2025年网络安全审计与检查手册

2025年网络安全审计与检查手册1.第一章总则1.1审计目的与范围1.2审计依据与原则1.3审计组织与职责1.4审计流程与步骤2.第二章审计准备与实施2.1审计计划制定2.2审计团队组建2.3审计工具与资源准备2.4审计实施步骤3.第三章安全风险评估3.1安全风险识别与分类3.2安全风险评估方法3.3安全风险等级划分3.4安全风险应对措施4.第四章审计报告与整改4.1审计报告编制要求4.2审计整改落实情况4.3审计结果通报与反馈5.第五章审计复查与跟踪5.1审计复查机制5.2审计复查内容5.3审计复查结果处理6.第六章审计档案管理6.1审计档案分类与归档6.2审计档案保存期限6.3审计档案管理规范7.第七章附则7.1适用范围与执行标准7.2修订与废止程序7.3附录与参考文献8.第八章附件8.1审计工具清单8.2审计检查表模板8.3审计案例参考第1章总则一、审计目的与范围1.1审计目的与范围根据《中华人民共和国网络安全法》《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》（GB/T22239-2019）以及《2025年网络安全审计与检查手册》（以下简称《手册》），本章旨在明确网络安全审计的总体目标、适用范围及审计内容，为构建安全、稳定、可靠的网络环境提供制度保障。根据国家网信办发布的《2025年网络安全工作规划》，我国将全面推进网络安全等级保护制度的深化实施，强化关键信息基础设施保护，提升网络攻击防御能力，防范数据泄露和信息篡改等风险。因此，本章所涉审计工作将围绕以下核心目标展开：-风险识别与评估：识别网络系统中的安全隐患，评估系统等级保护合规性；-漏洞管理与修复：检查系统漏洞修复情况，确保安全补丁及时更新；-数据安全与隐私保护：审查数据存储、传输、处理过程中的安全措施；-网络边界与访问控制：检查网络边界防护、访问控制策略的有效性；-应急响应与演练：评估组织在网络安全事件发生后的响应能力。根据《手册》规定，本审计工作覆盖以下范围：-关键信息基础设施：包括能源、交通、金融、医疗、教育等重要行业领域；-政务网络与平台：涉及政府、企事业单位的官方网站、内部系统、移动应用等；-数据存储与处理系统：包括数据库、云服务、数据中心等；-网络边界防护设备：如防火墙、入侵检测系统（IDS）、入侵防御系统（IPS）等；-第三方服务与供应商：涉及外包开发、云服务、数据服务等环节的安全管理。1.2审计依据与原则本审计工作依据以下法律法规及标准开展：-《中华人民共和国网络安全法》（2017年6月1日施行）；-《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》（GB/T22239-2019）；-《信息安全技术信息安全风险评估规范》（GB/T20984-2011）；-《信息安全技术网络安全等级保护实施指南》（GB/T22239-2019）；-《2025年网络安全审计与检查手册》（以下简称《手册》）。审计原则主要包括：-客观公正：审计人员应保持独立、公正，避免主观偏见；-全面覆盖：审计范围应覆盖所有关键环节，不留盲区；-科学规范：采用科学的方法和技术手段，确保审计结果的准确性；-持续改进：通过审计发现问题，推动组织持续优化网络安全管理；-依法合规：严格遵守相关法律法规，确保审计过程合法、合规。根据《手册》要求，审计应遵循“预防为主、综合治理”的原则，注重事前风险评估与事中控制，同时强化事后监督与整改落实，形成闭环管理机制。1.3审计组织与职责审计工作由专门的审计机构或部门负责组织实施，其职责主要包括：-制定审计计划：根据《手册》要求，制定年度或阶段性审计计划，明确审计目标、范围、方法和时间安排；-开展审计工作：对网络系统进行风险评估、漏洞检查、安全配置审查、日志分析等；-收集与分析数据：通过日志、配置文件、系统报告等方式收集审计数据，进行分析与比对；-出具审计报告：形成审计结论、问题清单及改进建议，提交管理层；-跟踪整改落实：对审计发现的问题进行跟踪，确保整改措施落实到位；-提供技术支持：协助组织完善网络安全防护体系，提升安全防护能力。根据《手册》规定，审计组织应具备以下基本条件：-具备网络安全专业背景或相关资质；-有独立的审计团队或外包审计机构；-有明确的审计流程和标准操作规范；-有必要的技术工具和数据分析能力。1.4审计流程与步骤审计工作按照以下流程进行，确保审计过程的系统性、规范性和有效性：1.审计准备阶段-确定审计目标与范围；-制定审计计划，明确审计内容、方法和时间安排；-采集相关数据，包括系统配置、日志记录、安全策略等；-准备审计工具和设备，如安全扫描工具、日志分析软件、漏洞扫描工具等。2.审计实施阶段-风险评估：对网络系统进行风险识别，评估其安全等级；-漏洞检查：使用自动化工具扫描系统漏洞，记录漏洞类型、严重程度和影响范围；-配置审查：检查系统配置是否符合安全规范，是否存在弱口令、未授权访问等风险；-日志分析：对系统日志进行分析，识别异常行为和潜在威胁；-第三方评估：对第三方服务提供商进行安全评估，确保其符合相关安全标准；-应急响应演练：模拟网络安全事件，评估组织的应急响应能力。3.审计报告阶段-整理审计发现的问题，形成问题清单；-对问题进行分类，如系统漏洞、配置缺陷、日志异常等；-提出整改建议，明确责任人和整改期限；-编写审计报告，提交管理层并督促落实整改。4.整改与跟踪阶段-对审计发现的问题进行整改，确保整改措施落实到位；-对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决；-对整改效果进行评估，形成整改报告，持续优化网络安全管理。