企业资产评估基础信息收集表

企业资产评估基础信息收集工具指南一、适用场景与价值定位在企业运营过程中，资产评估是并购重组、融资抵押、财务报告、税务筹划、产权转让等关键环节的核心支撑。本工具通过系统化收集企业资产基础信息，为评估机构提供全面、准确的数据依据，保证评估结果客观反映企业资产价值，降低信息不对称风险，助力企业决策科学化。适用于各类企业（含国有企业、民营企业、外资企业等）在启动资产评估前的基础信息梳理与汇总。二、信息收集全流程指引第一步：明确评估目的与范围与委托方（如企业负责人、财务总监*）沟通，确认评估目的（如股权转让、资产抵押、破产清算等），明确评估对象（整体资产或单项资产，如固定资产、无形资产、流动资产等）。根据评估目的确定信息收集的侧重点，例如并购重组需重点关注股权结构、核心资产权属；融资抵押需侧重资产变现能力。第二步：收集企业基础资质文件获取企业营业执照、公司章程、最新年度审计报告、税务登记证等基础文件，确认企业合法存续状态及组织架构。收纳企业股权结构图、主要股东信息、管理层名单（含姓名*、职务、联系方式，联系方式仅保留工作电话）、内部管理制度（如资产管理制度、财务核算制度）。第三步：梳理企业资产状况固定资产：清点房屋建筑物、机器设备、运输工具等，收集资产清单（含资产名称、购置日期、原值、累计折旧、净值、存放地点、使用状况）、权属证明（房产证、行驶证等）、购置合同、发票、技术参数说明。无形资产：梳理专利、商标、著作权、土地使用权等，收集权利证书、登记证明、取得成本、使用年限、预期收益资料。流动资产：统计货币资金、应收账款、存货等，提供银行对账单、应收账款账龄分析表、存货盘点表、存货跌价准备计提说明。第四步：整理财务与经营数据收集近3-5年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、财务指标分析（如资产负债率、净资产收益率、营业收入增长率）、成本构成明细、主要客户及供应商清单。补充企业生产经营概况（如产能、产量、市场份额）、行业发展趋势、核心竞争优势（如技术壁垒、品牌影响力）等文字说明材料。第五步：补充特殊资产信息对抵押、质押、查封、涉诉等权利受限资产，需提供法院判决书、抵押合同、他项权利证明等文件。对闲置、报废资产，说明闲置原因、报废时间、处置方式（如已处置提供处置凭证，拟处置提供处置计划）。第六步：核对与提交资料按模板分类整理所有资料，保证信息完整、数据一致（如资产原值与审计报告数据匹配），由企业负责人及财务负责人签字盖章确认，形成正式资料包提交评估机构。三、基础信息收集表模板（一）企业基本信息表项目内容企业名称统一社会信用代码成立时间注册资本法定代表人注册地址经营地址所属行业（如制造业、信息技术、建筑业等）企业性质（如国有企业、民营企业、外商投资企业等）股权结构（附主要股东持股比例及出资方式）联系人联系方式（工作电话）评估目的评估对象范围（如“整体资产”“固定资产-机器设备”“无形资产-XX专利”等）（二）资产状况明细表固定资产（房屋建筑物、机器设备等）资产名称规格型号购置日期原值（元）累计折旧（元）净值（元）权属证明编号存放地点使用状况（在用/闲置/报废）备注示例：办公楼XX大厦2018-0510,000,0002,000,0008,000,000房权证字第XX号XX市XX区在用无抵押示例：生产设备AXX-2002020-03500,000100,000400,000设备编号XX厂房1楼在用正常生产无形资产（专利、商标、土地使用权等）资产名称权利类型取得方式取得成本（元）有效期限登记编号预期收益用途备注示例：XX商标注册商标自创200,0002033-12商标证第XX号用于产品销售无质押示例：土地使用权国有建设用地使用权出让5,000,0002055-01国用（2020）第XX号建设厂房无抵押流动资产（货币资金、应收账款、存货等）资产类别账面价值（元）占流动资产比例核算说明备注（如账龄、抵押情况）货币资金1,500,00030%含银行存款1,200,000、现金300,000无限制应收账款800,00016%账龄1年以内占比90%，1-2年占比10%无坏账准备存货2,200,00044%原材料1,000,000、产成品1,200,000存货跌价准备50,000元（三）财务数据汇总表项目单位2021年度2022年度2023年度备注（如数据变动原因）营业收入元50,000,00055,000,00060,000,000主打产品销量增长15%净利润元5,000,0006,000,0007,200,000成本控制优化，毛利率提升2个百分点总资产元80,000,00085,000,00090,000,000固定资产新增5,000,000元总负债元30,000,00032,000,00035,000,000银行贷款增加3,000,000元净资产元50,000,00053,000,00055,000,000（四）经营情况补充表项目内容主营业务（如“XX设备研发、生产与销售”“XX品牌服装零售”等）主要产品/服务列示前3位产品/服务名称及营收占比核心技术优势（如“拥有XX专利技术，生产效率较行业平均水平高20%”等）主要客户群体（如“前5大客户营收占比40%，客户类型为XX企业”等）行业地位（如“国内细分市场排名前5”“区域市场份额占比15%”等）未来发展规划（如“计划2024年新增生产线2条，拓展海外市场”等）四、填写要点与风险提示信息真实性优先：所有数据需以企业实际财务记录、权属文件为准，不得虚构或瞒报，尤其对资产权属、抵押情况、涉诉信息等关键内容需重点核实，避免因信息失真导致评估结果偏差及法律风险。资料完整性保障：保证资产清单与实物一致，财务数据与审计报告衔接，对缺失资料（如部分资产权属证明丢失）需提供书面说明及替代性证明材料（如购买合同、付款凭证）。数据时效性关注：财务数据原则上需为最近一期（如季度或年度），若评估基准日与数据截止日间隔超过3个月，需补充期间重大事项说明（如大额资产处置、债务重组等）。特殊资产专项说明：对闲置、贬值、权利受限或存在争议的资产，需单独说明原因及对企业价值的影响，必要时附专业机构鉴定意见（如设备技术状况评估报告）。配