体育消费券制度

体育消费券制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业准则制定，结合集团母公司关于专项风险防控的指导意见，为规范公司体育消费券业务的开展，防范运营风险，保障资产安全，促进资源合理配置，特制定本制度。公司内部各部门、下属单位及全体员工均须严格遵守本制度规定，确保体育消费券业务在合法合规的框架内运行。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在体育消费券设计、采购、发放、核销、监督等全流程管理活动中，涵盖线上平台运营、线下合作场景、员工福利计划等业务覆盖范围。任何单位或个人从事体育消费券相关业务，均需遵循本制度要求，不得出现越权操作、信息瞒报、利益输送等违规行为。第三条本制度中下列术语的含义如下：（一）“体育消费券专项管理”是指公司为规范体育消费券业务，通过制度设计、流程管控、风险识别、责任追究等手段，实现业务合规、风险可控、效率优化的系统性管理活动。（二）“专项风险”是指体育消费券业务在运营过程中可能出现的法律合规风险、资金安全风险、操作流程风险、市场波动风险等，需通过专项措施进行识别与防控。（三）“XX合规”是指体育消费券业务活动符合国家法律法规、监管要求、行业规范及公司内部管理制度，确保业务行为的合法性与正当性。第四条体育消费券专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。（一）全面覆盖原则：确保体育消费券业务全流程纳入管理制度范畴，不留监管盲区；（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的职责分工，建立责任追溯机制；（三）风险导向原则：以风险防控为核心，优先识别和处置重大风险事项；（四）持续改进原则：定期评估制度有效性，根据业务发展动态优化管理措施。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为本公司体育消费券专项管理的第一责任人，对专项管理制度的有效实施负总责；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织、协调和监督落实。公司设立专项管理领导小组，由主要负责人、分管领导及相关部门负责人组成，统筹协调体育消费券业务的整体规划、重大决策和监督考核。第六条专项管理领导小组的主要职责包括：（一）审议批准体育消费券专项管理制度及重大调整方案；（二）统筹协调跨部门、跨单位的业务协同，解决管理中的重大问题；（三）定期听取专项管理情况汇报，监督制度执行效果；（四）对重大风险事件进行决策处置，审定责任追究方案。第七条设立体育消费券专项管理办公室（以下简称“专项办公室”），挂靠在公司财务部或风险管理部门，负责日常管理工作的具体实施。专项办公室应具备以下职能：（一）牵头制定和完善专项管理制度，组织开展业务培训；（二）负责专项风险排查、预警发布及处置协调；（三）对业务部门及下属单位的合规操作进行监督指导；（四）汇总分析业务数据，定期提交管理报告。第八条牵头部门（专项办公室）的职责包括：（一）统筹体育消费券专项管理制度建设，定期组织修订完善；（二）开展专项风险识别与评估，建立风险数据库；（三）监督业务合规情况，组织开展内部审计；（四）协调跨部门资源，推进管理流程优化。第九条专责部门（财务部、法务部、信息部等）的职责包括：（一）财务部：负责资金审批、成本核算、税务合规审核；（二）法务部：负责合同审核、合规性审查、法律风险防控；（三）信息部：负责系统开发、数据安全、技术支撑保障；（四）其他部门：根据职责分工协同开展专项管理活动。第十条业务部门/下属单位的职责包括：（一）落实专项管理制度要求，开展本领域风险防控；（二）规范业务操作流程，确保数据真实、完整、准确；（三）及时上报异常情况，配合专项调查与处置；（四）加强员工培训，提升合规意识与操作能力。第十一条基层执行岗位的合规操作责任包括：（一）严格遵守业务操作规程，签署岗位合规承诺书；（二）对业务过程中的风险点保持警惕，主动上报可疑情况；（三）不得利用职务便利谋取私利，杜绝任何形式的利益输送；（四）接受专项培训，确保掌握必要的合规知识与技能。第三章专项管理重点内容与要求第十二条体育消费券设计环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：设计内容须符合广告法、消费者权益保护法等要求，不得含有虚假宣传、诱导消费等违规表述；设计文件需经法务部审核，确保合规性；（二）禁止性行为：严禁使用敏感词汇、夸大宣传效果、设置不合理的消费门槛；禁止将体育消费券与其他商品强制绑定销售；（三）重点防控点：防范设计缺陷导致的风险，如面额设置不合理、兑换条件设置不当等。