物流运输公司财务管理制度

物流运输公司财务管理制度一、总则1.为加强物流运输公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。2.本制度适用于公司及所属各部门。3.公司财务管理的基本原则是：建立健全内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。二、财务管理体制1.公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。公司财务管理工作在总经理的领导下，由财务部门具体负责。2.财务部门的主要职责：（1）贯彻执行国家有关财务管理制度和税收法规，制定公司内部财务管理制度并组织实施。（2）编制公司财务预算、决算，监督预算执行情况。（3）进行会计核算，编制财务报表，提供真实、准确的财务信息。（4）负责公司资金筹集、调配和使用，合理安排资金，提高资金使用效率。（5）对公司经济活动进行财务分析，为领导决策提供依据。（6）参与公司重大经济合同的签订和审查。（7）负责公司固定资产的财务管理。（8）对所属部门的财务工作进行指导、监督和检查。三、财务预算管理1.公司实行全面预算管理制度。财务预算包括业务预算、资本预算和财务预算。2.财务部门负责组织编制公司年度财务预算，经总经理办公会审议通过后执行。3.各部门应根据公司年度财务预算，编制本部门的财务预算，并严格执行。4.财务部门应定期对财务预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并提出改进措施。四、资金管理1.公司资金实行集中管理、统一调配的原则。2.资金筹集：公司根据经营发展需要，可通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金。筹集资金应遵循合法、合理、效益的原则，确保资金成本最低。3.资金使用：公司资金应优先用于满足生产经营需要，严格控制非生产性支出。资金使用应按照审批权限进行审批，确保资金安全。4.资金结算：公司应加强资金结算管理，严格按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行资金结算。严禁坐支现金、白条抵库等违规行为。5.资金风险管理：公司应建立健全资金风险管理制度，加强对资金风险的识别、评估和控制，确保资金安全。五、固定资产管理1.固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产。2.固定资产的购置：固定资产的购置应根据公司经营发展需要和财务预算进行，严格按照审批权限进行审批。购置固定资产应进行可行性分析，确保资产的经济效益。3.固定资产的折旧：公司应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度，对固定资产计提折旧。折旧方法一经确定，不得随意变更。4.固定资产的清查：公司应定期对固定资产进行清查，确保资产的安全、完整。对清查中发现的问题，应及时进行处理。六、成本费用管理1.公司应加强成本费用管理，严格控制成本费用支出，提高经济效益。2.成本费用核算：公司应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度，进行成本费用核算。成本费用核算应遵循真实、准确、完整的原则。3.成本费用控制：公司应建立健全成本费用控制制度，加强对成本费用的事前、事中、事后控制。严格控制各项费用支出，降低成本费用水平。4.成本费用分析：公司应定期对成本费用进行分析，找出成本费用管理中存在的问题，提出改进措施。七、财务报表管理1.财务报表是反映公司财务状况和经营成果的重要文件。公司应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度，编制财务报表。2.财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表及附注等。财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。3.财务部门应定期向总经理和有关部门报送财务报表，并对财务报表进行分析和说明。八、财务监督与审计1.公司应建立健全财务监督制度，加强对财务工作的监督检查。2.财务监督的主要内容包括：财务预算执行情况、资金使用情况、成本费用支出情况、固定资产管理情况等。3.公司应定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改。内部审计应独立、客观、公正地进行，确保审计结果的