债权T+0交易制度

债权T+0交易制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民法典》等国家相关法律法规，参照行业先进实践标准及集团母公司关于企业风险防控的总体要求制定。同时，为有效防范债权T+0交易过程中的流动性风险、信用风险及操作风险，规范业务操作流程，提升交易效率与合规性，结合公司实际业务需求，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在开展债权T+0交易业务的全过程中。具体覆盖场景包括但不限于：集团内部成员单位间短期债权债务划转、应收账款快速结算、资金拆借与回购协议等涉及即时性债权处置的业务活动。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）债权T+0专项管理：指公司围绕债权T+0交易业务，从风险识别、流程管控、合规审查到应急处置的全流程管理体系，旨在确保交易安全、高效、合规。（二）专项风险：指在债权T+0交易过程中可能引发资金损失、法律纠纷或声誉损害的不确定性因素，包括但不限于交易对手信用风险、系统操作风险、市场流动性风险等。（三）合规操作：指交易各方严格遵循国家法律法规、行业规范及公司内部制度要求，确保交易行为的合法性、合理性及完整性。第四条债权T+0专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保所有债权T+0交易活动均纳入制度管控范围，不留管理空白。（二）责任到人：明确各层级、各岗位的专项管理职责，实现风险责任闭环。（三）风险导向：以风险防控为核心，将合规要求嵌入交易各环节。（四）持续改进：定期评估专项管理效果，优化制度流程，适应业务发展需求。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为本单位债权T+0专项管理的第一责任人，对专项管理工作负总责；分管领导为直接责任人，负责组织落实、监督考核及应急处置。第六条设立债权T+0专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，财务部、风控部、法务部及业务相关单位负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调债权T+0专项管理工作，审议重大风险事件处置方案；（二）审批专项管理制度修订及重要风险控制措施；（三）定期听取专项管理情况汇报，监督考核各层级落实情况。第七条明确三类主体的专项管理职责：（一）牵头部门（财务部）：1.统筹制定和完善债权T+0专项管理制度，组织业务培训及宣贯；2.定期开展交易对手风险评估，建立合格交易对手名单；3.监督交易流程执行情况，组织专项检查及考核；4.负责风险数据汇总分析，向领导小组提交管理报告。（二）专责部门（风控部、法务部）：1.负责债权T+0交易的合规性审核，出具法律意见书；2.优化交易风控模型，建立风险预警指标体系；3.参与重大风险事件处置，提出追责建议；4.组织合规培训，提升业务人员风险意识。（三）业务部门/下属单位：1.落实专项管理制度要求，开展日常交易风险排查；2.建立交易对手尽职调查机制，确保对手方资质合规；3.及时上报异常交易行为，配合调查处置；4.负责交易档案管理，确保凭证完整可追溯。第八条基层执行岗（如交易员、审核员）应履行以下合规操作责任：（一）严格遵守交易操作规范，不执行未经授权的指令；（二）对交易对手资质、交易条件进行双重确认；（三）发现异常情况立即上报，不隐瞒不拖延；（四）签署岗位合规承诺书，明确违规后果。第三章专项管理重点内容与要求第九条交易对手尽职调查：业务部门应在开展债权T+0交易前，对交易对手进行充分尽职调查，包括但不限于：（一）核实对手方主体资格（营业执照、信用报告等）；（二）评估对手方偿债能力（资产负债表、现金流等）；（三）排查关联交易背景，防范利益输送风险；（四）建立尽职调查台账，留存完整资料。禁止性行为：严禁与未通过尽职调查的对手方开展交易，严禁明知对手方信用状况不佳仍盲目交易。重点防控点：防范因对手方虚假资质或恶意逃废债导致的资金损失。第十条交易条件审核：专责部门应审核交易金额、期限、利率等核心条款的合理性，确保：（一）交易金额符合双方资金需求，不超授信额度；（二）交易期限不超过公司规定上限；（三）利率设置符合市场基准，无显失公平条款。禁止性行为：严禁以低于成本价进行交易，严禁设置隐蔽的担保或反担保条款。重点防控点：防范因条款设计不当引发的诉讼或仲裁风险。