根据《手册》要求，审计流程应遵循“发现问题—分析原因—提出建议—整改落实”的闭环机制，确保审计结果的有效性和可操作性。本章明确了网络安全审计的总体目标、依据、组织与职责，以及审计流程与步骤，为后续章节的审计内容提供制度支撑和操作指引。第2章审计准备与实施一、审计计划制定2.1审计计划制定在2025年网络安全审计与检查手册的框架下，审计计划的制定是确保审计工作有序推进、目标明确、资源合理配置的关键环节。根据《国家网络安全审计指南（2025版）》的要求，审计计划应涵盖审计范围、目标、时间安排、责任分工、风险评估等内容，以确保审计工作的系统性和有效性。根据《2025年网络安全审计工作指引》，审计计划应遵循“风险导向”原则，结合企业或组织的网络安全现状、潜在风险点以及法律法规要求，科学设定审计目标。例如，2025年国家将重点加强关键信息基础设施（KCI）的网络安全审计，要求各企业对涉及国家经济安全、数据主权、用户隐私保护等领域的系统进行全面检查。审计计划的制定需结合企业实际，合理分配审计资源。根据《2025年网络安全审计资源配置指南》，审计团队应根据审计范围和复杂度，合理配置人员、技术工具和资金。例如，对涉及敏感数据的审计项目，应配备高级网络安全专家和数据加密技术团队，确保审计质量。审计计划应包含明确的审计时间表，确保各阶段任务按时完成。根据《2025年网络安全审计进度管理规范》，审计工作应分为前期准备、现场审计、报告撰写与反馈等阶段，每个阶段需设定明确的里程碑和责任人，确保审计流程高效运行。2.2审计团队组建审计团队的组建是确保审计工作专业性与权威性的基础。根据《2025年网络安全审计组织规范》，审计团队应由具备相关资质的专业人员组成，包括网络安全工程师、数据安全专家、合规审查员、技术审计师等。根据《2025年网络安全审计人员资质标准》，审计人员需具备以下条件：-持有国家认可的网络安全相关资格证书，如CISP（CertifiedInformationSecurityProfessional）、CISSP（CertifiedInformationSystemsSecurityProfessional）等；-熟悉网络安全法律法规，如《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》等；-具备良好的职业道德和专业素养，能够独立、客观地进行审计工作；-具备一定的技术能力，能够对网络架构、数据存储、访问控制、漏洞管理等方面进行深入分析。在组建审计团队时，应根据审计项目的需求，合理配置人员数量和技能结构。例如，对涉及复杂网络架构的审计项目，应配备具备网络攻防能力的专家；对涉及数据合规性的审计项目，应配备熟悉数据分类与保护的人员。2.3审计工具与资源准备审计工具与资源的准备是保障审计工作质量和效率的重要环节。根据《2025年网络安全审计技术标准》，审计工具应具备以下特点：-支持自动化数据采集与分析，如网络流量监控工具、漏洞扫描工具、日志分析工具等；-支持多平台、多协议的兼容性，以适应不同网络环境；-具备数据加密、权限控制、审计日志等功能，确保审计数据的安全性与完整性；-支持审计报告的与可视化，便于审计结果的呈现与沟通。根据《2025年网络安全审计工具推荐清单》，推荐使用以下工具：-Nmap：用于网络扫描与漏洞检测；-Metasploit：用于安全渗透测试；-Wireshark：用于网络流量分析；-OpenVAS：用于漏洞扫描与评估；-Splunk：用于日志分析与异常检测。审计资源包括审计人员、技术支持、数据存储与备份系统等。根据《2025年网络安全审计资源保障规范》，应确保审计数据的存储安全，采用加密存储、访问控制、备份恢复等手段，防止数据丢失或泄露。2.4审计实施步骤审计实施是审计工作的核心环节，需按照科学、系统的流程进行，确保审计工作的全面性和有效性。根据《2025年网络安全审计实施规范》，审计实施应包括以下步骤：2.4.1审计前期准备在审计实施前，应完成以下准备工作：-确定审计范围与目标，明确审计对象、审计内容及审计标准；-与被审计单位沟通，了解其业务流程、系统架构及安全现状；-配置审计工具与资源，确保工具与系统兼容并具备必要功能；-制定审计工作计划，明确各阶段任务、时间节点与责任人。2.4.2审计现场实施审计现场实施阶段包括以下内容：-信息收集：通过网络扫描、日志分析、系统审计等方式，收集被审计单位的网络架构、系统配置、用户权限、数据访问等信息；-风险评估：根据《2025年网络安全风险评估指南》，对被审计单位的网络安全风险进行评估，识别潜在威胁与漏洞；-数据审计：对关键数据进行审计，包括数据完整性、数据加密、数据分类与存储安全等；-安全测试：通过渗透测试、漏洞扫描等方式，检测被审计单位的安全漏洞与风险点；-合规性检查：检查被审计单位是否符合《2025年网络安全合规性要求》中的各项规定。2.4.3审计报告撰写与反馈审计完成后，应撰写审计报告，内容包括：-审计概况与目标；-审计发现的问题与风险点；-审计结论与建议；-审计整改建议与后续跟踪措施。审计报告应通过正式渠道提交给被审计单位，并进行反馈与沟通，确保审计结果的落实与整改。2.4.4审计后续跟进审计结束后，应进行后续跟进，包括：-对审计发现的问题进行跟踪整改，确保问题得到及时解决；-对整改情况进行复查，确保整改措施的有效性；-对审计过程进行总结，形成审计经验与改进建议，为今后的审计工作提供参考。2025年网络安全审计与检查手册要求审计工作在计划、团队、工具与实施四个层面进行全面部署，以确保审计工作的专业性、系统性和有效性。通过科学的审计计划制定、专业的审计团队组建、先进的审计工具与资源准备，以及规范的审计实施步骤，能够有效提升网络安全审计的水平，保障数据安全与系统稳定。