发展。二、绩效金核算组织架构及职责（一）绩效金核算管理委员会1.组成人员：由医院领导班子成员、各职能部门负责人、临床科室主任等组成。2.职责负责审议绩效金核算制度、方案及相关政策，确保制度符合医院战略目标和发展需求。对绩效指标体系、核算方法等进行审核，提出修改意见和建议。协调解决绩效金核算过程中出现的重大问题，监督绩效金核算工作的执行情况。（二）人力资源部门1.职责负责制定和完善绩效管理制度，明确绩效评估流程和标准。组织实施员工绩效评估工作，收集、整理和分析绩效评估数据。根据绩效评估结果，核算员工绩效金，确保核算结果准确无误。与财务部门核对绩效金数据，及时发放绩效金，并做好相关记录。（三）财务部门1.职责负责绩效金核算的财务审核工作，确保绩效金核算符合财务法规和医院财务制度。提供绩效金核算所需的财务数据和信息，协助人力资源部门进行绩效金核算。对绩效金的发放进行财务监督，确保资金使用安全、合规。（四）各临床科室及职能部门1.职责负责本科室员工绩效评估工作的组织和实施，按照医院统一要求收集和整理员工绩效数据。对本科室员工的绩效表现进行评价和反馈，协助员工提升工作绩效。配合人力资源部门和财务部门做好绩效金核算相关工作，提供必要的支持和信息。三、绩效指标体系（一）临床科室绩效指标1.医疗业务指标门诊人次：反映科室门诊服务量。住院人次：体现科室住院服务规模。手术例数：衡量科室手术业务开展情况。出院患者治愈率：反映科室医疗质量。好转率：体现患者病情改善程度。死亡率：作为医疗安全的重要指标。2.医疗质量指标病历书写合格率：确保病历质量规范。甲级病历率：突出优质病历比例。医疗事故发生率：严格控制医疗风险。医院感染发生率：保障医疗环境安全。3.患者满意度指标：通过患者问卷调查、投诉率等方式收集患者对科室服务的满意度评价。4.成本控制指标科室收入：包括医疗收入、药品收入、其他收入等，反映科室经济运营情况。科室成本：涵盖人员成本、物资成本、设备折旧等，考核科室成本管理水平。收支结余：体现科室经济效益。（二）职能部门绩效指标1.工作任务完成指标：根据各职能部门职责，明确其年度工作任务，考核任务完成情况。2.工作质量指标：如文件处理准确率、信息系统运行稳定性等，确保工作质量。3.协作配合指标：评价职能部门与其他部门之间的协作效果。4.服务满意度指标：通过临床科室、其他职能部门等对其服务满意度调查进行考核。四、绩效金核算方法（一）临床科室绩效金核算1.基础绩效金：根据科室人员数量、职称结构等因素确定基础绩效金总额，按照一定比例分配到科室每位员工。2.业务绩效金根据科室医疗业务指标完成情况进行核算。门诊人次、住院人次、手术例数等指标按照设定的分值计算得分，根据得分情况给予相应的绩效奖励。医疗质量指标达到规定标准的给予加分奖励，未达标准的进行扣分。例如，病历书写合格率每提高1%，给予一定金额的奖励；医疗事故发生率每增加一次，扣除相应金额的绩效金。患者满意度得分按照一定权重计入业务绩效金核算。满意度得分越高，绩效金奖励越高。成本控制方面，科室收支结余按照一定比例提取绩效奖励，同时对成本控制效果好的科室给予额外奖励，对成本超支的科室进行相应扣减。3.综合绩效金：考虑科室团队建设、新技术开展、科研成果等因素，对表现优秀的科室给予综合绩效奖励。（二）职能部门绩效金核算1.工作任务绩效金：根据职能部门工作任务完成情况进行考核。任务全部完成且质量达到要求的给予全额绩效奖励，部分完成的按照完成比例计算绩效金，未完成任务的扣除相应比例绩效金。2.工作质量绩效金：依据工作质量指标考核结果核算。工作质量达标且表现突出的给予加分奖励，存在质量问题的进行扣分。3.