工程施工合同财务管理协议范本

工程施工合同财务管理协议范本甲方（发包人/业主）：[甲方全称]法定代表人/授权代表：[姓名]注册地址：[地址]联系电话：[电话]统一社会信用代码：[代码]乙方（承包人/施工单位）：[乙方全称]法定代表人/授权代表：[姓名]注册地址：[地址]联系电话：[电话]统一社会信用代码：[代码]根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国建筑法》及其他有关法律、法规和[项目名称]工程施工合同（以下简称“主合同”），为规范合同项下的财务管理活动，确保工程款项的支付、管理和使用符合约定，经甲乙双方友好协商，达成如下财务管理协议：第一条总则1.1本协议基于主合同签订，作为主合同的补充，旨在明确双方在合同项下的财务管理权利与义务，规范工程款项的管理与支付。1.2双方应遵循诚实信用、公开透明、专款专用、及时高效的原则，共同维护工程项目的顺利实施和资金安全。1.3本协议适用于主合同项下所有工程款项的支付、结算、财务核算、资金监管（如约定）等相关活动。第二条财务管理与核算2.1乙方应设立独立的项目会计账户（或指定专人负责），对本项目合同范围内的所有经济业务进行独立、准确、及时的核算。2.2乙方的项目财务核算应严格遵守国家统一的会计制度及相关财务会计准则。2.3乙方应按照主合同约定的计价规则、费用标准（包括但不限于人工、材料、机械使用费、管理费、利润、税金等）进行成本费用归集和核算。2.4所有项目成本费用的支出，必须取得符合国家法律法规及财务制度的合规有效凭证（包括但不限于发票、合同、验收单、付款申请单等），并妥善保管。2.5乙方应按照主合同约定或双方协商确定的时间和格式，定期编制项目财务报表（至少包括月度收支明细表、成本分析表等），报送甲方或甲方指定的监理/项目管理机构审核。2.6乙方应建立完善的项目财务档案管理制度，确保所有财务资料的真实性、完整性、准确性，并按照合同约定或法律规定保存期限归档备查。第三条款项支付与结算3.1进度款支付：乙方应在每个支付周期结束后[具体天数]日内，根据主合同约定和监理/项目管理机构确认的工程量（或形象进度），编制进度款支付申请，并附送相关证明材料。甲方（或其指定的监理/项目管理机构）应在收到申请后[具体天数]日内完成审核，并报送甲方批准。甲方应在批准后[具体天数]日内，按照审核批准的金额将款项支付至乙方在主合同中指定的银行账户。支付周期、计算依据、支付比例等具体事宜按主合同约定执行。3.2预付款：甲方应按照主合同约定的时间和金额向乙方支付预付款，乙方应在收到预付款后按主合同约定用途使用。3.3质量保证金：按照主合同约定，在工程竣工验收合格、结算款支付完毕后，预留一定比例的质量保证金，质量保证金的返还时间和条件按主合同约定执行。3.4竣工结算：乙方应在工程竣工验收合格后[具体天数]日内，提交完整的竣工结算资料。甲方应在收到资料后[具体天数]日内组织审核，确认无误后办理结算款支付手续。结算争议的处理按主合同约定执行。3.5尾款支付：结算款支付完成后，如有尾款（或剩余质保金），甲方应在结算确认后[具体天数]日内支付给乙方。3.6支付方式：除双方另有约定外，工程款项均通过银行转账方式支付。3.7乙方应确保其用于接收工程款项的银行账户信息准确无误，并及时通知甲方任何变更。第四条资金监管（如适用）4.1若主合同或双方另有约定对特定款项（如首付款、大额进度款等）实行资金监管，则相关资金应划入双方约定的资金监管账户。4.2资金监管账户的管理方式、付款审核流程、资金拨付等具体事宜，按照资金监管协议或双方约定执行。4.3乙方应在满足主合同约定的付款条件并备齐相关资料后，按照资金监管协议或双方约定申请拨付资金。第五条双方权利与义务5.1甲方的权利与义务：（1）甲方有权对乙方提交的付款申请及相关资料进行审核，确保其与主合同约定一致及资料齐全、合规。（2）甲方应按照主合同约定和本协议第三条的约定，及时审核并支付工程款项。