第3章安全风险评估一、安全风险识别与分类3.1安全风险识别与分类在2025年网络安全审计与检查手册中，安全风险的识别与分类是开展全面安全评估的基础。随着信息技术的快速发展，网络攻击手段日益复杂，安全风险呈现出多样化、隐蔽性和动态变化的特征。因此，安全风险的识别与分类应结合当前网络安全形势、行业特点及技术发展趋势，采用系统化的方法进行。根据《网络安全法》及相关法律法规，安全风险主要来源于以下几类：1.技术性风险：包括网络攻击、系统漏洞、数据泄露、恶意软件等。根据国家互联网应急中心（CNCERT）发布的《2024年网络安全态势报告》，2024年全球范围内发生的数据泄露事件达12.3万起，其中87%的事件源于未修复的系统漏洞或配置错误。2.管理性风险：涉及组织内部的安全管理机制不健全、安全意识薄弱、制度执行不力等问题。例如，2024年某大型金融机构因内部人员违规操作导致的系统权限滥用事件，造成数亿元损失，反映出管理层面存在的漏洞。3.合规性风险：涉及是否符合国家及行业相关法律法规要求，如《网络安全审查办法》《数据安全法》等。2024年某企业因未通过网络安全审查而被责令整改，体现了合规性风险的重要性。4.外部环境风险：包括第三方服务提供商的安全状况、外部攻击者的行为模式、国际局势变化等。例如，2024年全球范围内出现的“供应链攻击”事件，使多个企业面临数据被窃取或篡改的风险。安全风险的识别应采用系统化的方法，如定性分析法、定量分析法、风险矩阵法等。根据《信息安全技术信息安全风险评估规范》（GB/T22239-2019），安全风险可按照严重程度分为四个等级：低风险、中风险、高风险、非常规风险。其中，高风险和非常规风险需重点监控和应对。二、安全风险评估方法3.2安全风险评估方法在2025年网络安全审计与检查手册中，安全风险评估方法的选择直接影响评估结果的准确性与实用性。应结合实际情况，选择适合的评估方法，以确保评估的科学性与可操作性。1.定性分析法：适用于风险因素较为复杂、难以量化的情况。例如，通过专家评审、风险矩阵法等，对风险发生的可能性和影响程度进行综合判断。该方法适用于对风险进行初步识别和分类。2.定量分析法：适用于风险因素可以量化的情况，如风险发生概率、影响程度等。常用方法包括风险矩阵法、风险评分法、蒙特卡洛模拟等。根据《信息安全技术信息安全风险评估规范》（GB/T22239-2019），定量评估可结合历史数据和预测模型进行。3.风险矩阵法：将风险分为四个等级，根据风险发生的可能性和影响程度进行排序。该方法适用于风险因素明确、数据可获取的情况，能够直观地展示风险的优先级。4.风险评分法：通过计算风险评分，对风险进行排序和优先级划分。该方法适用于风险因素较多、需要综合评估的情况，能够提供更全面的风险评估结果。根据《网络安全审查办法》（2023年修订版），安全风险评估应遵循“全面、客观、动态”的原则，确保评估结果能够为后续的网络安全防护措施提供依据。三、安全风险等级划分3.3安全风险等级划分在2025年网络安全审计与检查手册中，安全风险等级的划分是制定风险应对策略的重要依据。根据《信息安全技术信息安全风险评估规范》（GB/T22239-2019），安全风险等级通常分为四个等级：低风险、中风险、高风险、非常规风险。1.低风险：风险发生的可能性较低，影响程度较小，对业务运营影响有限。例如，日常网络流量正常，未发现异常行为，系统运行稳定。2.中风险：风险发生的可能性中等，影响程度较大，可能对业务运营造成一定影响。例如，存在未修复的系统漏洞，可能导致数据泄露或服务中断。3.高风险：风险发生的可能性较高，影响程度较大，可能对业务运营造成重大影响。例如，存在未修复的高危漏洞，可能导致数据被窃取或篡改。4.非常规风险：风险发生的可能性极低，影响程度极小，通常不构成重大威胁。例如，系统运行正常，未发现异常行为，未发生安全事件。根据《网络安全审查办法》（2023年修订版），对于高风险和非常规风险，应制定相应的应对措施，确保其不被忽视或被低估。四、安全风险应对措施3.4安全风险应对措施在2025年网络安全审计与检查手册中，安全风险应对措施的制定应基于风险等级，采取相应的预防、控制和缓解措施，以降低风险发生的可能性或减轻其影响。1.风险预防措施：针对高风险和中风险风险，应采取预防措施，如定期更新系统补丁、加强安全防护、完善管理制度等。根据《网络安全法》规定，企业应建立网络安全防护体系，确保系统具备足够的安全防护能力。2.风险控制措施：针对中风险和低风险风险，应采取控制措施，如定期开展安全审计、加强员工安全意识培训、建立安全事件应急响应机制等。3.风险缓解措施：针对非常规风险，应采取缓解措施，如建立安全监测机制、定期进行安全漏洞扫描、加强第三方安全评估等。4.风险沟通与报告机制：建立风险信息的沟通与报告机制，确保风险信息能够及时传递给相关责任人，以便采取相应的应对措施。根据《信息安全技术信息安全风险评估规范》（GB/T22239-2019），企业应建立风险评估的常态化机制，定期进行风险评估，确保风险评估结果能够为后续的网络安全防护提供依据。2025年网络安全审计与检查手册中，安全风险评估应以风险识别、评估、等级划分和应对措施为核心，结合法律法规和行业标准，确保风险评估的科学性、系统性和可操作性，为企业的网络安全建设提供有力支撑。第4章审计报告与整改一、审计报告编制要求4.1.1审计报告的编制原则与规范根据《2025年网络安全审计与检查手册》的要求，审计报告的编制需遵循“客观、公正、真实、完整”的原则，确保审计过程的科学性与合规性。