协作配合绩效金：由相关部门对职能部门协作配合情况进行评价，评价结果作为协作配合绩效金核算依据。协作良好的给予奖励，协作不力的进行扣减。4.服务满意度绩效金：根据服务满意度调查得分，按照设定的权重计算绩效金。满意度高的给予奖励，满意度低的进行扣减。五、绩效评估与考核（一）绩效评估周期1.临床科室和职能部门绩效评估原则上每季度进行一次，年度进行综合评估。2.员工个人绩效评估与科室、部门绩效评估同步进行。（二）绩效评估流程1.绩效计划制定：年初，各科室和职能部门根据医院年度工作目标和自身职责，制定本科室/部门年度绩效计划，明确工作任务、绩效指标及目标值，并报人力资源部门备案。2.绩效数据收集：每季度末，各科室和职能部门按照绩效指标体系要求，收集、整理本科室/部门及员工的绩效数据，确保数据真实、准确、完整。3.绩效自评：员工对照绩效计划和实际工作表现进行自我评估，填写绩效自评表，提交给科室/部门负责人。4.上级评估：科室/部门负责人根据员工日常工作表现、绩效数据及自评情况，对员工进行评估打分，撰写评估意见，并提交人力资源部门。5.综合评估：人力资源部门汇总各科室/部门绩效评估结果，结合相关职能部门提供的服务满意度评价等数据，对科室/部门和员工进行综合评估。6.绩效反馈：人力资源部门将绩效评估结果反馈给各科室/部门和员工，科室/部门负责人与员工进行绩效面谈，沟通绩效表现，分析原因，提出改进建议。（三）考核结果应用1.绩效金发放：根据绩效评估结果，按照绩效金核算方法核算并发放员工绩效金。2.薪酬调整：年度绩效评估结果作为员工薪酬调整的重要依据。绩效优秀的员工给予适当的薪酬晋升，绩效不达标且经培训仍无明显改进的员工，可适当降低薪酬。3.岗位晋升：优先考虑绩效表现突出的员工进行岗位晋升，为员工职业发展提供空间。4.培训与发展：针对绩效评估中发现的员工能力短板，制定个性化的培训计划，帮助员工提升业务能力和综合素质。六、绩效金核算内部控制措施（一）数据准确性控制1.各科室和职能部门指定专人负责绩效数据的收集、整理和报送工作，确保数据来源可靠、记录准确。2.人力资源部门和财务部门对收集到的绩效数据进行交叉核对，发现问题及时沟通、核实并纠正。3.建立绩效数据审核机制，由绩效金核算管理委员会定期对绩效数据进行审核，确保数据质量。（二）核算过程控制1.明确绩效金核算流程和操作规范，规定各环节的工作内容、责任人及时间节点，确保核算工作有序进行。2.绩效金核算人员严格按照核算方法进行计算，不得擅自更改核算标准和公式。核算过程中要做好记录，保存相关资料，以备查阅。3.财务部门对绩效金核算结果进行最终审核，审核通过后方可进行发放。审核内容包括核算方法的执行情况、数据准确性、金额计算等。（三）监督与审计1.医院内部审计部门定期对绩效金核算工作进行审计，检查制度执行情况、核算流程合规性、数据真实性等，发现问题及时提出整改意见。2.设立绩效金核算监督举报渠道，接受员工和社会监督。对举报内容进行调查核实，如发现违规行为，严肃处理相关责任人。（四）信息安全控制1.绩效数据涉及员工个人隐私和医院运营机密，要采取有效的信息安全措施进行保护。2.对绩效数据存储设备进行加密处理，限制访问权限，防止数据泄露。3.定期备份绩效数据，确保数据的安全性和完整性，防止因意外事件导致数据丢失。七、绩效金发放与管理（一）绩效金发放时间绩效金原则上在每季度末核算完成后的[X]个工作日内发放到员工工资账户。（二）发放方式通过医院财务系统直接将绩效金发放至员工工资账户，确保发放过程安全、快捷、准确。（三）绩效金管理1.人力资源部门负责建立员工绩效金台账，详细记录每位员工的绩效金核算、发放情况，确保账目清晰。2.财务部门对