仓库管理及盘存制度规范

PAGE仓库管理及盘存制度规范一、总则（一）目的为加强公司仓库管理，确保库存物资的安全、完整，保证公司生产经营活动的顺利进行，特制定本制度规范。（二）适用范围本制度适用于公司内所有仓库的管理及盘存工作，包括原材料仓库、半成品仓库、成品仓库等。（三）职责分工1.仓库管理部门负责仓库的日常管理工作，包括物资的出入库、存储、保管等。建立并维护仓库物资台账，及时记录物资的收发存情况。定期对仓库物资进行盘点，确保账实相符。2.采购部门根据生产计划和库存情况，及时采购所需物资，确保物资供应的及时性和准确性。负责与供应商沟通协调，处理物资采购过程中的相关问题。3.生产部门根据生产计划，合理安排物资的领用，确保生产的顺利进行。负责对生产过程中产生的废料、次品等进行清理和处理。4.财务部门负责对仓库物资的核算工作，定期与仓库管理部门核对账目。监督仓库管理及盘存制度的执行情况，对违规行为进行处理。二、仓库管理规范（一）仓库布局1.仓库应根据物资的类别、用途等进行合理分区，设置原材料区、半成品区、成品区、不合格品区等。2.各区域应设置明显的标识牌，标明区域名称、物资类别等信息。3.仓库内应设置货架、货柜等存储设备，确保物资的分类存放和便于查找。（二）物资入库1.采购物资到货后，采购部门应及时通知仓库管理部门进行验收。2.仓库管理部门应根据采购合同和送货单，对物资的数量、规格、型号、质量等进行认真核对。3.验收合格的物资，仓库管理部门应及时办理入库手续，填写入库单，并将物资存放到指定的区域。4.验收不合格的物资，仓库管理部门应及时通知采购部门与供应商协商处理，严禁不合格物资入库。（三）物资存储1.物资应按照规定的存储方式进行存放，避免物资受到损坏、变质等。2.易燃、易爆、有毒等危险物资应单独存放，并设置明显的警示标识。3.仓库内应保持通风良好、干燥整洁，定期对仓库进行清扫和消毒。4.仓库管理人员应定期对库存物资进行检查，发现问题及时处理，并做好记录。（四）物资出库1.生产部门或其他部门需要领用物资时，应填写领料单，经相关负责人审批后，到仓库管理部门办理领料手续。2.仓库管理部门应根据领料单，对物资的名称、规格、型号、数量等进行核对，无误后发放物资，并在领料单上签字确认。3.对于贵重物资、限量物资等，应实行限额领料制度，严格控制领用数量。4.物资出库后，仓库管理部门应及时登记物资台账，更新库存信息。（五）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存物资进行盘点，确保账实相符。盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月、每季度或每年进行一次全面盘点。2.盘点前，仓库管理部门应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、方法、人员分工等。3.盘点过程中，盘点人员应认真核对物资的数量、规格、型号等信息，如实记录盘点结果。4.盘点结束后，仓库管理部门应编制盘点报告，对盘点结果进行分析总结，查找存在的问题，并提出改进措施。5.对于盘盈、盘亏的物资，仓库管理部门应及时查明原因，按照规定的程序进行处理。三、盘存制度规范（一）盘存准备1.在进行盘存前，仓库管理部门应提前通知各相关部门，停止办理物资的出入库业务，确保库存物资处于静止状态。2.仓库管理人员应将库存物资进行整理，分类摆放整齐，便于盘点。3.准备好盘点所需的工具和表格，如盘点表、计算器、卡尺等。（二）盘存方法1.实地盘点法对库存物资进行逐一清点，确定物资的实际数量。适用于价值较高、数量较少的物资。2.抽样盘点法从库存物资中抽取一定数量的样本进行盘点，根据样本的盘点结果推算出总体的数量。适用于数量较多、价值较低的物资。（三）盘存流程1.初盘由仓库管理人员对库存物资进行初步盘点，填写初盘表。初盘过程中，应注意物资的数量、规格、型号、质量等信息的准确性。2.复盘由仓库管理部门负责人或其他指定人员对初盘结果进行复查，填写复盘表。复盘时，应重点检查初盘过程中可能存在的问题，如漏盘、错盘等。3.核对将初盘表和复盘表进行核对，找出差异点。对差异点进行分析，查明原因，确定盘盈、盘亏的数量和金额。4.上报仓库管理部门将盘存结果上报给财务部门和公司领导。上报内容应包括盘存时间、范围、方法、结果、差异原因分析等。（四）盘存结果处理1.盘盈处理对于盘盈的物资，仓库管理部门应查明原因，如属于收发计量错误、未及时入账等，应及时调整物资台账和财务账目。盘盈物资应按照规定的程序进行处理，如办理入库手续、冲减成本等。2.盘亏处理对于盘亏的物资，仓库管理部门应查明原因，如属于自然损耗、保管不善、被盗等，应根据不同情况进行处理。属于自然损耗的，应按照规定的程序进行核销；属于保管不善或被盗的，应追究相关人员的责任，并按照规定进行赔偿。盘亏物资涉及到增值税进项税额转出的，应按照税法规定进行处理。四、仓库安全管理（一）消防安全1.仓库内应配备必要的消防器材，如灭火器、消火栓等，并定期进行检查和维护，确保其性能良好。2.仓库管理人员应熟悉消防器材的使用方法，掌握基本的消防安全知识。3.仓库内严禁吸烟和使用明火，如需进行动火作业，必须办理动火审批手续，并采取相应的防火措施。4.仓库应保持消防通道畅通，严禁在消防通道内堆放物资。（二）防盗安全1.仓库应安装必要的防盗设施，如门窗防护栏、监控摄像头等，提高仓库的安全性。2.仓库管理人员应加强对仓库的巡查，发现异常情况及时报告并处理。3.严格控制仓库的出入人员，非仓库管理人员未经许可不得进入仓库。（三）其他安全1.仓库内的电气设备应符合安全要求，严禁