审计报告应基于审计证据，结合相关法律法规、行业标准及企业内部管理制度，全面反映被审计单位在网络安全方面的现状、问题及改进建议。审计报告应包含以下内容：-审计目的与范围-审计依据与标准-审计过程与方法-审计发现的主要问题-审计结论与建议-审计风险与应对措施4.1.2审计报告的结构与格式审计报告应采用清晰、规范的结构，确保内容逻辑严密、层次分明。通常包括以下几个部分：1.明确报告名称，如“2025年网络安全审计报告”2.审计单位与时间：明确审计单位、审计时间及审计人员信息3.审计依据与范围：说明审计依据的法律法规、标准及审计范围4.审计过程与方法：描述审计实施过程、采用的方法及工具5.审计发现与分析：详细列出审计过程中发现的问题，分析其成因6.审计结论与建议：总结审计结果，提出改进建议4.1.3审计报告的编制与提交审计报告应由审计组负责人审核并签字，确保报告内容的真实性和完整性。审计报告需在规定时间内提交至相关主管部门，并根据反馈意见进行修改完善。同时，审计报告应以书面形式保存，便于后续跟踪与整改落实。二、审计整改落实情况4.2.1整改工作的总体情况根据2025年网络安全审计结果，被审计单位在网络安全管理、系统安全防护、数据安全、网络访问控制等方面存在不同程度的问题。审计整改工作已启动，主要通过以下方式推进：-建立整改台账：对审计发现的问题进行分类登记，明确整改责任人、整改时限及整改要求-制定整改方案：针对问题制定具体整改措施，明确整改目标、步骤及预期成效-跟踪整改进度：通过定期检查、现场核查等方式，确保整改措施落实到位4.2.2整改工作的实施情况审计整改落实情况可从以下几个方面进行评估：-问题整改率：统计审计发现的问题中已整改完成的比例，评估整改工作的有效性-整改完成质量：评估整改措施是否符合相关技术标准，是否达到预期的安全防护水平-整改闭环管理：是否建立了整改反馈机制，确保问题不反复、不反弹4.2.3整改工作的成效与不足审计整改工作总体上取得了积极成效，主要体现在：-系统安全防护能力提升：部分单位在防火墙、入侵检测系统（IDS）、数据加密等关键环节进行了升级-安全意识增强：通过审计反馈，部分单位加强了员工安全培训，提升了网络安全意识-制度建设完善：部分单位完善了网络安全管理制度，明确了责任分工与考核机制然而，仍存在一些问题：-整改落实不到位：部分问题整改进度缓慢，存在“重形式、轻实效”现象-长效机制不健全：部分单位尚未建立持续的安全评估与改进机制-技术手段滞后：部分单位在安全监测、漏洞管理等方面仍存在技术短板三、审计结果通报与反馈4.3.1审计结果的通报方式审计结果应通过正式渠道进行通报，确保信息透明、公开。通报方式可包括：-内部通报：向相关职能部门及管理层通报审计结果-外部通报：向监管部门、行业主管部门及社会公众通报审计结果-专项通报：针对重点问题或重大风险点进行专项通报4.3.2审计结果的反馈机制审计结果的反馈应贯穿于整改全过程，确保问题整改与审计结果同步推进。反馈机制包括：-问题反馈机制：审计组向被审计单位反馈审计发现的问题，并提出整改要求-整改反馈机制：被审计单位对整改情况进行反馈，审计组进行复查-结果反馈机制：审计组将最终审计结果反馈至相关部门，作为后续管理决策的依据4.3.3审计结果的持续跟踪与评估审计结果的落实需纳入年度安全评估体系，持续跟踪整改成效。可通过以下方式实现：-定期评估：对整改情况进行定期评估，确保整改措施落实到位-动态监测：建立安全事件监测机制，及时发现整改不到位的问题-整改效果评估：对整改成效进行量化评估，确保整改目标的实现2025年网络安全审计与检查工作应始终坚持“问题导向、目标导向、结果导向”，通过科学的审计方法、严格的整改落实、有效的结果反馈，不断提升网络安全管理水平，确保企业网络安全体系持续、有效运行。第5章审计复查与跟踪一、审计复查机制5.1审计复查机制审计复查机制是确保审计成果持续有效、审计目标得以实现的重要保障。根据《2025年网络安全审计与检查手册》，审计复查机制应建立在全面覆盖、动态监测和闭环管理的基础上，以确保网络安全风险防控措施的有效性与持续性。根据国家网信办发布的《2024年网络安全审计工作指引》，审计复查机制应包括以下几个关键环节：-复查范围：涵盖审计过程中发现的高风险领域、重点单位及关键系统，确保复查覆盖度不低于90%。-复查周期：根据审计项目性质和风险等级，设定复查周期，一般为1-3年一次，特殊情况可延长。-复查主体：由审计部门牵头，联合技术、法律、安全等多部门协同开展，确保复查的专业性和权威性。-复查方式：采用“线上+线下”相结合的方式，通过技术手段实现数据自动比对、异常行为监测，同时结合现场检查与访谈，确保全面性与针对性。根据《2025年网络安全审计工作指南》，审计复查机制应强化“发现问题—整改落实—跟踪验证”的闭环管理，确保问题整改到位、风险可控。例如，2024年某省网信办在审计复查中发现某企业存在数据泄露隐患，通过复查后督促其整改，最终实现风险零事故。二、审计复查内容5.2审计复查内容审计复查内容应围绕网络安全的核心要素展开，包括但不限于以下方面：1.安全防护体系：-审查企业是否建立了完善的网络安全防护体系，包括防火墙、入侵检测系统（IDS）、入侵防御系统（IPS）等。-检查安全策略是否覆盖所有关键系统与数据，是否定期更新安全策略与配置。2.数据安全：-审查数据存储、传输、处理过程中的安全措施，包括数据加密、访问控制、审计日志等。-检查数据备份与恢复机制是否健全，是否定期进行数据完整性验证。3.系统与网络运维：-审查系统运维流程是否规范，是否建立了运维日志、操作记录与变更管理机制。-检查网络拓扑结构是否合理，是否存在未授权访问或未授权端口开放。4.