监督和考评制度

监督和考评制度第一章总则第一条为进一步规范公司内部监督与考评工作，防范专项风险，提升管理效能，依据国家相关法律法规、行业准则及集团母公司关于企业内部风险防控与绩效考核的总体要求，结合公司实际运营需求，特制定本制度。本制度旨在通过建立健全监督与考评体系，强化责任落实，促进业务合规，保障公司战略目标的实现。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。监督与考评范围覆盖公司所有业务场景，包括但不限于采购、销售、财务、研发、生产、人力资源等核心领域，以及重大投资、并购重组、信息系统建设等专项事项。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”是指公司针对特定业务领域或管理事项，制定并实施的一系列规范、流程和控制措施，旨在实现风险防控、效率提升与合规经营。其外延涵盖专项制度的编制、执行、监督、考核等全流程管理活动。（二）“XX风险”是指公司在运营过程中可能面临的各类潜在损失，包括但不限于经营风险、财务风险、法律风险、安全风险、数据风险等。风险具有客观性、不确定性及潜在危害性，需通过系统性管控手段进行识别、评估与处置。（三）“XX合规”是指公司及其员工在履行职责过程中，严格遵守国家法律法规、行业规范、监管要求及公司内部规章制度的行为准则。合规经营是公司可持续发展的基石，必须贯穿于业务决策与执行的全过程。第四条专项管理应遵循以下核心原则：（一）“全面覆盖”原则。监督与考评范围应覆盖公司所有业务活动、所有层级组织及所有岗位员工，确保管理无死角、无盲区。（二）“责任到人”原则。明确各层级、各部门及各岗位的监督与考评责任，建立责任追溯机制，确保责任主体可识别、可考核、可问责。（三）“风险导向”原则。以风险防控为核心目标，重点关注高风险领域与关键环节，优先配置资源，实施差异化管控措施。（四）“持续改进”原则。通过定期评估与动态调整，不断完善监督与考评体系，优化管理流程，提升制度有效性。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司内部监督与考评工作负总责，承担第一责任人职责；分管相关业务的领导承担直接责任人职责，负责统筹推进本领域专项管理工作。所有领导成员应履行“一岗双责”，既要抓好业务发展，又要抓好风险防控与合规管理。第六条公司设立专项管理领导小组，作为监督与考评工作的最高决策机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人及外部专家（如适用）担任成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调公司专项管理工作，研究决策重大事项；（二）审议批准专项管理制度、流程及考核方案；（三）监督评价专项管理工作的执行情况，协调解决重大问题；（四）对公司重大风险事件进行处置决策，形成管理闭环。第七条各部门、下属单位及全体员工应明确自身在专项管理中的职责分工，协同推进工作落实。具体职责划分如下：（一）“牵头部门”职责：1.负责专项管理制度的建设、修订与发布；2.组织开展专项风险识别与评估，制定防控措施；3.监督检查专项管理制度的执行情况，推动问题整改；4.负责专项管理培训与宣传，提升全员合规意识；5.编制专项管理报告，向领导小组及管理层汇报。（二）“专责部门”职责：1.负责专项领域的业务合规审核，确保操作符合制度要求；2.优化专项管理流程，提升工作效率与风险防控能力；3.参与重大风险事件的处置，提供专业支持；4.建立专项管理台账，记录关键节点与控制措施。（三）“业务部门/下属单位”职责：1.落实本领域专项管理要求，开展日常风险防控；2.组织员工学习制度规定，确保合规操作；3.及时上报风险事件与合规问题，配合调查处置；4.参与专项管理评估，提出改进建议。（四）“基层执行岗”职责：1.履行岗位合规承诺，严格执行操作规程；2.及时发现并上报风险隐患，协助处置问题；3.配合监督与考评工作，如实反映情况；4.积极参与培训，提升风险识别能力。第八条公司设立专项管理办公室（或指定牵头部门内设机构），作为日常管理机构，负责统筹协调各部门专项管理工作，落实领导小组决议，推动制度执行。第九条公司建立专项管理责任清单制度，明确各部门、各岗位的监督与考评责任，并向全体员工公示。责任清单应动态更新，确保与业务变化同步调整。第十条公司定期开展专项管理责任考核，考核结果与绩效评定、评优评先、职务晋升等直接挂钩。对未履行职责或履职不到位的，依法依规追究责任。