贸易类风控管理的制度

贸易类风控管理的制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》及《集团公司全面风险管理指引》等相关法律法规及行业准则制定，结合公司贸易业务发展实际与内部风险防控需求，旨在规范贸易业务全流程风险管理行为，明确各层级管理职责，防范经营风险，保障公司资产安全与可持续发展。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属全资及控股单位、全体员工及所有贸易类业务场景，包括但不限于商品采购、销售、物流、仓储、结算等环节。第三条本制度核心术语定义如下：（一）“贸易类专项管理”是指公司围绕贸易业务开展的系统性风险识别、评估、预警、处置及持续改进活动，涵盖业务合规、财务安全、法律合规等维度。（二）“贸易类风险”是指公司在贸易业务活动中可能面临的各类潜在危害，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、法律风险及合规风险。（三）“贸易类合规”是指公司贸易业务活动严格遵守国家法律法规、行业规范及内部管理制度，确保业务行为的合法性、合理性及正当性。第四条贸易类专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则，确保所有贸易业务场景及环节纳入风险管控范围；（二）责任到人原则，明确各层级、各部门风险防控职责，形成责任闭环；（三）风险导向原则，以风险等级为依据配置管控资源，优先防范重大风险；（四）持续改进原则，通过动态评估与优化完善风险管理体系。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司贸易类风险管理工作负总责，统筹决策重大风险防控策略；分管领导对专项管理工作负直接责任，组织落实制度执行与监督考核。第六条设立公司贸易类专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、审计部、业务发展部及各主要贸易业务单元负责人。领导小组负责统筹协调专项管理工作，制定重大风险应对策略，审批年度管理计划及预算，并开展全周期监督评价。第七条各部门、下属单位职责划分如下：（一）牵头部门职责：1.负责贸易类专项管理制度建设与修订，统筹风险识别与评估工作；2.组织开展贸易业务合规培训与宣贯，提升全员风险意识；3.监督考核各部门专项管理落实情况，定期通报管理成效；4.建立风险信息共享机制，协调跨部门风险处置工作。（二）专责部门职责：1.财务部：负责贸易业务资金审批、税务合规审核及财务风险监控；2.法务部：负责贸易合同法律审核、知识产权保护及法律纠纷处置；3.审计部：负责专项管理内部审计，评估制度有效性并提出改进建议；4.业务发展部：负责贸易业务流程优化，推动合规管理嵌入业务系统。（三）业务部门/下属单位职责：1.负责本领域贸易业务风险防控的日常落实，包括但不限于供应商管理、客户信用评估、合同执行监控；2.建立业务层级的风险预警机制，及时上报异常情况；3.配合牵头部门开展风险排查与评估工作，落实整改要求。第八条基层执行岗位员工必须履行以下合规操作责任：（一）严格遵守贸易业务操作规程，不得擅自变更业务流程；（二）签署岗位合规承诺书，承诺未发生违法违规行为；（三）发现风险隐患或违规行为时，立即上报至直接主管或牵头部门；（四）参加定期合规培训，掌握最新的风险防控要求。第三章专项管理重点内容与要求第九条供应商管理：（一）合规标准：建立供应商“黑名单”制度，禁止与列入名单的供应商开展交易；实施供应商分级分类管理，对核心供应商开展定期尽职调查；所有供应商合同必须经过法务部审核，确保条款合法合规。（二）禁止行为：严禁向供应商支付超出合同约定的款项；禁止利用关联关系进行利益输送；禁止泄露供应商商业秘密。（三）重点防控点：供应商信用风险（如付款能力不足）、资质合规风险（如营业执照过期）、商业贿赂风险。第十条招标采购：（一）合规标准：公开招标项目必须通过电子招标平台发布，确保招标过程透明；设定评标基准价，防止低价恶性竞争；所有招标文件需经法务部审核，明确合规要求。（二）禁止行为：严禁围标串标；禁止泄露招标信息；禁止指定特定供应商。（三）重点防控点：招标流程违规（如评审专家不独立）、合同签订瑕疵（如条款模糊）。第十一条贸易合同管理：（一）合规标准：所有贸易合同必须采用公司标准模板，关键条款经法务部审核；合同签订前需确认客户信用等级，禁止向信用风险高的客户交易；定期开展合同履约检查，确保条款执行到位。（二）禁止行为：签订无效合同（如主体不合法）；合同内容与实际交易不符；未经授权变更合同条款。（三）重点防控点：合同法律风险（如违约责任不明确）、履约风险（如客户拖欠货款）、知识产权侵权风险。