《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》之6-4：6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.1总则+6.1.5措施 的策划专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2026A0）

IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之6-4：6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.1总则+6.1.5措施的策划”专业深度解读和应用指导材料IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之6-4：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.1总则+6.1.5措施的策划”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2026A0）IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》 IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》6策划6.1应对风险和机遇的措施6.1.1总则组织应建立、实施并保持满足6.1.2～6.1.5的要求所需的过程。组织应可获取6.1.1～6.1.5中所需的过程的文件化信息，其详尽程度应使人确信这些过程能按策划得到实施。6.1.5措施的策划组织应策划：a)采取措施管理其：1)6.1.1中所确定的重要环境因素；2)6.1.3中所确定的合规义务；3)6.1.4所识别的风险和机遇。b)如何：1)在其环境管理体系过程（见6.2、第7章、第8章和9.1）中实施这些措施，并将这些措施融入到其他业务过程中。2)评价这些措施的有效性（见9.1）。当策划这些措施时，组织应考虑其可选技术方案、财务、运行和经营要求。“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”术语、定义与涵义解读“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”核心术语、定义与涵义解读表术语定义涵义解读环境管理体系管理体系的一部分，用于管理环境因素、满足合规义务，并应对风险和机遇。1)“管理体系的一部分”：明确环境管理体系（EMS）是组织整体管理体系的有机组成部分，要求6.1条款所建立的过程和措施策划需与组织的其他管理流程（如质量、职业健康安全）实现协同与整合。这体现了新版标准对管理体系一体化（HS架构）的强化要求。

2)“管理环境因素”：指出体系的核心管理对象之一，对应6.1.5中措施需优先管理重要环境因素的要求，是条款实施的基础。强调管理活动需覆盖组织能够控制和能够施加影响的环境因素。

3)“满足合规义务”：明确体系的法定与承诺性要求，对应6.1.5中措施需覆盖合规义务的要求，体现条款的合规导向。要求组织将合规义务作为环境管理的最低底线和强制性要求。

4)“应对风险和机遇”：界定体系的系统性风险管控与价值创造核心，对应6.1.1中过程建立的核心目的和6.1.5中措施需管理风险和机遇的要求。强调从静态风险管控向动态“风险-机遇”双轨管理升级，以实现环境绩效提升和价值创造。预期结果组织通过实施环境管理体系想要实现的结果，最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标，组织可设定附加预期结果。1)“通过实施环境管理体系想要实现的结果”：明确预期结果是6.1.1中建立过程的核心导向，所有过程设计均需围绕该结果展开。这要求组织在策划之初就需明确其环境管理体系的战略意图和价值定位。

2)“最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标”：界定6.1条款实施的基础目标边界，6.1.5中措施策划需直接服务于这三类结果的达成。这三者共同构成了环境管理体系有效性的基本衡量维度。

3)“组织可设定附加预期结果”：允许组织结合自身战略、相关方期望和可持续发展趋势（如气候变化应对、生物多样性保护、循环经济）拓展目标，体现了条款的灵活性。这些附加预期结果必须被系统性地纳入6.1.5的措施策划范围，并配置相应资源。非预期影响组织活动、产品、服务或环境管理体系运行过程中未计划的、可能对环境或组织造成不利影响的后果。1)“未计划的”：强调该影响并非组织主动追求，是6.1.1中过程建立需重点预防或减少的对象。要求组织通过系统性的风险识别（如情景分析、“假如…会怎样”分析）来预见并防范此类影响。

2)“对环境或组织造成不利影响”：明确影响的双重维度，要求6.1.5中措施策划需同时覆盖环境风险（如污染事故）和组织运营风险（如声誉损害、法律制裁、财务损失），避免单一维度管控缺失。

3)“与环境管理体系运行相关”：界定影响的关联范围，要求6.1条款建立的过程需具备识别和管控体系运行本身可能引发的非预期影响的能力，例如因纠正措施不当引发的新风险。持续改进不断提升绩效的活动，该活动不必同时发生于所有领域，也并非不能间断。1)“不断提升绩效”：明确6.1条款的动态优化要求。6.1.1中建立的过程和6.1.5中策划的措施需具备基于PDCA（策划-实施-检查-处置）循环的迭代升级能力，而非静态固化。改进的方向应朝向预期结果的更好实现。

2)“不必同时发生于所有领域”：允许组织按优先级（如风险高低、资源多寡）分领域、分阶段推进改进，契合6.1.5中“优先确定措施及实施时机”的要求，体现了风险思维和务实原则。

3)“并非不能间断”：认可改进的阶段性特征，要求组织在6.1条款实施中建立改进跟踪与再启动机制，确保在因资源、技术等原因间断后，能依据评审结果（如管理评审输出）可持续地推进改进。风险和机遇潜在的不利影响（威胁）和潜在的有益影响（机会）。1)“潜在的不利影响（威胁）”：对应6.1.1中需预防或减少的非预期影响，是6.1.5中措施需重点管控的对象。要求组织系统识别可能阻碍预期结果实现的各类内部（如设备故障、能力不足）和外部因素（如法规变化、极端天气）。

2)“潜在的有益影响（机会）”：对应6.1条款中提升环境绩效和价值创造的目标，是6.1.5中措施需主动把握的对象。要求组织识别可促进预期结果实现的各类有利因素，如采用新技术提升能效、开发绿色产品赢得市场、通过良好环境绩效获得融资优惠等。

3)“统一概念表述”：明确二者是不可分割的整体。6.1.1中过程建立和6.1.5中措施策划需同时覆盖风险管控（止损）和机遇利用（增益），避免偏废。组织可自主决定评估方法（如单独评估、一体化评估），但必须确保两者均得到充分考虑。环境因素一个组织的活动、产品和服务中与环境或能与环境发生相互作用的要素。

注1：环境因素可能产生一种或多种环境影响，重大环境因素是指具有或能够产生一种或多种重大环境影响的环境因素。

注2：重大环境因素是由组织运用一个或多个准则确定的。1)“组织的活动、产品和服务中”：界定环境因素的来源范围，要求6.1.1中过程建立需覆盖组织全价值链（包括设计、采购、生产、运输、使用、废弃等阶段），6.1.5中措施策划需对应全场景环境因素。新版标准强化了生命周期思维的要求。

2)“与环境或能与环境发生相互作用的要素”：明确识别核心——需聚焦于与环境存在直接或间接关联的要素（如原材料消耗、能源使用、排放、废弃物产生），是6.1.2识别工作的核心依据，也是6.1.5措施策划的基础对象。

3)注1“环境影响关联”：建立环境因素与环境影响（正面的或负面的）的因果关系，为6.1.5中措施针对性设计（如源头削减、过程控制、末端治理）提供逻辑支撑。

4)注2“重大环境因素确定”：明确重大（重要）环境因素的判定需基于组织设定的准则（如法规符合性、规模/强度、发生频率、关注度、技术经济可行性等），为6.1.5中措施优先级排序和资源分配提供客观依据。重要环境因素具有或能够产生一种或多种重大环境影响的环境因素。1)“具有或能够产生”：覆盖实际已发生和潜在可能发生的重大环境影响，要求6.1.5中措施策划需同时管控现有影响和潜在影响，体现预防为主的原则。

2)“重大环境影响”：界定重要性的核心判定标准，要求组织在6.1.5中优先针对此类因素策划措施，确保资源聚焦于关键环境风险点和绩效改进点。

3)“环境因素的子集”：明确其与环境因素的从属关系。要求组织在6.1.5中采取“分层管控”策略：对所有环境因素保持一般性控制，对重要环境因素实施重点、强化和有针对性的措施。合规义务组织必须遵守的法律法规要求，以及组织必须遵守或选择遵守的其他要求。