安全事件响应与应急处理：-审查企业是否制定了安全事件应急预案，是否定期进行演练与培训。-检查安全事件发生后的响应时间、处理流程及事后复盘机制是否完善。5.合规性与法律法规：-审查企业是否符合《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》等相关法律法规要求。-检查企业是否具备必要的网络安全资质，如ISO27001、等保三级等认证。根据《2025年网络安全审计工作指南》，审计复查内容应结合企业实际业务情况，重点突出高风险领域，如云计算、物联网、大数据等。例如，2024年某地审计复查中发现，某跨境电商企业存在数据跨境传输合规性不足的问题，导致其被责令整改并纳入重点监管名单。三、审计复查结果处理5.3审计复查结果处理审计复查结果处理是确保审计成果落地、推动企业持续改进的重要环节。根据《2025年网络安全审计与检查手册》，审计复查结果应遵循“发现问题—整改落实—跟踪验证”的闭环管理原则，具体包括以下内容：1.问题分类与分级：-将审计发现的问题分为一般性问题、重点问题和重大问题，分别制定整改方案。-一般性问题：限期整改，一般在1个月内完成；-重点问题：限期整改，一般在3个月内完成；-重大问题：限期整改，一般在6个月内完成，并纳入年度考核。2.整改落实与跟踪：-企业需在规定时间内提交整改报告，审计部门应进行复查确认整改效果。-对于整改不力或未按时完成的，应启动问责机制，包括内部通报、整改约谈、纳入信用评价体系等。3.结果通报与反馈：-审计复查结果应通过内部通报、会议通报等方式向相关单位和人员反馈。-对于整改成效显著的企业，可纳入年度网络安全优秀单位评选，给予表彰与奖励。4.长效机制建设：-审计复查结果应作为企业网络安全管理的重要依据，推动其建立常态化自查自纠机制。-对于屡次整改不力的企业，应启动退出机制，限制其参与政府项目、获得资质等。根据《2025年网络安全审计工作指南》，审计复查结果的处理应注重实效，避免形式主义。例如，2024年某省网信办在审计复查中发现某企业存在多次数据泄露事件，通过整改后，该企业被纳入网络安全黑名单，并对其业务进行限制，有效遏制了风险蔓延。审计复查与跟踪机制是保障网络安全审计成果落地、推动企业持续改进的重要手段。通过科学的机制设计、全面的内容覆盖、严格的处理流程，能够有效提升网络安全管理水平，确保2025年网络安全审计与检查工作的高质量推进。第6章审计档案管理一、审计档案分类与归档6.1审计档案分类与归档审计档案是审计工作过程中形成的、具有保存价值的原始资料和记录，是审计工作成果的重要载体。根据《审计法》及相关法律法规，审计档案的分类与归档应遵循科学性、系统性和可追溯性原则，确保审计工作的完整性、准确性和可查性。审计档案通常按照审计项目、审计类型、审计对象、时间等维度进行分类。根据《审计档案管理办法》（财政部令第88号），审计档案的分类主要包括以下几类：-按审计项目分类：包括专项审计、日常审计、专项检查、跨部门联合审计等；-按审计内容分类：包括财务审计、经济责任审计、内控审计、合规审计等；-按审计对象分类：包括单位、部门、个人、项目等；-按审计时间分类：包括年度审计、阶段性审计、专项审计等；-按审计形式分类：包括现场审计、非现场审计、电子审计等。在2025年网络安全审计与检查手册中，审计档案的归档应进一步细化，尤其在涉及网络安全、数据安全、信息系统审计等领域的审计项目中，档案的分类应更加明确，以确保网络安全审计的可追溯性和数据安全的合规性。根据《2025年网络安全审计与检查手册》中关于“数据安全审计”的要求，审计档案应包含以下内容：-网络安全风险评估报告；-网络安全事件响应记录；-网络安全系统审计结果；-网络安全合规性检查报告；-网络安全整改落实情况记录。审计档案的归档应遵循“分类清晰、便于检索、便于归档”的原则，同时应结合信息化手段，实现档案的电子化、数字化管理，提高档案的可访问性和可追溯性。1.1审计档案的分类标准根据《审计档案管理办法》和《2025年网络安全审计与检查手册》，审计档案的分类应以“审计项目”和“审计内容”为主要分类依据，辅以“审计对象”和“审计时间”等维度。-审计项目分类：2025年网络安全审计与检查手册中，审计项目主要包括以下几类：-网络安全风险评估审计：针对单位网络安全风险进行全面评估；-网络安全事件应急审计：针对网络安全事件的应急响应进行审计；-网络安全系统审计：对单位信息系统进行安全性和合规性检查；-网络安全合规性审计：检查单位是否符合国家网络安全相关法律法规。-审计内容分类：审计内容应涵盖网络安全技术、管理、制度、流程等多个方面，确保审计的全面性。1.2审计档案的归档流程审计档案的归档应遵循“先归档、后管理”的原则，确保审计工作的完整性和可追溯性。根据《2025年网络安全审计与检查手册》，审计档案的归档流程主要包括以下步骤：-资料收集：审计人员在审计过程中形成的原始资料，包括审计报告、审计底稿、审计证据、审计结论等；-资料整理：对收集的资料进行分类、编号、归档，并建立电子档案；-资料审核：由审计负责人或指定人员对档案内容进行审核，确保其完整性、真实性、准确性；-档案归档：将审核通过的档案按类别和时间顺序归档至指定档案室或电子档案系统；-档案管理：建立档案管理制度，定期检查档案的完整性、保密性、可用性。在2025年网络安全审计与检查手册中，审计档案的归档应特别注意网络安全审计资料的保密性和完整性，确保在审计过程中形成的电子数据和纸质资料均能妥善保存，防止信息泄露和数据丢失。二、审计档案保存期限6.2审计档案保存期限审计档案的保存期限应根据审计工作的性质、内容、重要性以及相关法律法规的要求，合理确定。