第十三条体育消费券采购环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：供应商选择须通过公开招标或竞争性谈判，建立合格供应商目录；采购合同需明确金额、期限、违约责任等条款；（二）禁止性行为：严禁向特定供应商定向采购、规避招标程序、收取回扣；禁止转包或分包采购任务；（三）重点防控点：防范供应商资质造假、产品质量问题、价格虚高风险。第十四条体育消费券发放环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：发放对象须符合制度规定，不得突破限定范围；发放过程需实时记录，确保可追溯；（二）禁止性行为：严禁无资质单位参与发放、泄露用户信息、伪造发放记录；禁止以发放作为强制消费手段；（三）重点防控点：防范资金错发、漏发、重复发放等操作风险。第十五条体育消费券核销环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：核销系统须实时校验券码有效性，核销数据须与交易记录匹配；核销过程需保留完整日志；（二）禁止性行为：严禁伪造交易记录、恶意套取资金、协助他人违规核销；禁止核销非指定商户的交易；（三）重点防控点：防范商户串通作弊、系统漏洞导致的风险。第十六条体育消费券资金监管环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：资金账户须专户管理，资金划拨需通过银行电子汇兑；定期开展资金盘点，确保账实相符；（二）禁止性行为：严禁挪用资金、超权限划拨、设置资金“小金库”；禁止以个人账户接收资金；（三）重点防控点：防范资金链断裂、洗钱风险、税务违规。第十七条体育消费券信息披露环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：定期公开业务数据，包括发券量、核销率、商户分布等；披露内容需经专项办公室审核；（二）禁止性行为：严禁隐瞒重大风险、编造虚假数据、误导投资者；禁止泄露商业敏感信息；（三）重点防控点：防范信息披露不及时、内容失实等合规风险。第十八条体育消费券业务合作环节的管理要求：（一）业务操作的合规标准：合作商户须通过资质审核，签订合作协议明确双方权利义务；合作期限、终止条件需合理设置；（二）禁止性行为：严禁向未审核商户开放核销通道、收取不当佣金、协助商户违规操作；禁止泄露合作商户商业信息；（三）重点防控点：防范合作商户资质不符、合作协议漏洞等风险。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：专项办公室每年至少开展一次制度评估，根据法规变化、业务调整及时修订；重大调整需经专项管理领导小组审议批准。第二十条风险识别预警机制：专项办公室每月开展专项风险排查，对发现的问题进行分级评估，发布预警通知；重大风险需立即上报专项管理领导小组处置。第二十一条合规审查机制：将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则；审查结果需存档备查。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门自行处置，必要时请求专项办公室协调；（二）重大风险：由专项管理领导小组组织处置，明确应急流程、责任协同及上报要求；（三）风险处置完毕后需形成报告，存档备查。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形：包括制度未遵守、操作不合规、风险未上报等；（二）处罚标准：视情节轻重给予警告、通报批评、经济处罚、降职等处理；（三）联动考核：违规行为将纳入绩效考核，严重者取消评优资格。第二十四条评估改进机制：专项办公室每半年对专项管理体系有效性开展评估，提出优化建议；评估结果需提交专项管理领导小组审议。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：各级领导干部须明确本层级专项管理职责，定期听取汇报，推动制度落实；专项办公室配备专职人员，保障工作顺利开展。第二十六条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门年度考核，与绩效、评优挂钩；对合规表现突出的单位和个人给予奖励。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年至少开展一次合规履职培训，提升决策层风险意识；（二）一线员工培训：每月开展操作规范培训，确保员工掌握必要技能；（三）发布合规手册：编印《体育消费券专项合规手册》，供全员学习参考。第二十八条信息化支撑：通过系统工具实现业务流程自动化、风险实时监控；建立数据共享机制，确保信息流通安全。第二十九条文化建设：发布专项合规倡议书，组织合规承诺活动；利用内部平台宣传合规理念，营造全员合规氛围。第三十条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险事件须在X日内上报专项办公室，并抄送分管领导；（二）年度管理情