注1：合规义务是与环境管理体系相关的。

注2：合规义务可能来自于强制性要求，例如适用的法律和法规，或来自于自愿性承诺，例如组织的和行业的标准、合同规定、操作规程、与社团或非政府组织的协议。1)“必须遵守的法律法规要求”：明确强制性合规边界，要求6.1.5中措施策划需100%覆盖此类要求，不得出现合规缺口。这是环境管理体系合法生存的根基。

2)“必须遵守或选择遵守的其他要求”：涵盖自愿性合规内容（如更严于法规的内部标准、对客户的环保承诺、签署的行业公约等），要求组织在6.1.5中根据自身战略、相关方需求和市场竞争态势，将选定的其他要求纳入措施策划范围，以提升信誉和竞争力。

3)注1“与环境管理体系相关”：界定合规义务的关联范围，避免无关要求干扰6.1条款实施，确保措施策划聚焦。

4)注2“来源分类”：明确合规义务的多元来源。要求组织在6.1.3中建立系统、动态的识别与获取渠道，并在6.1.5中将各项义务转化为具体的运行控制程序、培训内容或监测要求，确保无遗漏、可操作。文件化信息组织需要控制并保持的信息，以及承载信息的载体。

注1：文件化信息可能以任何形式和承载载体存在，并可能来自任何来源。

注2：文件化信息可能涉及：环境管理体系，包括相关过程；为组织运行而创建的信息（可能被称为文件）；实现结果的证据（可能被称为记录）。1)“需要控制并保持的信息及载体”：明确文件化信息的管控核心，要求6.1.1中组织需建立文件化信息的创建、评审、批准、发布、更新、保留、处置等管控机制，确保过程相关信息可追溯、可获取。

2)“任何形式和承载载体”：体现灵活性，允许组织根据自身实际选择载体（如电子系统、纸质文件），但需满足6.1.1中“可获取”和“使人确信过程按策划实施”的底线要求。数字化载体日益成为主流。

3)注2“信息分类”：明确文件化信息的三类核心内容。对于6.1条款，应至少保持以下文件化信息：a)描述如何确定环境因素、合规义务、风险和机遇的过程（文件）；b)重要环境因素清单、合规义务清单、风险与机遇清单；c)措施策划及其实施、评价结果的证据（记录）。措施组织为管理重要环境因素、履行合规义务、应对风险和机遇，实现环境管理体系预期结果而策划的具体行动。1)“管理重要环境因素”：明确措施的核心对象之一，要求6.1.5中措施需针对重要环境因素的特性（如类型、来源、影响途径）设计，确保管控有效性。措施可包括技术改造、操作程序优化、应急准备等。

2)“履行合规义务”：明确措施的合规导向，要求6.1.5中措施需完全覆盖合规义务的具体要求，确保组织持续合规。措施常体现为建立并执行合规性评价程序、编制合规性文件、开展合规培训等。

3)“应对风险和机遇”：明确措施的风险管控与机遇利用双重功能。对于风险，措施包括规避、降低、转移（如保险）或接受；对于机遇，措施包括开发利用、分享或增强。

4)“实现预期结果”：明确措施的最终目标，要求6.1.5中所有措施均需与环境管理体系预期结果直接关联，避免无目的的措施设计。措施的有效性最终需通过是否贡献于预期结果来评价。环境管理体系过程将输入转化为输出的一系列相互关联或相互作用的活动，特指环境管理体系范围内为实现预期结果而设计的流程（如目标制定、资源提供、运行控制、监视测量等）。1)“将输入转化为输出的相互关联或相互作用的活动”：明确过程的本质特征，要求6.1.5中措施需设计成能够融入或增强此类活动，确保措施落地有流程支撑，而非孤立行动。

2)“环境管理体系范围内”：界定过程的适用边界。要求6.1.5中策划的措施需与体系现有核心过程（6.2目标制定、第7章支持、第8章运行、9.1绩效评价）深度整合，避免措施与体系“两张皮”。例如，针对某重要环境因素的措施，其资源需求（7.1）和能力要求（7.2）应在相应过程中予以保障。

3)“特指核心流程”：为措施实施路径提供明确指引。组织应审视措施与各核心过程的接口，确保措施要求被准确传递和执行。业务过程组织为实现经营目标而开展的核心经营活动流程，包括设计与开发、采购、人力资源、销售与营销等。1)“组织核心经营活动流程”：明确业务过程的核心属性，要求6.1.5中措施需脱离单纯的环境管理范畴，嵌入到组织创造价值的主流程中，实现环境管理与业务运营的一体化。

2)“具体流程示例”：为组织识别整合场景提供参考。要求6.1.5中措施策划需针对不同业务过程的特性设计融合方案（如在采购合同中增加环保条款，在研发中实施生态设计，在招聘中设置环保技能要求）。

3)“与环境管理体系措施整合”：明确其在条款中的核心作用。措施只有融入业务过程，才能实现常态化、制度化实施，确保环境绩效的持续改进与业务发展同步。有效性实现策划的活动并取得策划的结果的程度。1)“实现策划的活动”：要求6.1.5中措施需按策划（如时限、责任人、步骤）完整实施，不得擅自偏离。这是有效性评价的基础维度，可通过检查、记录审核来验证。

2)“取得策划的结果”：要求6.1.5中措施实施需达成预设目标（如风险等级降低、合规率100%、能效提升X%）。这是有效性评价的核心维度，需通过9.1的监视测量获取数据来判定。

3)“程度”：体现评价的梯度性。要求组织在6.1.5策划阶段就为关键措施设定可量化的绩效指标（KPI）和评价准则，以便在9.1中客观衡量效果，为管理评审和持续改进（10.2）提供明确输入。可选技术方案组织为实现措施目标而可选择的不同技术途径（包括工程技术、操作技术等）。1)“为实现措施目标”：明确技术方案的导向性，要求6.1.5中技术方案选择需紧扣措施要解决的具体问题（如减排、降耗、资源化），不得脱离实际需求追求技术先进性。

2)“不同技术途径”：体现选择的多元性。要求组织在策划时进行技术调研与比较，充分考虑最佳可行技术（BAT）、清洁生产技术、循环利用技术等，避免因技术路径单一而陷入困境。

3)“工程技术、操作技术等”：明确技术方案的涵盖范围。要求组织在选择时兼顾“硬技术”（如污染治理设备、节能装置）和“软技术”（如过程优化算法、数字化监控平台），寻求技术组合的最优解。财务要求组织实施措施所需的资金投入、财务预算约束及成本效益考虑。1)“资金投入”：要求组织在6.1.5中明确措施实施所需的财务资源（如投资额、运营成本），并确保资源保障到位。

2)“财务预算约束”：要求组织在6.1.5中结合自身财务状况和年度预算策划措施，区分轻重缓急，制定分阶段实施计划，避免超出承受能力导致措施无法持续。

3)“成本效益考虑”：要求组织在6.1.5中对重大措施进行成本效益分析（CBA）或生命周期成本分析（LCC），优先选择成本合理、效益显著（环境效益、经济效益、社会效益）的措施，确保资源高效利用。但标准不强制要求使用特定的环境成本核算方法学。运行要求组织日常运营中对措施实施的操作规范、流程约束及可行性要求。1)“操作规范”：要求6.1.5中措施需明确具体操作步骤、参数控制范围和作业标准，形成作业指导书或操作规程，确保一线人员可安全、正确执行。

2)“流程约束”：要求6.1.5中措施需与组织现有运营流程（如生产排程、设备维护、物料管理）兼容，通过修订现有程序或建立新接口，避免与日常运行冲突。

3)“可行性要求”：要求组织在6.1.5中充分评估措施的场地、设备、人员技能、供应链配合等运行条件，进行可行性研究，确保措施能够落地实施，避免脱离实际。经营要求组织战略目标、经营规划及市场竞争对措施实施的导向性约束。1)“战略目标导向”：要求6.1.5中措施策划需与组织整体战略（如绿色发展、数字化转型、可持续发展）保持一致，服务于长期经营目标。