根据《审计法》和《审计档案管理办法》，审计档案的保存期限一般分为以下几种：-短期保存：适用于一般性审计项目，保存期限为3至5年；-中期保存：适用于涉及重大审计项目或专项审计，保存期限为5至10年；-长期保存：适用于涉及国家重大政策、重大事件或具有长期参考价值的审计项目，保存期限为10年以上。在2025年网络安全审计与检查手册中，审计档案的保存期限应进一步细化，尤其在涉及网络安全、数据安全、信息系统审计等领域的审计项目中，档案的保存期限应参照《网络安全法》《数据安全法》等相关法律法规，确保审计资料的长期可追溯性。根据《2025年网络安全审计与检查手册》中关于“网络安全审计档案”的要求，审计档案的保存期限应至少为10年，以确保在发生网络安全事件时，能够提供完整的审计资料作为依据。审计档案的保存应遵循“按需保存、分类管理”的原则，根据审计项目的重要性和审计结果的使用频率，合理确定保存期限。对于涉及网络安全的审计项目，档案的保存期限应更长，以确保在发生网络安全事件时，能够提供完整的审计资料作为依据。三、审计档案管理规范6.3审计档案管理规范审计档案的管理规范是确保审计档案完整、安全、有效利用的重要保障。根据《审计档案管理办法》和《2025年网络安全审计与检查手册》，审计档案管理应遵循以下规范：1.档案管理组织审计档案的管理应由审计机构或指定的专职人员负责，确保档案管理的规范性和专业性。审计档案管理人员应具备相应的专业知识和技能，熟悉审计档案的分类、归档、保管、调阅等流程。2.档案保管环境审计档案应存放在干燥、通风、防尘、防潮、防光、防磁的档案室或电子档案系统中，确保档案的完整性和安全性。对于电子档案，应采用加密存储、权限管理、备份机制等手段，防止数据泄露和损坏。3.档案调阅与使用审计档案的调阅应遵循“谁使用、谁负责”的原则，确保档案的使用符合审计工作的需要。调阅审计档案时，应填写调阅登记表，并由相关责任人签字确认，确保档案的使用可追溯。4.档案销毁与处置审计档案的销毁应遵循“依法依规、严格审批、手续完备”的原则。根据《审计法》和《审计档案管理办法》，审计档案的销毁应由审计机构或指定的第三方机构进行，确保销毁过程的合法性和规范性。5.档案信息化管理在2025年网络安全审计与检查手册中，审计档案的信息化管理应进一步加强，确保档案的电子化、数字化管理。通过建立电子档案系统，实现档案的自动分类、自动归档、自动检索，提高档案管理的效率和准确性。6.档案安全与保密审计档案涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私等，因此应严格遵守保密制度，确保档案的安全性和保密性。对于涉及网络安全的审计档案，应特别加强保密管理，防止信息泄露和数据被滥用。根据《2025年网络安全审计与检查手册》中关于“网络安全审计档案管理”的要求，审计档案的管理应特别注重网络安全和数据安全，确保审计档案在存储、传输、使用过程中符合网络安全和数据安全的相关法律法规。审计档案的管理应遵循科学、规范、安全、保密的原则，确保审计工作的完整性、准确性和可追溯性。在2025年网络安全审计与检查手册的指导下，审计档案的分类、归档、保存、管理等各个环节应更加系统化、规范化，以保障审计工作的高质量开展。第7章附则一、适用范围与执行标准7.1适用范围与执行标准本章适用于2025年网络安全审计与检查手册（以下简称“手册”）的实施、执行与监督。手册旨在规范网络安全审计与检查活动的流程、内容与标准，确保网络安全管理工作的科学性、系统性和有效性。手册适用于各级网络安全管理机构、企业、事业单位及相关部门在开展网络安全审计、检查与评估时的依据。根据《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《个人信息保护法》等相关法律法规，以及国家网信部门发布的《网络安全审查办法》《信息安全技术网络安全事件应急响应规范》等标准，手册的适用范围涵盖了以下内容：1.网络安全审计：包括对网络系统、数据安全、应用系统、基础设施等的全面评估与检查；2.网络安全检查：针对网络运营单位、第三方服务提供商等开展的定期或不定期检查；3.网络安全事件响应：在发生网络安全事件时的应急处理与恢复工作；4.网络安全合规性管理：确保组织在网络安全方面符合国家及行业标准。根据《GB/T22239-2019信息安全技术网络安全等级保护基本要求》《GB/Z20986-2019信息安全技术个人信息安全规范》《GB/T22238-2019信息安全技术网络安全等级保护基本要求（2019年版）》等国家标准，手册明确了网络安全审计与检查的具体内容、方法与标准。根据《2025年网络安全审计与检查手册》的编制要求，手册应结合当前网络安全形势、技术发展与国家政策，确保内容的时效性与实用性。手册的执行应遵循“统一标准、分级管理、动态更新”的原则，以适应不断变化的网络安全环境。7.2修订与废止程序手册的修订与废止程序应遵循以下原则：1.修订程序：-手册的修订应由相关主管部门或专家委员会提出，经审核后由主管部门批准发布；-修订内容应涵盖技术标准、实施要求、操作流程等关键内容；-修订后的内容应通过官方渠道发布，并在原手册基础上进行版本更新；-修订内容应确保与现行法律法规、标准及技术发展保持一致。2.废止程序：-手册的废止应由主管部门提出，经审核后发布废止通知；-废止内容应明确废止原因、生效时间及替代方案；-废止后的旧版手册应保留至规定的年限，以便追溯与参考；-废止后的新版手册应作为现行有效版本，确保执行一致性。根据《中华人民共和国标准化法》《中华人民共和国行政许可法》等相关法律法规，手册的修订与废止应依法进行，确保程序合法、透明、公正。7.3附录与参考文献手册的附录与参考文献应包括以下内容：1.