第十一条系统操作规范：财务部应确保交易系统具备权限控制、日志记录、自动校验等功能，要求：（一）交易员需通过指纹/人脸识别授权，避免越权操作；（二）系统自动生成交易凭证，人工干预需双重审批；（三）每日核对交易数据，确保账实一致。禁止性行为：严禁篡改系统参数，严禁利用系统漏洞进行违规操作。重点防控点：防范因系统漏洞或人为破坏导致的交易数据失真。第十二条合同签订管理：法务部应规范债权T+0交易合同签订流程，要求：（一）合同模板标准化，关键条款经法律审核；（二）签订过程留痕，确保双方签字盖章真实有效；（三）合同原件存档于档案室，电子版备份于安全系统。禁止性行为：严禁签订空白合同，严禁未经授权修改合同内容。重点防控点：防范因合同瑕疵引发的履约争议。第十三条交易对手信用监控：牵头部门应建立动态信用监控机制，要求：（一）每月更新交易对手信用评级，及时剔除高风险对手；（二）对连续逾期或诉讼的对手方，启动预警程序；（三）定期组织信用评估会议，调整名单管理策略。禁止性行为：对高风险对手方仍开展交易，不采取风控措施。重点防控点：防范因对手方信用恶化导致的坏账风险。第十四条资金清算管理：财务部应确保交易资金清算及时、准确，要求：（一）T+0交易须在交易当日完成资金收付，不得跨日；（二）清算前核对交易双方账户信息，避免错误划转；（三）异常清算情况需3小时内上报领导小组处置。禁止性行为：拖延清算时间，故意隐瞒资金缺口。重点防控点：防范因清算失误导致的资金链断裂。第十五条信息披露管理：业务部门应规范债权T+0交易信息披露行为，要求：（一）对外披露信息需经牵头部门审核，确保真实准确；（二）重大交易应同步报送监管机构（如适用）；（三）建立信息保密制度，非授权人员不得泄露。禁止性行为：编造虚假交易信息，夸大交易规模。重点防控点：防范因信息披露不当引发的合规风险。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：牵头部门应每年评估制度适用性，要求：（一）跟踪国家政策变化，及时修订制度条款；（二）根据业务增量调整风控参数，优化管理措施；（三）重大修订需经领导小组审议，并组织全员培训。第十七条风险识别预警机制：牵头部门应建立季度风险排查制度，要求：（一）结合交易数据、市场舆情，识别潜在风险点；（二）对高风险交易对手实施重点监控，每月发布预警通知；（三）风险等级划分为低、中、高三级，分级采取不同管控措施。第十八条合规审查机制：专责部门应在以下节点嵌入合规审查：（一）交易发起前：审核对手方资质及交易条件；（二）合同签订时：核查条款合法性；（三）资金清算后：抽查凭证完整性。明确“未经合规审查的交易一律不得实施”的刚性要求。第十九条风险应对机制：根据风险等级启动分级处置流程：（一）一般风险：由业务部门限期整改，牵头部门跟踪验证；（二）重大风险：立即启动应急预案，领导小组协调处置；（三）紧急情况需上报公司主要负责人，同时通报监管机构（如适用）。第二十条责任追究机制：明确违规情形及处罚标准：（一）违规操作导致资金损失的，按损失金额的10%-30%处罚；（二）连续两次以上违反制度的，取消年度评优资格；（三）涉嫌违法的移交司法机关，公司保留追偿权利。第二十一条评估改进机制：每年12月由领导小组组织专项评估，要求：（一）统计全年风险事件数量及处置效果；（二）收集业务部门改进建议，修订制度漏洞；（三）评估结果纳入部门绩效考核，优秀方案予以奖励。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：各级领导干部应履行以下推进责任：（一）主要负责人每月听取一次专项管理汇报；（二）分管领导每季度抽查一次制度执行情况；（三）基层负责人每日核对一次交易记录。第二十三条考核激励机制：将专项合规情况纳入年度考核：（一）将风险事件数量作为部门考核指标，实行负面扣分；（二）对合规表现突出的个人授予“专项管理标兵”称号；（三）连续三年无重大风险的部门，可申请业务增量授权。第二十四条培训宣传机制：分层级开展专项培训：（一）管理层培训：侧重合规履职要求，每季度一次；（二）业务骨干培训：侧重操作规范，每半年一次；（三）新员工培训：纳入岗前必修课程，考核合格后方可上岗。第二十五条信息化支撑：依托交易系统实现：（一）自动校验交易逻辑，减少人工干预；（二）实时监控交易对手信用变化，及时推送预警；（三）区块链存证交易凭证，确保数据不可篡改。第二十六条文化建设：通过以下措施营造合规氛围：（一）发布《债权T+0专项合规手册》，明确红线底线；（二）组织全员签订合规承诺书，张贴宣传海报；（三）设立匿名举报通道，鼓励员工监督违规行为。第二十七条报告制度：明确报告要求：（一）风险事件上报：2小时内提交初步报告，24小时内完成补充说明；（