2)“经营规划约束”：要求6.1.5中措施实施需纳入组织年度经营计划或专项投资计划，确保与经营节奏、产能布局、市场拓展等协同。

3)“市场竞争考虑”：要求组织在6.1.5中措施策划可兼顾市场需求和竞争态势（如客户绿色采购要求、碳边境调节机制CBAM、绿色供应链门槛），通过措施实施提升产品绿色竞争力、获得市场准入优势或创造新的商业机遇。“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”目的和意图解析“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”目的和意图说明表解析维度“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”目的和意图具体说明本条款总体核心目的和意图定位建立覆盖环境因素、合规义务、风险与机遇的结构化管理过程，通过系统策划针对性措施并整合融入组织业务流程，以基于风险的方法保障环境管理体系预期结果实现，预防或减少非预期环境影响，推动体系与环境绩效的持续改进，同时确保过程可追溯、措施具可行性；该过程是动态且迭代的，旨在将环境管理的系统性要求转化为可执行、可验证的具体行动。核心价值和预期结果∕成效∕收益1)保障环境管理体系核心目标落地：通过建立统一过程，确保组织精准识别并管控重要环境因素、合规义务及相关风险与机遇，为实现“提升环境绩效、履行合规义务、达成环境目标”三大核心预期结果奠定基础；

2)实现环境风险的前瞻性管控：基于风险的思维，推动组织主动识别环境管理中的潜在威胁与有益机会，通过前置性措施策划，预防不利环境影响发生，同时捕捉环境管理带来的运营优化、市场竞争力提升等机遇；

3)促进环境管理与业务深度融合：引导组织将环境管理措施嵌入设计开发、采购、人力资源、销售营销等核心业务流程，避免环境管理与业务运营脱节，实现环境责任与经营目标的协同推进；

4)保障措施实施的科学性与可行性：要求组织在策划措施时，综合考量可选技术方案、财务预算、运行实际及经营需求，确保所制定的措施经济可行、成本效益均衡，且符合组织实际运营能力，避免措施流于形式；

5)建立闭环管理的基础：通过明确措施实施路径与有效性评价要求，为后续监视测量、内部审核、管理评审提供清晰依据，形成“策划-实施-评价-改进”的闭环管理逻辑，支撑体系持续优化；

6)确保过程的可追溯与可信性：要求保留充分的文件化信息，证明相关过程按策划实施，提升环境管理体系的透明度与可信度，为内部管控、相关方监督及认证审核提供有效证据；文件化信息的详尽程度应以能提供过程受控的信心为准，而非追求繁琐记录；

7)明确措施策划的层次性与优先级：组织无需对所有已识别的风险和机遇立即采取行动，而是可根据其对体系预期结果的影响程度、业务需求及环境目标的优先顺序，理性决策措施的轻重缓急与实施时机，实现资源的优化配置；

8)提供措施策划的多元化路径：措施的实施方式具有灵活性，既可以体现为建立独立的环境目标（6.2），也可以融入或结合环境管理体系的其他任何过程（如资源、能力、运行控制等），或通过其他相关管理体系（如职业健康安全、质量管理）及业务流程（如财务、人力资源）予以实现，体现了管理的整合思维；

9)强调技术评估的综合性视角：在考虑技术方案时，除倡导在经济可行、成本效益高和适宜的前提下评估“最佳可行技术”外，更强调需结合组织自身的财务、运行和经营要求进行综合决策，避免脱离实际的技术冒进或简单的成本核算。“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”条款与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析表“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”子条款原文关联ISO14001:2026其他条款及主题逻辑关联关系分析关联性质说明6.1.1：组织应建立、实施并保持满足6.1.2～6.1.5的要求所需的过程。4.1理解组织及其所处的环境6.1中识别和应对风险与机遇的过程，必须基于4.1所识别的内外部因素（如环境状况、气候变化、资源可用性等）。4.1的输出是6.1过程的重要输入。信息输入输出关系、依赖关系6.1.1：组织应可获取6.1.1～6.1.5中所需的过程的文件化信息。7.5形成文件的信息6.1.1要求将相关过程形成文件化信息，这与7.5中关于文件化信息的创建、更新、控制等要求直接衔接。流程顺序与衔接关系、控制关系6.1.5a)1)：采取措施管理其重要环境因素。6.1.2环境因素6.1.5所策划的措施直接针对6.1.2中确定的重要环境因素，两者构成“识别—策划—行动”的逻辑链条。流程顺序与衔接关系、决策与行动关系6.1.5a)2)：采取措施管理其合规义务。6.1.3合规义务6.1.5的措施策划必须依据6.1.3确定的合规义务，确保措施满足法律法规及其他要求。流程顺序与衔接关系、约束与影响关系6.1.5a)3)：采取措施管理其识别的风险和机遇。6.1.4风险和机遇6.1.5直接承接6.1.4所识别的风险与机遇，策划具体应对措施，构成风险管理的“评估—策划”闭环。流程顺序与衔接关系、决策与行动关系6.1.5b)1)：在其环境管理体系过程中实施这些措施，并融入其他业务过程。5.1领导作用与承诺领导作用确保环境管理体系要求融入业务过程，为6.1.5措施的实施提供组织保障和资源支持。支持和依据关系、协调关系6.1.5b)1)：实施措施并融入其他业务过程。8.1运行策划和控制6.1.5策划的措施需通过8.1的运行过程具体实施和控制，确保其有效落地。流程顺序与衔接关系、实施与执行关系6.1.5b)2)：评价这些措施的有效性。9.1监视、测量、分析和评价9.1提供了评价措施有效性的方法、频率和参数，是6.1.5中“评价有效性”要求的具体落实。验证关系、反馈关系6.1.5：当策划这些措施时，组织应考虑其可选技术方案、财务、运行和经营要求。7.1资源资源提供是措施实施的基础，7.1确保组织具备实施6.1.5所策划措施所需的人力、财力、物力等资源。资源关系、依赖关系6.1.5：策划的措施可包括建立环境目标。6.2环境目标及其实现的策划6.1.5策划的措施可直接转化为或支持6.2中环境目标的设定与实现，两者在策划层面紧密衔接。流程顺序与衔接关系、目标关系6.1.5：策划的措施可包括能力培养、意识、信息交流等。7.2能力、7.3意识、7.4信息交流6.1.5中涉及人员能力和意识提升、内外信息交流等措施，需通过第7章的具体要求来落实。实施与支持关系、互补关系6.1.5：策划的措施可包括应急准备与响应。8.2应急准备和响应6.1.5中针对紧急情况的措施策划，直接对应8.2中应急过程的建立、实施与试验要求。流程顺序与衔接关系、控制关系6.1.5：策划的措施应融入其他业务过程。4.4环境管理体系4.4要求组织建立并保持环境管理体系，并将体系要求融入业务过程，为6.1.5措施的系统性融入提供框架。系统整合关系、协调关系6.1.5：评价措施的有效性（见9.1）。9.3管理评审管理评审输入包括措施实施情况及有效性评价结果（9.1输出），用于高层决策和体系改进。信息输入输出关系、反馈关系6.1.5：策划措施应考虑合规义务。9.1.2合规性评价6.1.5中基于合规义务策划的措施，其执行情况需通过9.1.2的合规性评价过程进行定期审查。验证关系、控制关系6.1.5：措施策划应考虑风险和机遇。10.1改进6.1.5中针对风险与机遇的措施，其结果可能触发10.1中的持续改进或纠正措施过程，形成PDCA闭环。反馈关系、PDCA循环关系“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”条款核心涵义解析（理解要点解读）“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”条款核心涵义理解要点说明表6.1.1+6.1.5条款原文条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）6.1.1总则