附录A：网络安全审计与检查常用术语表-本附录列出了网络安全审计与检查中涉及的术语及其定义，确保术语的统一性与规范性；-术语包括但不限于“网络安全审计”“安全检查”“风险评估”“事件响应”等。2.附录B：网络安全审计与检查常用工具与技术规范-本附录列出了网络安全审计与检查中常用的技术工具、方法与标准；-包括但不限于：网络扫描工具、漏洞扫描工具、日志分析工具、安全测试工具等。3.附录C：网络安全审计与检查操作流程图-本附录提供了网络安全审计与检查的流程图，帮助使用者清晰了解审计与检查的实施步骤；-流程图应涵盖审计准备、实施、报告、整改、复审等关键环节。4.参考文献-本章列出了手册中引用的重要文献、标准与规范，包括：-《中华人民共和国网络安全法》-《中华人民共和国数据安全法》-《中华人民共和国个人信息保护法》-《GB/T22239-2019信息安全技术网络安全等级保护基本要求》-《GB/Z20986-2019信息安全技术个人信息安全规范》-《GB/T22238-2019信息安全技术网络安全等级保护基本要求（2019年版）》-《网络安全审查办法》-《信息安全技术网络安全事件应急响应规范》-《信息安全技术网络安全等级保护实施指南》-《信息安全技术网络安全审计指南》-《信息安全技术网络安全检查指南》参考文献应确保引用内容的权威性与准确性，为手册的实施提供理论支持与实践依据。本章内容旨在为2025年网络安全审计与检查工作提供系统、规范、可操作的指导，确保网络安全管理工作的科学性、规范性和有效性。第8章附件一、审计工具清单1.1审计工具分类与功能说明审计工具是开展审计工作的基础，其功能和适用范围广泛，涵盖数据采集、分析、验证、报告等多个环节。根据审计工作的不同阶段和目标，审计工具可分为以下几类：1.1.1数据采集工具数据采集工具主要用于获取审计对象的原始数据，包括但不限于数据库、系统日志、网络流量记录、财务报表、合同文件等。常见的工具包括：-SQL查询工具：如MySQLWorkbench、OracleSQLDeveloper，用于查询数据库中的结构化数据；-网络抓包工具：如Wireshark，用于分析网络通信数据；-日志分析工具：如ELKStack（Elasticsearch、Logstash、Kibana），用于日志数据的收集、分析与可视化；-自动化数据采集工具：如Python的`requests`、`pandas`、`BeautifulSoup`等，用于自动化抓取网页数据或系统数据。1.1.2数据分析与处理工具数据分析工具用于对采集到的数据进行清洗、转换、建模和分析，常见的工具包括：-数据清洗工具：如OpenRefine，用于数据标准化、去重、填补缺失值；-数据可视化工具：如Tableau、PowerBI，用于将数据转化为可视化图表，便于发现异常和趋势；-统计分析工具：如Python的`Pandas`、`NumPy`、`SciPy`，用于统计分析、回归分析、聚类分析等；-机器学习工具：如Scikit-learn、TensorFlow、PyTorch，用于预测模型、分类模型、异常检测等。1.1.3审计验证工具审计验证工具用于验证审计对象的合规性、准确性、完整性，常见的工具包括：-审计软件：如SAPAudit、OracleAuditVault，用于审计系统配置、数据变更、用户权限等；-合规性检查工具：如ISO27001、GDPR合规性检查工具，用于验证组织是否符合相关标准；-自动化审计工具：如自动化测试工具（如Selenium、JMeter），用于模拟用户操作，验证系统功能；-风险评估工具：如RiskMatrix（风险矩阵），用于评估潜在风险等级。1.1.4报告与沟通工具报告与沟通工具用于整理审计发现、形成审计报告，并与相关方进行沟通，常见的工具包括：-审计报告工具：如Auditscope、AuditLog，用于结构化审计报告；-沟通工具：如Slack、MicrosoftTeams，用于实时沟通和协作；-文档管理工具：如Confluence、Notion，用于存储和管理审计文档。1.1.5审计管理工具审计管理工具用于管理审计流程、任务分配、进度跟踪和结果归档，常见的工具包括：-项目管理工具：如Jira、Trello，用于任务分配和进度跟踪；-审计管理平台：如AuditManagementSystem（AMS），用于审计计划制定、执行、报告和归档。1.2审计检查表模板1.2.1检查表的基本结构审计检查表是审计工作的核心工具之一，通常包含以下基本结构：|检查项|审计标准|审计依据|审计方法|审计频次|审计结果|备注|--||1.1.1数据采集完整性|数据采集无遗漏|《数据管理规范》|数据核对|每月|通过/未通过|未通过需补充||1.1.2系统配置合规性|系统配置符合安全策略|《信息系统安全规范》|配置检查|每季度|通过/未通过|未通过需整改||1.1.3用户权限管理|用户权限分配合理|《信息安全管理制度》|权限核查|每半年|通过/未通过|未通过需调整|1.2.2检查表模板示例以下为一个典型的审计检查表模板，适用于2025年网络安全审计：|审计项目|审计标准|审计依据|审计方法|审计频次|审计结果|备注|-||网络安全风险评估|风险等级划分符合GB/T22239-2019|《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》|风险评估问卷、漏洞扫描|每季度|通过/未通过|未通过需整改||网络边界防护|防火墙、IDS/IPS配置合规|《网络安全法》|配置核查、日志分析|每季度|通过/未通过|未通过需调整||数据加密与传输|数据传输加密符合标准|《数据安全技术规范》|加密算法核查、传输协议检查|每季度|通过/未通过|未通过需补充||用户身份认证|身份认证机制符合安全标准|《信息系统安全等级保护基本要求》|认证方式核查、日志分析|每季度|通过/未通过|未通过需整改||网络攻击检测|攻击检测机制有效|《网络安全事件应急处理办法》|检测日志分析、攻击模式识别|每季度|通过/未通过|未通过需优化|1.3审计案例参考（2025年网络安全审计与检查手册）1.3.1案例一：某企业数据泄露事件分析案例背景：某企业因内部员工违规操作，导致客户数据泄露，造成严重经济损失。