（3）在不影响乙方正常生产经营的前提下，甲方有权对乙方的项目财务状况、成本使用情况、资金流向等进行必要的监督检查，乙方应予以配合，如实提供相关资料和情况说明。（4）甲方应向乙方提供履行合同所必需的财务政策、税收政策等信息。（5）甲方有权审核乙方的竣工结算，并按主合同约定处理结算事宜。5.2乙方的权利与义务：（1）乙方应建立健全项目内部财务管理制度，设置专门岗位或人员负责项目财务工作，确保财务核算的准确性和合规性。（2）乙方应按照主合同约定和本协议第三条的约定，按时、足额提交付款申请，并附送完整、合规的支持性文件。（3）乙方保证向甲方提交的所有资料和凭证真实、合法、有效，如有虚假，应承担由此引起的一切责任和损失。（4）乙方应积极配合甲方的财务监督检查，提供必要的协助。（5）乙方应确保工程款专款专用，严格按照主合同约定的内容和范围使用，不得挪作他用。（6）乙方应按照约定的时间和要求，编制并提交财务报表，积极配合甲方的竣工结算工作。（7）乙方应妥善保管项目全部财务资料，并在项目结束后按照合同约定或法律规定向甲方移交或归档。第六条财务审计6.1甲方或其委托的第三方机构有权在合同履行期间或合同结束后，对乙方的项目财务状况进行审计，以核实工程成本、费用发生的真实性、合规性及结算的准确性。6.2乙方应积极配合甲方或其委托的第三方机构进行审计工作，提供审计所需的全部资料、文件，并安排相关人员配合解释有关问题。6.3审计费用由提出审计要求的一方承担，除非审计发现乙方存在重大违规行为，审计费用应由乙方承担。具体承担方式由双方协商确定或在主合同中约定。第七条违约责任7.1若乙方提交虚假资料、发票或隐瞒工程事实，导致甲方支付错误或产生损失的，乙方应全额退还错误支付的款项，并承担由此给甲方造成的一切损失和责任。7.2若乙方未按约定时间提交付款申请或相关资料，导致甲方付款延迟的，每延迟一日，乙方应向甲方支付合同总价[百分比]的违约金，但累计违约金不超过合同总价的[百分比]。7.3若乙方财务核算混乱、资料严重不全或存在虚假记录，影响项目审计、结算或甲方监管的，乙方应负责在限期内整改完毕，并承担由此产生的一切不利后果。7.4若乙方擅自挪用工程款，用于非合同约定的用途，甲方有权立即停止支付所有未付款项，并要求乙方立即纠正。乙方还应承担相应的违约责任和赔偿责任。7.5若甲方无正当理由延迟审核或支付应支付的工程款项，除应按主合同约定承担工期延误责任外，每延迟一日，甲方应向乙方支付应付未付款项[百分比]的违约金，但累计违约金不超过合同总价的[百分比]。7.6双方应遵守其他根据主合同和本协议约定应承担的财务相关违约责任。第八条争议解决8.1因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。8.2协商不成的，任何一方均有权将争议提交[仲裁委员会名称]按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁，或依法向[有管辖权的人民法院名称]提起诉讼。8.3仲裁或诉讼过程中，除争议事项外，双方应继续履行本协议及主合同中未争议的条款。第九条生效与终止9.1本协议自双方授权代表签字并加盖单位公章（或合同专用章）之日起生效。9.2本协议在主合同履行完毕、所有工程款项结清（包括质保金）、所有争议解决后自动终止。9.3本协议终止后，双方应按照主合同约定及国家有关规定，整理、交接并妥善保存项目财务资料，直至法律规定的最低保存期限届满。第十条其他10.1本协议是主合同不可分割的一部分，与本合同具有同等法律效力。本协议未尽事宜，由双方另行协商并签订补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。10.2双方在本协议履行过程中知悉的对方的商业秘密、技术信息等，无论本协议是否终止，均负有保密义务，不得向任何第三方泄露，但法律法规另有规定或双方另有约定的除外。1