组织应建立、实施并保持满足6.1.2～6.1.5的要求所需的过程。1）明确组织的核心义务：需建立覆盖6.1.2（环境因素）、6.1.3（合规义务）、6.1.4（风险和机遇）、6.1.5（措施策划）全链条的结构化过程；

2）过程的核心目的是通过风险导向的策划，保障环境管理体系预期结果实现、预防非预期影响并推动持续改进。这一总体过程体现了“策划-实施-检查-改进”（PDCA）循环中“策划”（Plan）阶段的核心，旨在系统性地确定和解决影响环境绩效的关键事项。1）“组织应建立、实施并保持”：

-“建立”：指组织需设计符合自身实际的流程框架，明确过程的输入、输出、活动步骤、职责分工等核心要素，确保过程的系统性和可操作性，而非零散的活动组合；

-“实施”：要求将设计的过程落地执行，确保所有相关职能和层次均按过程要求开展工作，避免过程仅停留在文件层面；

-“保持”：强调过程的持续性和稳定性，需通过定期评审、监控和优化，确保过程在内部或外部环境变化时仍能有效运行；

-该义务具有强制性，适用于所有建立环境管理体系的组织，无规模、行业限制。

2）“满足6.1.2～6.1.5的要求所需的过程”：

-过程范围需完整覆盖后续4个子条款的全部要求，形成

“识别与评价环境因素→明确合规义务→评估相关风险和机遇→策划并实施应对措施”

的逻辑闭环；

-过程设计需体现基于风险的思维，核心聚焦三个关键输出：基于影响的重要环境因素、与环境因素相关的合规义务、需应对的风险和机遇；这些输出共同构成了组织环境管理体系策划的基础。

-组织可自主选择过程实施方式，无需遵循统一的方法或流程，可采用一体化评估（如同时评估环境因素与风险机遇）或分拆评估等方式，该过程亦可与其他管理体系（如职业健康安全、业务连续性）的风险评估过程相整合。

只要能确保覆盖全部要求即可。6.1.1总则

组织应可获取6.1.1～6.1.5中所需的过程的文件化信息，其详尽程度应使人确信这些过程能按策划得到实施。1）明确文件化信息的管控要求：需确保6.1条款全流程相关信息可获取；

2）文件化信息的核心作用是证明过程的受控状态，详尽程度以“使人确信过程按策划实施”为底线，而非追求形式上的繁琐。1）“组织应可获取”：

-“可获取”指相关人员在需要时能及时查阅、使用文件化信息，载体可灵活选择（电子、纸质等），且需明确信息的存储位置、访问路径和责任人，但需建立明确的管控机制（如分发、访问、检索流程）；

-信息获取范围覆盖6.1.1至6.1.5的全部过程，包括过程描述、实施证据等。

2）“6.1.1～6.1.5中所需的过程的文件化信息”：

-文件化信息至少应包括：描述过程的文件（如环境因素识别流程、风险评估方法）、过程运行的证据（如重要环境因素清单、风险与机遇清单）、措施策划与实施记录等；

-需与7.5“形成文件的信息”条款要求衔接，满足创建、更新、控制等相关规定。

3）“其详尽程度应使人确信这些过程能按策划得到实施”：

-详尽程度的核心判定标准是“可信度”，即信息需充分到能让内部管理者、外部审核员等相关方相信过程已按策划执行并有效；

-避免过度文档化，无需记录与过程有效性无关的冗余信息，以实用、够用为原则。文件化信息的深度和广度应与组织活动的复杂性、人员能力及所识别的风险和机遇的重要性相匹配。6.1.5措施的策划

组织应策划：1）明确“策划”的核心定位：基于对重要环境因素、合规义务、风险和机遇的整体理解，系统性设计应对方案；

2）策划需体现优先级思维和整合思维，确保措施与体系及业务深度融合。

策划是一个动态和迭代的过程，其输出是后续实施和评价活动的直接依据。1）“策划”：

-指组织需通过前瞻性、系统性的分析，制定措施的目标、内容、实施路径、资源保障等，而非临时或零散的行动安排；策划活动包括为措施排定优先级、确定实施时机（立即、短期或长期）以及分配职责和资源。

-策划的前提是对6.1.2～6.1.4的输出（重要环境因素、合规义务、风险和机遇）有全面理解，确保措施针对性解决核心问题；

-策划过程需考虑措施的关联性，避免孤立设计，确保与环境管理体系其他过程及业务流程协调一致。6.1.5措施的策划

a)采取措施管理其：

1)6.1.2中所确定的重要环境因素；

2)6.1.3中所确定的合规义务；

3)6.1.4所识别的风险和机遇。1）明确措施管理的三大核心对象，均来源于6.1条款的前期识别结果，形成“识别-策划”的闭环；

2）措施需覆盖管控（风险止损）和利用（机遇增益）双重功能，确保无管理缺口。组织无需对所有已识别的风险和机遇立即采取行动，而是应根据其环境方针、业务需求及预期结果，确定需优先处理的事项。1）“采取措施管理其”：

-“措施”指为实现管理目标而设计的具体行动，可包括技术改造、程序优化、资源配置、目标设定等多种形式；措施可以是预防性的、纠正性的，或是为了持续改进。

-“管理”对不同对象有不同侧重：对重要环境因素侧重“控制影响”，对合规义务侧重“满足要求”，对风险和机遇侧重“应对处置”（风险规避/降低、机遇开发/增强）。

2）“6.1.2中所确定的重要环境因素”：

-措施需针对重要环境因素的特性（如影响类型、来源、强度）设计，优先聚焦对环境影响重大的因素，实施重点管控；

-需覆盖实际已发生和潜在可能发生的重大环境影响，体现预防为主的原则。

3）“6.1.3中所确定的合规义务”：

-措施需100%覆盖强制性法律法规要求，同时根据组织战略选择覆盖自愿性承诺（如行业标准、客户要求）；

-措施需将合规义务转化为可操作的运行要求、培训内容或监测指标，确保持续合规。

4）“6.1.4所识别的风险和机遇”：

-措施需同时覆盖风险管控和机遇利用，避免偏废任一维度；组织应优先考虑为实现其环境管理体系预期结果而被列为优先项的风险和机遇。

-风险措施可包括规避、降低、转移（如保险）或接受等方式，机遇措施可包括开发利用、分享或增强等方式，具体根据组织实际情况选择。6.1.5措施的策划

b)如何：

1)在其环境管理体系过程（见6.2、第7章、第8章和9.1）中实施这些措施，并将这些措施融入到其他业务过程中。

2)评价这些措施的有效性（见9.1）。1）明确措施实施的两大路径：融入环境管理体系核心过程+嵌入组织业务主流程，避免“两张皮”；

2）明确措施有效性评价的要求，需通过9.1条款的监视、测量、分析和评价过程实现，形成“实施-评价”的闭环。1）“在其环境管理体系过程（见6.2、第7章、第8章和9.1）中实施这些措施”：

-体系过程范围明确：包括6.2（环境目标）、第7章（支持，如资源、能力、信息交流）、第8章（运行，如运行控制、应急准备和响应）、9.1（绩效评价）；

-要求措施与体系过程深度整合，例如：针对重要环境因素的措施需在7.1中明确资源保障，在8.1中制定运行控制要求，在9.1中设定监视指标。策划的措施可以直接体现为建立环境目标，或融入上述任一或多个过程。

2）“并将这些措施融入到其他业务过程中”：

-“其他业务过程”指组织核心经营流程，如设计开发、采购、人力资源、销售营销等；

-融入方式需结合业务特性设计，例如：在设计与开发过程中纳入环境要求（生态设计），在采购过程中纳入对外部供方的环境要求，在人力资源过程中纳入环保能力与意识要求，在销售与营销过程中考虑产品生命末期管理要求。

-核心目的是实现环境管理与业务运营的一体化，确保措施常态化、制度化实施。一些措施也可通过其他管理体系（如质量、职业健康安全）或业务管理过程（如财务、风险管理）来提出和实施。