审计发现：-数据库访问日志未及时备份，存在数据丢失风险；-未启用强密码策略，存在弱口令漏洞；-网络边界防护未覆盖所有敏感数据传输通道。审计结论：-企业未履行数据安全保护义务，违反《网络安全法》第42条；-数据泄露事件主要由人为因素导致，需加强员工安全意识培训；-建议企业完善数据备份机制，强化密码策略，加强网络边界防护。1.3.2案例二：某金融机构系统漏洞审计案例背景：某金融机构在2024年系统升级后，出现多个安全漏洞，影响业务连续性。审计发现：-系统日志未及时监控，存在未发现的异常操作；-未进行定期漏洞扫描，存在未修复的漏洞；-系统权限管理存在漏洞，存在越权访问风险。审计结论：-金融机构未建立完善的漏洞管理机制，违反《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》；-系统漏洞存在，需立即修复，否则可能引发数据泄露或业务中断；-建议企业建立漏洞管理流程，定期进行安全评估。1.3.3案例三：某电商平台安全审计案例背景：某电商平台在2025年期间，因第三方支付接口存在漏洞，导致用户支付信息泄露。审计发现：-第三方支付接口未进行安全审计，存在未授权访问风险；-未进行定期安全测试，存在未修复的漏洞；-未建立支付接口安全策略，存在信息泄露隐患。审计结论：-电商平台未履行第三方接口安全责任，违反《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》；-支付接口存在安全漏洞，需立即修复；-建议企业建立第三方接口安全评估机制，定期进行安全测试。1.3.4案例四：某政府机构网络入侵事件案例背景：某政府机构在2025年期间，因内部人员违规操作，导致网络入侵事件。审计发现：-内部人员未遵守网络安全管理制度，存在违规操作；-网络边界防护未覆盖所有关键系统，存在未授权访问风险；-未进行定期安全培训，存在安全意识薄弱问题。审计结论：-机构未履行网络安全管理责任，违反《网络安全法》第39条；-网络入侵事件主要由人为因素导致，需加强员工安全培训；-建议企业完善网络安全管理制度，加强内部安全培训。1.3.5案例五：某企业网络安全事件响应审计案例背景：某企业因网络安全事件，未按照《网络安全事件应急处理办法》及时响应，造成损失。审计发现：-未建立网络安全事件应急响应流程，存在响应迟缓；-未进行定期应急演练，存在响应能力不足；-未进行事件分析，未制定改进措施。审计结论：-企业未履行网络安全事件应急响应义务，违反《网络安全事件应急处理办法》；-事件响应存在滞后，需建立完善的应急响应机制；-建议企业定期进行应急演练，完善事件分析流程。1.3.6案例六：某互联网公司数据合规审计案例背景：某互联网公司因数据处理不当，违反《个人信息保护法》相关规定，被监管部门处罚。审计发现：-数据处理流程未符合《个人信息保护法》第31条；-数据存储未进行加密，存在数据泄露风险；-未建立数据处理合规性审查机制，存在违规操作。审计结论：-企业未履行数据处理合规义务，违反《个人信息保护法》；-数据处理存在安全隐患，需立即整改；-建议企业建立数据处理合规审查机制，加强数据安全管理。1.3.7案例七：某金融机构网络攻击事件审计案例背景：某金融机构因网络攻击导致业务中断，影响客户资金安全。审计发现：-网络边界防护未覆盖所有关键系统，存在未授权访问风险；-未进行定期安全测试，存在未修复的漏洞；-未建立网络攻击事件应急响应机制，存在响应迟缓。审计结论：-金融机构未履行网络安全管理责任，违反《网络安全法》第39条；-网络攻击事件存在，需立即修复漏洞，完善应急响应机制；-建议企业建立网络安全事件应急响应机制，定期进行安全测试。1.3.8案例八：某企业数据备份与恢复审计案例背景：某企业因数据备份不及时，导致业务中断，造成重大经济损失。审计发现：-数据备份未按期执行，存在数据丢失风险；-数据恢复机制不完善，存在恢复延迟问题；-未建立数据备份与恢复流程，存在管理漏洞。审计结论：-企业未履行数据备份与恢复管理义务，违反《数据安全技术规范》；-数据备份与恢复存在管理漏洞，需立即整改；-建议企业建立完善的数据备份与恢复流程，定期进行备份测试。1.3.9案例九：某企业安全意识培训审计案例背景：某企业因员工安全意识薄弱，导致多次安全事件。审计发现：-未定期开展安全意识培训，存在安全意识薄弱问题；-未建立安全培训考核机制，存在培训效果不佳；-未建立安全事件报告机制，存在信息不透明问题。审计结论：-企业未履行安全培训管理责任，违反《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》；-安全意识薄弱，需加强培训和考核；-建议企业建立安全培训机制，定期进行安全事件报告。1.3.10案例十：某企业安全应急演练审计案例背景：某企业因未进行安全应急演练，导致网络安全事件发生。审计发现：-未建立安全应急演练机制，存在应急响应能力不足；-未进行定期演练，存在演练内容不全面；-未建立应急响应流程，存在响应迟缓问题。审计结论：-企业未履行安全应急演练管理义务，违反《网络安全事件应急