第三章专项管理重点内容与要求第十一条公司专项管理覆盖以下关键环节，各环节对应具体业务场景，需严格执行相应合规标准与禁止性行为：（一）采购领域：1.业务操作合规标准：供应商尽职调查必须全面覆盖资质、信誉、合规性等维度，建立合格供应商名录并动态管理；招标流程必须遵循公开、公平、公正原则，严格执行招标文件、开标、评标、定标等环节的控制要求。2.禁止性行为：严禁关联交易利益输送、严禁围标串标、严禁泄露招标信息、严禁违规插手干预采购活动。3.重点防控点：防范虚假交易、价格欺诈、合同违约等风险，加强采购合同履约监管。（二）财务领域：1.业务操作合规标准：资金审批必须严格遵守权限分级制度，大额资金支付需经集体决策；税务申报必须准确及时，符合相关法律法规；财务报告必须真实完整，不得造假或隐瞒。2.禁止性行为：严禁违规拆借资金、严禁虚列成本、严禁偷税漏税、严禁设立账外账。3.重点防控点：防范资金挪用、财务舞弊、税务稽查风险，加强内控审计。（三）研发领域：1.业务操作合规标准：研发项目立项需经技术、法律、合规等多部门评审；知识产权必须依法保护，加强专利申请、维护与管理；研发投入必须符合预算管理要求，确保资金使用效率。2.禁止性行为：严禁侵犯他人知识产权、严禁泄露商业秘密、严禁违规使用研发经费。3.重点防控点：防范技术泄密、侵权纠纷、研发失败风险，加强成果转化管理。（四）生产领域：1.业务操作合规标准：生产过程必须符合安全生产法规，落实隐患排查与整改措施；产品质量必须符合国家标准，建立质量追溯体系；环保排放必须达标，加强环境监测与治理。2.禁止性行为：严禁违章指挥、严禁偷工减料、严禁非法排污、严禁使用不合格原材料。3.重点防控点：防范生产安全事故、质量事故、环境污染事件，加强设备维护与操作培训。（五）人力资源领域：1.业务操作合规标准：招聘流程必须遵循公平竞争原则，禁止任何形式的歧视；薪酬福利必须符合劳动合同法规定，确保同工同酬；员工培训必须覆盖合规要求，提升风险意识。2.禁止性行为：严禁就业歧视、严禁违规解雇、严禁强制加班、严禁泄露员工隐私。3.重点防控点：防范劳动争议、人才流失风险，加强劳务派遣、外包人员管理。第十二条各部门需根据业务特性制定专项管理细则，明确关键控制点与操作标准。细则应经专项管理领导小组审议通过，并定期评估修订。第十三条公司建立专项风险清单制度，对高风险环节实施重点监控。各部门需定期上报风险动态，重大风险事件必须即时上报，不得迟报、漏报、瞒报。第四章专项管理运行机制第十四条公司建立制度动态更新机制，牵头部门应每年评估专项管理制度的有效性，结合法规变化、业务调整及时修订。重大制度修订需经领导小组审议，并组织全员培训。第十五条建立风险识别预警机制，各部门需每季度开展专项风险排查，形成风险清单并分级评估。领导小组每月召开会议，研究决策重大风险处置方案，并发布预警通知。第十六条建立合规审查机制，将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点。任何业务活动未经合规审查，不得实施。审查结果需存档备查，作为绩效考核依据。第十七条建立风险应对机制，对一般风险实行分级处置，由业务部门自行整改；对重大风险实行集中处置，由领导小组牵头协调，形成应急流程、责任协同及上报标准。第十八条建立责任追究机制，对违规行为界定处罚标准，联动绩效考核、纪律处分、法律责任追究。处罚依据包括但不限于制度规定、审计发现、举报线索等。第十九条建立评估改进机制，每年对专项管理体系有效性开展评估，重点关注制度执行率、风险防控成效、员工合规意识等指标。评估结果作为制度优化的重要参考。第五章专项管理保障措施第二十条建立组织保障机制，公司主要负责人应每月听取专项管理工作汇报，分管领导应每周检查执行情况。各部门负责人对本领域专项管理负首要责任，必须亲自部署、亲自监督。第二十一条建立考核激励机制，将专项合规情况纳入部门年度考核，考核结果与绩效奖金、评优评先直接挂钩。对专项管理突出的部门和个人予以表彰奖励，对履职不到位的依法依规处罚。第二十二条建立培训宣传机制，分层级开展专项培训。管理层重点培训合规履职要求，一线员工重点培训操作规范与风险识别能力。培训需有记录、有考核、有实效。第二十三条建立信息化支撑机制，通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控、数据智能分析。鼓励各部门利用技术手段提升专项管理效率。第二十四条建立文化建设机制，定期发布专项合规手册，组织签订合规承诺书，营造全员合规的浓厚氛围。将合规理念融入企业文化宣传，增强员工责任意识。