3）“评价这些措施的有效性（见9.1）”：

-“有效性”指实现策划活动并取得策划结果的程度，评价需兼顾“过程实施完整性”和“结果达成度”；

-评价需依据9.1条款的要求，确定评价的方法、频次、参数，通过监视测量数据判定措施是否达到预设目标（如风险等级降低、合规率100%、能效提升等）；

-评价结果需作为管理评审和持续改进的重要输入，支撑体系迭代优化。6.1.5措施的策划

当策划这些措施时，组织应考虑其可选技术方案、财务、运行和经营要求。1）明确措施策划的四大约束性因素，需综合权衡技术可行性、经济合理性、运行适配性和战略一致性；

2）强调技术方案选择的务实性，优先考虑最佳可行技术但不强制特定核算方法。这是确保措施切实可行、具有可持续性的关键决策环节。1）“可选技术方案”：

-指为实现措施目标可选择的不同技术路径，包括工程技术（如污染治理设备、节能装置）和操作技术（如过程优化算法、数字化监控平台）；

-选择时需在经济可行、成本效益高和适宜的前提下，优先考虑最佳可行技术（BAT）、清洁生产技术等，同时需结合组织实际需求，避免盲目追求技术先进性而脱离实际。这并不意味着组织必须使用环境成本核算的特定方法学。

2）“财务要求”：

-包括措施实施所需的资金投入（如投资额、运营成本）、财务预算约束及成本效益分析；

-要求组织结合自身财务状况和年度预算，区分措施轻重缓急，制定分阶段实施计划，避免超出财务承受能力导致措施无法持续；

-对重大措施需进行成本效益分析（CBA）或生命周期成本分析（LCC），优先选择成本合理、效益显著（环境、经济、社会综合效益）的方案，标准不强制特定环境成本核算方法学。

3）“运行要求”：

-指组织日常运营中对措施实施的操作规范、流程约束及可行性要求；

-需明确措施的操作步骤、参数控制范围、作业标准，形成作业指导书或操作规程，确保一线人员可安全、正确执行；

-需与现有运营流程（如生产排程、设备维护）兼容，通过修订现有程序或建立新接口，避免与日常运行冲突；

-需充分评估场地、设备、人员技能、供应链配合等运行条件，确保措施能够落地实施。

4）“经营要求”：

-指组织战略目标、经营规划及市场竞争对措施实施的导向性约束；

-措施需与组织整体战略（如绿色发展、数字化转型）保持一致，服务于长期经营目标；

-需纳入组织年度经营计划或专项投资计划，确保与经营节奏、产能布局、市场拓展等协同；

-可兼顾市场需求和竞争态势（如客户绿色采购要求、碳边境调节机制CBAM），通过措施实施提升产品绿色竞争力、获得市场准入优势或创造新商业机遇。“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”条款实施要点“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”条款实施要点说明表6.1.1+6.1.5主题事项条款核心要求实施内容与要点实施方法/工具/技术手段责任部门/岗位所需资源相关记录/证据需特别注意的事项6.1.1总则-过程建立、实施与保持建立、实施并保持满足6.1.2～6.1.5要求的过程，确保过程按策划有效运行1)应用过程方法，建立基于风险思维的系统化过程：

-实施内容：应用过程方法，将6.1.2至6.1.5的要求整合为一个连贯、闭环的动态管理过程。界定过程覆盖6.1.2（环境因素）、6.1.3（合规义务）、6.1.4（风险和机遇）、6.1.5（措施策划）全链条；明确过程输入（基于4.1和4.2确定的内外部因素、相关方需求和期望）、输出（重要环境因素清单、合规义务清单、风险与机遇评估结果、措施方案等）、活动步骤及各环节职责分工；确保该过程与组织的战略方向和环境方针保持一致。可与质量、职业健康安全等其他管理体系的风险评估过程整合，避免重复。

-主要活动：评审组织环境（4.1）和相关方需求（4.2）作为过程输入；组织跨部门研讨会（环境、生产、采购、研发等），绘制过程流程图，明确过程接口与协同机制。

2)分层级、分步骤确保过程有效运行：

-实施内容：依据过程设计，将抽象的条款要求转化为具体的、可执行的管理活动。制定过程实施计划，明确各部门、各层级的执行要求与时间节点；针对过程关键环节开展专项培训，确保相关人员掌握操作要求；定期检查过程执行情况，及时解决实施中的堵点、难点问题。

-主要活动：发布过程实施指南，开展全员宣贯培训，组织部门自查与交叉检查。

3)建立过程动态维护机制，确保持续适宜性：

-实施内容：将该过程的绩效作为管理评审（9.3）的关键输入之一。将过程纳入管理评审范围，定期评审过程的适宜性、充分性和有效性；根据内外部环境变化（如法规更新、技术升级、业务调整、相关方期望变化）及时修订过程；跟踪过程运行数据，基于PDCA循环持续优化过程设计与执行。

-主要活动：每年度开展过程评审，建立过程变更记录，跟踪优化措施的落实效果。1)过程设计工具：过程流程图（Visio等）、乌龟图、关联图、SWOT分析、PDCA循环模型

2)实施推进工具：甘特图、责任矩阵（RACI）、培训签到表与考核试卷

3)保持优化工具：管理评审报告、过程绩效监测报表、变更申请表、纠正措施报告1)牵头部门：环境管理部门

2)配合部门：生产、采购、研发、销售、人力资源、法务合规等各业务部门

3)审批岗位：最高管理者（过程建立与重大变更审批）

4)执行岗位：各部门环境管理联络员、过程具体执行人员1)人力：环境管理专业人员、跨部门协调人员、内部培训师

2)财力：培训费用、过程优化咨询费、监测工具采购费

3)技术：过程管理软件、流程图绘制工具、数据统计分析软件

4)信息资源：其他管理体系过程文件、行业最佳实践案例、组织环境分析报告、相关方沟通记录1)《基于过程方法的6.1条款管理过程设计说明》《过程流程图》

2)《过程实施计划》《培训记录与考核结果》

3)《过程执行检查记录表》《问题整改跟踪表》

4)《管理评审报告（过程相关部分）》《过程变更记录》

5)《过程绩效监测报表》1)过程设计需贴合组织实际，避免照搬标准条款或其他组织模板，确保可操作性。该过程是环境管理体系策划的基石，其输出是制定目标（6.2）和建立运行控制（8.1）的直接依据。

2)过程实施需覆盖所有相关职能和层次，不得遗漏关键业务环节或部门。

3)过程优化需基于实际运行数据和相关方反馈，避免无依据的盲目调整。应特别关注来自合规性评价（9.1.2）和内部审核（9.2）的发现，将其作为过程改进的重要输入。6.1.1总则-文件化信息管控可获取6.1.1～6.1.5所需过程的文件化信息，详尽程度需使人确信过程能按策划实施1)文件化信息清单梳理：

-实施内容：梳理6.1条款全流程所需的文件化信息，包括过程描述文件（如环境因素识别与评价程序、合规义务识别与评价程序、风险和机遇评估方法）、过程运行证据（如重要环境因素清单、合规义务清单、风险与机遇清单、措施策划与评审记录等）；区分“文件”（需控制的过程描述类信息）和“记录”（需保留的证据类信息），明确各类信息的管控要求。

-主要活动：编制文件化信息清单，明确信息名称、用途、保管部门、保存期限。

2)文件化信息创建与审批：

-实施内容：按7.5条款要求创建文件化信息，确保信息具有明确的标识（标题、日期、作者、版本号）、适宜的形式（语言、图表）和载体（电子、纸质）；建立信息审批流程，确保信息的适宜性和充分性后再发布。