第十二条客户信用管理：（一）合规标准：建立客户信用评级体系，对高信用风险客户设定交易限额；定期更新客户信用报告，动态调整交易策略；客户投诉或纠纷需在48小时内响应处理。（二）禁止行为：向信用不良客户超额供货；隐瞒客户风险信息；未解决纠纷强行交易。（三）重点防控点：客户欺诈风险（如伪造付款凭证）、应收账款风险（如客户破产）、供应链中断风险。第十三条资金结算管理：（一）合规标准：所有贸易结算必须通过银行承兑汇票或信用证，禁止现金交易；大额结算需经财务部复核，确保收款账户合法；定期核对银行流水，防止资金错付。（二）禁止行为：虚构交易套取资金；违规使用对公账户；向非指定账户支付款项。（三）重点防控点：资金挪用风险（如出票人伪造签章）、汇率波动风险（如远期结汇）、第三方担保风险（如保函欺诈）。第十四条贸易合规审查：（一）合规标准：新业务模式需经合规部门预审，确保符合法律法规；跨境贸易需同步评估目标国家合规要求；重大交易需组织跨部门合规论证。（二）禁止行为：规避监管进行虚假贸易；向禁运国家出口受限商品；伪造贸易单据。（三）重点防控点：出口管制风险（如违反国际制裁规定）、数据合规风险（如客户信息泄露）、反商业贿赂风险。第十五条物流仓储管理：（一）合规标准：第三方物流必须具备相应资质，签订保密协议；货物存放需符合安全标准，定期开展库存盘点；高风险货物需采取特殊保管措施。（二）禁止行为：使用无资质物流商；货物存放环境不符合要求；虚报库存数量。（三）重点防控点：货物丢失风险（如运输途中国际货损）、货物变质风险（如仓储条件不当）、仓储设施安全隐患。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年6月前组织评估法规政策变化及业务调整需求，修订制度条款；（二）重大贸易事件（如贸易争端）发生后，立即启动专项复盘，完善制度漏洞；（三）制度修订需经公司领导小组审批，并组织全员培训宣贯。第十七条风险识别预警机制：（一）各业务单元每月开展风险自查，填写《贸易风险排查表》，提交牵头部门汇总；（二）牵头部门每季度组织跨部门风险会商，对重大风险进行分级评估，发布预警通知；（三）风险预警信息需同步至公司领导小组及相关部门，明确处置时限与责任人。第十八条合规审查机制：（一）将合规审查嵌入业务流程关键节点，包括但不限于：供应商准入、合同签订、大额支付、跨境交易；（二）未经合规审查的业务操作一律不得实施，并记录在案；（三）合规审查不合格的，必须整改后重新提交，整改过程需经专责部门监督。第十九条风险应对机制：（一）一般风险由业务单元自行处置，每月提交处置报告；（二）重大风险需启动应急预案，由领导小组统筹处置，明确责任部门、处置时限及上报要求；（三）风险处置过程中需协调财务、法务、审计等部门协同配合，确保风险可控。第二十条责任追究机制：（一）违规情形包括但不限于：违反采购标准、泄露商业秘密、签订违法合同、资金结算违规；（二）处罚标准：一般违规通报批评，重大违规取消评优资格，情节严重者依法解除劳动合同；（三）责任追究需联动绩效考核，处罚结果计入年度评价体系。第二十一条评估改进机制：（一）每年12月牵头部门组织专项管理成效评估，采用KRI指标体系衡量有效性；（二）评估结果需提交领导小组审议，明确改进措施及责任部门；（三）优化方案需纳入次年管理计划，确保制度持续完善。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）公司主要负责人每年至少召开2次专题会议，部署专项管理工作；（二）各部门负责人对本领域风险防控负首要责任，每月提交管理报告；（三）下属单位需配备专职合规员，负责日常监督与检查。第二十三条考核激励机制：（一）将专项合规情况纳入部门年度考核，占权重不低于15%；（二）全员签订合规承诺书，考核结果与绩效奖金挂钩；（三）设立专项管理奖励基金，对发现重大风险的员工给予奖励。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层每年参加1次合规履职培训，重点学习贸易法规及内部制度；（二）一线员工每月接受1次操作规范培训，确保掌握业务合规要点；（三）通过内刊、宣传栏等渠道发布合规案例，强化全员风险意识。第二十五条信息化支撑：（一）建设贸易风险管理系统，实现供应商管理、合同监控、资金结算的自动化预警；（二）开发数据看板，实时展示风险指标，如逾期账款率、违规操作频次；（三）利用区块链技术加强跨境贸易单据管理，确保交易可追溯。第二十六条文化建设：（一）发布《贸易合规手册》，明确业务操作红线及违规后果；（二）组织全员签订合规承诺书，增强责任意识；（三）设立合规举报箱，鼓励员工主动监督违规行为。第二十七条报告制度：（一）风险事件报告：重大风险需在2小时内上报牵头部门，24小时内提交处置方案；