-主要活动：制定文件化信息创建模板，组织相关人员编写信息，按权限开展审批。

3)文件化信息存储与访问：

-实施内容：建立统一的文件化信息存储平台（如共享服务器、云端文档系统），明确访问路径和权限；对电子信息进行备份，对纸质信息进行分类存档，防止信息丢失、泄密或损坏；确保相关人员在需要时能及时查阅、使用所需信息。

-主要活动：搭建信息存储平台，设置用户访问权限，制定信息备份与存档制度。

4)文件化信息更新与处置：

-实施内容：建立文件化信息动态更新机制，根据过程变更、法规更新、管理评审决定等情况及时修订信息，并重新履行审批流程；对作废的信息进行标识和处置（如电子信息归档、纸质信息销毁），防止误用；保留信息更新与处置记录，确保变更历史可追溯。

-主要活动：定期评审文件化信息有效性，发起信息更新申请，记录作废信息处置情况。1)信息管理工具：文档管理系统（如SharePoint、企业微信文档）、版本控制软件、权限管理工具

2)创建工具：Word、Excel、PPT、Visio等办公软件

3)存储工具：共享服务器、云端存储平台、纸质档案柜、数据库1)牵头部门：环境管理部门（统筹信息管控）、办公室/IT部门（文档系统维护）

2)配合部门：各业务部门（编制本部门相关信息）

3)审批岗位：部门负责人（信息创建/更新审批）、环境管理部门负责人（信息合规性审核）

4)执行岗位：文档管理员（信息存储、备份、处置）、各部门信息编制人员1)人力：文档管理员、信息编制与审核人员

2)财力：文档管理系统采购/维护费、存储设备购置费、纸质档案保管费

3)技术：文档管理软件、存储设备、备份工具、防病毒与防火墙软件

4)设施：档案柜、专用存储服务器机房1)《6.1条款文件化信息总览/清单》

2)各类文件化信息正本（如程序文件、清单、记录）

3)信息创建/更新审批表、版本变更记录

4)信息访问权限分配表、备份记录、作废信息处置记录1)“使人确信”是关键准则，文件化信息的详细程度取决于过程的复杂性、人员能力以及所需的证明水平。避免过度文档化，无需记录与过程有效性无关的冗余信息。

2)确保文件化信息的可追溯性，便于内部管控、外部审核及相关方监督。过程记录应能展现从识别、评价到决策的逻辑链条。

3)电子信息需加强安全防护，防止黑客攻击、病毒入侵导致信息泄露或损坏。6.1.5措施的策划-管理对象措施策划（6.1.5a）策划措施管理重要环境因素、合规义务、风险和机遇1)重要环境因素管控措施策划：

-实施内容：基于6.1.2确定的重要环境因素，分析其影响类型、来源、强度及潜在后果；按“消除→替代→工程控制→管理控制→个人防护”的控制层级优先顺序，并考虑生命周期观点，制定针对性措施（如技术改造、操作程序优化、应急准备等）；明确措施的实施目标（如减排X%、降耗Y吨）、实施期限、责任主体。

-主要活动：开展重要环境因素影响分析，组织技术研讨会制定措施方案，形成重要环境因素管控措施清单。

2)合规义务落实措施策划：

-实施内容：梳理6.1.3确定的合规义务（强制性法律法规+自愿性承诺），将每项义务转化为具体可操作的措施（如建立合规性评价程序、编制操作规程、开展合规培训、配置监测设备等）；针对动态变化的合规义务（如法规更新），及时调整相关措施。

-主要活动：编制合规义务与措施对应表，跟踪合规义务变化情况，修订措施方案。

3)风险和机遇应对措施策划：

-实施内容：对6.1.4识别的风险，按“规避、降低（减缓）、转移、接受”四种方式策划应对措施（如设备升级降低故障风险、购买保险转移财务风险）；对识别的机遇，按“开发、分享、增强”方式策划利用措施（如采用新技术提升能效、开发绿色产品拓展市场、参与碳交易）；结合风险和机遇的重要性等级，确定措施实施的优先级。

4)区分措施的纠正、预防与改进性质：

-实施内容：明确所策划措施的性质：纠正性措施（针对已发生的不符合或事件）、预防性措施（针对潜在不符合或风险）、改进性措施（为提升绩效而采取的行动）。根据措施的紧迫性、资源需求和对组织的影响，做出实施决策，并分配职责和资源。

-主要活动：制定风险应对计划与机遇利用方案，建立措施优先级排序表；召开措施评审会议，做出实施决策。1)分析工具：重要环境因素影响矩阵、风险评估矩阵（LEC法、风险矩阵法）、机遇价值评估模型

2)策划工具：措施策划表、优先级排序矩阵、甘特图、决策矩阵

3)跟踪工具：措施实施跟踪表、风险和机遇状态监控表1)牵头部门：环境管理部门

2)配合部门：生产、技术、采购、销售、法务、财务、战略等相关部门

3)审批岗位：最高管理者（重大措施审批）、部门负责人（本部门措施审批）

4)执行岗位：措施实施责任人、风险和机遇监控专员1)人力：环境工程师、技术专家、风险管理人员、合规专员

2)财力：措施实施费用（如设备采购费、技术改造费）、专家咨询费、培训费用

3)技术：风险评估软件、数据分析工具、技术方案设计工具

4)信息资源：重要环境因素清单、合规义务清单、风险和机遇清单、行业技术手册、法规数据库1)《重要环境因素管控措施清单》《措施实施计划》

2)《合规义务与措施对应表》《合规措施修订记录》

3)《风险应对计划》《机遇利用方案》《措施优先级排序表》

4)《措施评审与决策会议纪要》《风险和机遇状态监控记录》1)措施策划需覆盖实际已发生和潜在可能发生的重大环境影响，体现预防为主原则。应考虑措施在正常、异常和紧急情况下的适用性。

2)不得遗漏强制性合规义务，自愿性合规义务需结合组织战略和资源能力合理选择。

3)避免重风险管控、轻机遇利用，确保二者均得到充分策划。机遇的利用可能带来新的环境因素或风险，需重新评估。

4)措施无需一刀切，可根据重要性等级分阶段实施。部分措施可能直接体现为环境目标（6.2）的建立。6.1.5措施的策划-实施与有效性评价策划（6.1.5b）策划措施在EMS过程中实施并融入业务过程，且评价措施有效性1)将措施系统性地嵌入环境管理体系各过程：

-实施内容：明确措施在6.2（环境目标及其实现的策划）、第7章（支持过程：资源、能力、意识、信息交流、文件化信息等）、第8章（运行过程：运行策划与控制、应急准备和响应等）、9.1（监视、测量、分析和评价）中的实施路径；例如，针对重要环境因素的措施，在7.1中明确资源保障，在8.1中制定运行控制要求，在9.1中设定监视指标；可将措施直接转化为环境目标（6.2），或融入上述任一/多个过程，确保措施“制度化”。

-主要活动：绘制措施与EMS过程融入矩阵，修订相关EMS过程文件，明确措施实施的接口要求。

2)业务过程融入实施策划：

-实施内容：识别组织核心业务过程（设计开发、采购、生产、仓储、物流、销售、服务、人力资源等），结合业务特性设计措施融入方案；例如，在产品和工艺设计中纳入生态设计准则；在供应商评价和选择中纳入环境绩效要求；在生产计划中考虑节能调度；在市场营销中宣传环境友好特性。制定融入实施计划，明确各业务部门的执行责任。

-主要活动：开展业务过程梳理，组织跨部门研讨确定融入方案，发布/更新业务过程的环境管理要求。

3)措施有效性评价策划：

-实施内容：明确评价应兼顾过程实施（是否按计划执行）和结果成效（是否达到预期效果）两个层面。制定评价指标（如措施完成率、风险等级降低率、合规率、资源消耗强度变化、污染物减排量、经济效益等）；确定评价方法（数据统计分析、现场观察、访谈、审核、对比分析等）、评价频次（如实时监控、定期评价、管理评审时评估）；明确评价结果的应用场景（作为管理评审输入、措施优化依据、持续改进触发条件、人员考核参考等）。

-主要活动：制定有效性评价方案，设计评价指标体系，明确评价责任分工。1)融入工具：过程融入矩阵、业务流程环境管理要求清单、措施实施接口表

2)评价工具：有效性评价指标体系、评价量表、数据统计分析软件（Excel、SPSS）、平衡计分卡

3)跟踪工具：评价结果跟踪表、措施优化记录表1)牵头部门：环境管理部门

2)配合部门：设计、采购、生产、销售、人力资源、财务等所有业务部门

3)审批岗位：最高管理者（评价方案审批）

4)执行岗位：评价实施人员、各业务部门措施执行专员、环境管理联络员1)人力：环境管理专业人员、业务流程专员、数据分析师、评价专员

2)财力：评价过程费用、监测设备采购/校准费、改进措施费用

3)技术：监测设备（如能耗监测仪、污染物检测仪）、数据分析软件、评价工具

4)信息资源：EMS过程文件、业务流程文件、历史绩效数据、行业基准数据、最佳实践案例1)《措施与EMS过程融入矩阵》《EMS过程文件修订记录》

2)《业务过程环境管理要求清单》《措施融入业务过程实施计划》

3)《措施有效性评价方案》《评价指标体系》

4)《有效性评价报告》《评价结果应用记录》《措施优化记录表》1)避免措施与EMS及业务过程“两张皮”，确保措施成为日常工作的有机组成部分。

2)评价指标需SMART（具体、可衡量、可达成、相关、有时限），避免模糊表述（如“显著提升”“有效改善”）。

3)评价结果必须得到有效利用，及时反馈至相关部门和管理层，作为措施优化和体系改进的重要依据。

4)可结合其他管理体系的评价过程（如质量体系的过程审核），避免重复评价。6.1.5措施的策划-策划约束因素考量策划措施时考虑可选技术方案、财务、运行和经营要求1)可选技术方案评估与选择：

-实施内容：调研与措施目标相关的技术途径（工程技术：污染治理设备、节能装置；操作技术：过程优化算法、数字化监控平台）；在经济可行、成本效益高和适宜的前提下，优先考虑最佳可行技术（BAT）、清洁生产技术、循环利用技术；对比不同技术方案的技术成熟度、适配性（与现有设备/工艺的兼容性）、环境效益、运行维护难度等，选择最优方案。评估应尽可能考虑技术在整个产品/服务生命周期内的环境影响。

-主要活动：开展技术调研，组织技术专家评审，编制技术方案对比分析报告。

2)财务要求评估与平衡：

-实施内容：核算措施实施所需资金投入（投资额、运营成本、维护费用、培训费用、潜在税费/交易成本）；结合组织财务状况和年度预算，区分措施轻重缓急，制定分阶段资金投入计划；对重大措施开展成本效益分析（CBA）或生命周期成本分析（LCC），不仅要考虑直接财务成本与收益，还应评估环境效益和社会效益（如品牌价值提升、合规风险降低）的货币化或非货币化价值。优先选择成本合理、综合效益（环境、经济、社会）显著的措施。

-主要活动：编制措施财务预算表，开展成本效益分析，纳入年度预算审批流程。

3)确保措施与现有运营体系无缝衔接，可稳定运行：

-实施内容：评估措施实施所需的场地条件、设备配置、人员技能、供应链配合、能源供应等运行要素；制定措施操作规范（明确操作步骤、参数控制范围、作业标准、应急响应），形成作业指导书；确保措施与现有运营流程（生产排程、设备维护、物料管理、质量管理）兼容，避免冲突。

-主要活动：开展运行条件调研，编制操作规范和作业指导书，组织运行可行性验证或试运行。

4)经营要求评估与协同：

-实施内容：确保措施与组织战略目标（如绿色发展、数字化转型、可持续发展）、经营规划（年度经营计划、产能布局、市场拓展）保持一致；结合市场竞争态势（如客户绿色采购要求、碳边境调节机制CBAM、绿色供应链门槛、投资者ESG关注）、行业发展趋势和技术变革，使措施能为组织带来市场竞争优势、新的商业机遇或降低长期运营风险。避免措施与经营目标冲突（如过度投入影响现金流、措施实施导致产能下降等）。

-主要活动：开展措施与战略适配性分析，结合市场调研优化措施方案，征求经营管理部门意见。1)技术评估工具：技术可行性分析表、技术方案对比矩阵、BAT评估指南、生命周期评价（LCA）软件/方法

2)财务评估工具：成本效益分析模型、生命周期成本计算器、预算编制模板、环境会计方法

3)运行评估工具：运行可行性评估表、操作流程图、作业指导书模板、变更管理流程

4)经营评估工具：战略适配性分析矩阵、SWOT/PEST分析、市场竞争态势分析报告、ESG评级标准1)牵头部门：环境管理部门

2)配合部门：技术部、财务部、生产部、运营管理部、市场部、战略规划部、投资发展部

3)审批岗位：最高管理者（重大技术、财务决策审批）、部门负责人（相关评估审批）

4)执行岗位：技术评估专员、财务分析师、运行管理专员、经营规划专员1)人力：技术专家、财务分析师、运营管理专家、市场调研人员、战略规划人员

2)财力：技术调研费、专家咨询费、可行性验证费用

3)技术：技术分析软件、财务分析工具、市场调研数据库、LCA软件

4)信息资源：技术手册、财务预算数据、运行流程文件、战略规划文件、市场分析报告、行业ESG报告1)《技术方案对比分析报告》《技术选择审批表》

2)《措施财务预算表》《成本效益分析/生命周期成本分析报告》《预算审批记录》

3)《运行可行性评估表》《操作规范/作业指导书》《试运行报告》

4)《战略适配性分析报告》《市场竞争态势分析报告》《经营部门意见征求记录》1)技术选择应避免陷入“技术锁定”，需评估其未来升级和淘汰的可能性及环境影响。避免盲目追求先进性，需兼顾实用性和经济性，适配组织现有基础条件。

2)财务评估要有长远眼光，某些环境投资（如节能改造）的回报期可能较长，但长期总成本更低。财务规划需量力而行，避免超出组织财务承受能力导致措施无法持续。

3)运行要求评估需充分考虑人员能力和接受度，必要的培训和支持是成功实施的关键。运行要求需具体明确，确保一线人员可安全、正确执行。

4)措施策划是一个权衡与决策过程，没有“完美”方案，目标是在多重约束下找到最适宜的平衡点。措施策划需主动对接市场需求和行业趋势，实现环境价值与商业价值双赢。“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”实施工作流程基于PDCA循环过程方法和风险思维“6.1.1总则+6.1.5措施的策划”工作流程表PDCA阶段一级流程二级流程三级流程（关键活动步骤）流程输入关键流程节点主要风险描述责任部门（所有者）流程输出P（策划）过程建立与措施策划过程设计策划1)明确过程范围与目的：依据ISO14001:20266.1.1总则，界定覆盖6.1.2（环境因素）、6.1.3（合规义务）、6.1.4（风险和机遇）、6.1.5（措施策划）的完整管理过程，确保过程设计的目的是于支撑组织实现环境管理体系（EMS）的预期结果、预防非预期影响并实现持续改进。

2)确定过程要素：明确过程输入、输出、活动步骤、职责分工、协同机制，可与其他管理体系风险评估过程整合；

3)建立过程机制：设计基于风险的动态管理机制，确保过程适应内外部环境变化，支撑EMS预期结果实现。-组织环境分析结果（4.1）、相关方需求与期望（4.2）；

-EMS范围界定文件、环境方针；

-其他管理体系（质量、职业健康安全）风险评估过程文件；

-行业最佳实践案例。-过程范围与目的界定不清，未完整覆盖6.1.1总则要求及6.1.2~6.1.5全链条要求，导致管理缺口，无法确保体系预期结果的实现；

-过程要素设计缺失职责分工或协同机制，引发跨部门协作推诿；

-未建立动态调整机制，导致过程无法响应内外部环境变化。最高管理者审批，环境管理部门牵头，生产、采购、研发、法务等业务部门配合-《6.1条款管理过程设计说明书》；

-过程流程图（含输入输出、职责分工）；

-过程动态调整机制文件；

-最高管理者审批记录。文件化信息策划1)梳理信息清单：区分“文件”（过程描述、方法指南）和“记录”（实施证据），明确并完整识别6.1.1~6.1.5所需全部文件化信息，其详尽程度应能使人确信过程可按策划实施。

2)确定管控要求：明确信息的创建、审批、存储、访问、更新、处置规则，确保可获取性；

3)匹配详尽程度：根据过程复杂性、人员能力、风险重要性，确定信息详尽程度，以“使人确信过程按策划实施”为底线。-过程设计说明书、过程流程图；

-组织现有文件化信息管控规范；

-过程运行所需的证据类型清单。-信息清单梳理不全，遗漏6.1.1总则或6.1.5措施策划等关键过程的描述或证据类信息，导致过程可信度不足；

-管控要求不明确，导致信息存储混乱、访问不便或更新不及时；

-信息详尽程度过高或过低，过度冗余增加管理成本或信息不足无法证实过程受控。环境管理部门牵头，办公室/IT部门（文档系统维护）、各业务部门（编制本部门相关信息）配合-《6.1条款文件化信息总览清单》；

-文件化信息创建/更新/处置管控程序；

-信息存储与访问权限分配表。措施策划（管理对象）措施策划（管理对象）1)重要环境因素管控策划：基于6.1.2识别结果，按控制层级（消除、替代、工程控制、管理控制、个人防护）优先顺序，针对环境影响类型、来源制定技术改造、程序优化、运行控制及应急准备等措施，明确目标与期限；

2)合规义务落实策划：将6.1.3确定的强制性法规（如《环境保护法》、《水污染防治法》等）和自愿性承诺，转化为运行控制、培训、监测、应急准备等可操作措施，建立机制跟踪合规义务的动态变化；

3)风险和机遇应对策划：对6.1.4识别的风险按规避/降低/转移/接受策划措施，对机遇按开发/分享/增强策划利用方案，结合重要性等级确定优先级。-重要环境因素清单及影响分析报告；

-合规义务清单（含强制性法规、自愿性承诺）；

-《中华人民共和国环境保护法》第四十七条（应急准备）；《水污染防治法》第三十二条（风险管理）；《大气污染防治法》第七十八条（风险管理）；《固体废物污染环境防治法》第八十五条（风险防范）；

-风险与机遇清单及评估结果；

-控制层级优先顺序指南、风险评估矩阵。-重要环境因素措施策划未遵循控制层级优先顺序，或未覆盖法规要求的风险控制与应急准备，导致环境风险失控或合规风险；

-合规义务转化不彻底，出现合规缺口或措施不具操作性；

-重风险管控轻机遇利用，或优先级排序不合理，资源配置失衡。环境管理部门牵头，技术部、生产部、法务部、财务部等相关部门配合-《重要环境因素管控措施清单》；

-《合规义务与措施对应表》；

-《风险应对计划》《机遇利用方案》；

-措施优先级排序矩阵。措施策划（实施与评价）措施策划（实施与评价）1)EMS过程融入策划：明确措施在6.2（环境目标）、第7章（支持）、第8章（运行）、9.1（绩效评价）中的具体实施路径，可转化为环境目标或直接融入现有过程；

2)业务过程融入策划：识别核心业务流程（设计、采购、人力资源等），设计措施融入方案（如采购合同环保条款、研发生态设计准则）；

3)有效性评价策划：依据标准要求，在策划阶段即设定可测量的评价指标（如措施完成率、风险降低率、排放达标率等）、评价方法（数据统计、现场观察、审核）和频次，并明确评价结果应用于改进的机制。-EMS各核心过程文件（6.2、第7~9章）；-组织核心业务流程清单及流程图；

-环境目标设定要求；

-9.1“监视、测量、分析和评价”条款要求。-措施与EMS或业务过程融合不深，出现“两张皮”现象；

-评价指标不具可测量性（如模糊表述“显著提升”），或未在策划阶段明确评价方法，导致后续评价无法落地；

-未明确评价结果应用机制，无法支撑持续改进。环境管理部门牵头，设计部、采购部、人力资源部等所有业务部门配合-《措施与EMS过程融入矩阵》；

-《措施融入业务过程实施计划》；

-《措施有效性评价方案》（含指标体系、方法、频次）。措施策划（约束因素）措施策划（约束因素）1)可选技术方案评估：调研工程技术、操作技术等路径，优先考虑行业最佳可行技术（BAT），对比技术成熟度、环境效益、适配性及生命周期环境影响；

2)财务要求平衡：核算措施实施资金投入，结合财务预算制定分阶段投入计划，对重大措施开展成本效益或生命周期成本分析；

3)运行要求适配：评估场地、设备、人员技能等运行条件，制定或修订操作规范，确保与现有运营流程兼容；

4)经营要求协同：确保措施与组织战略、经营规划一致，兼顾市场竞争态势（如绿色供应链要求、碳边境调节机制CBAM）。-技术手册、行业最佳可行技术（BAT）指南；

-组织财务预算方案、成本核算标准；

-现有运营流程文件、设备配置清单、人员技能评估报告；

-组织战略规划、年度经营计划、市场分析报告。-技术方案选择脱离实际，盲目追求先进性导致无法落地，或未优先考虑最佳可行技术导致环境绩效不佳；

-财务规划超出承受能力，或未考虑长期收益导致措施中断；

-运行要求评估不充分，导致措施与现有流程冲突或人员无法执行；

-措施与经营目标脱节，无法支撑市场竞争力提升。环境管理部门牵头，技术部、财务部、生产部、运营管理部、市场部配合-《技术方案对比分析报告》；

-《措施财务预算表》《成本效益分析报告》；

-《运行可行性评估表》《操作规范/作业指导书》；

-《措施与战略适配性分析报告》。D（实施）过程实施与措施落地过程运行实施1)过程启动部署：发布过程实施指南，开展全员宣贯培训，明确各部门执行要求与时间节点；

2)分阶段推进执行：按策划的过程步骤开展环境因素识别、合规义务更新、风险机遇评估等活动，跨部门协同配合；

3)过程运行监控：定期检查过程执行情况，及时解决实施中的堵点、难点，确保过程稳定运行。-过程设计说明书、实施指南；

-培训课件、职责分工表；

-过程运行检查记录表、问题整改跟踪表；

-跨部门协同机制文件。-培训不到位，相关人员未掌握过程操作要求，导致执行偏差；

-分阶段推进缺乏有效监控，出现进度滞后或执行不到位；

-跨部门协同机制失效，导致过程衔接不畅、工作断层。环境管理部门牵头，各业务部门执行，内部培训师提供支持-过程实施培训记录与考核结果；

-过程运行原始记录（环境因素识别表、合规义务更新记录等）；

-过程运行检查记录表、问题整改跟踪表。文件化信息管控实施1)信息创建审批：按管控程序创建文件化信息，明确标识、形式和载体，履行评审批准流程；

2)信息存储访问：搭建统一存储平台（电子/纸质），设置访问权限，确保相关人员及时获取所需信息；

3)信息更新处置：根据过程变更、法规更新等情况动态更新信息，对作废信息进行标识和处置，保留变更记录。-文件化信息创建模板、审批流程；

-存储平台操作指南、权限分配表；

-信息更新申请单、作废信息处置记录。-信息创建未履行审批流程，导致信息适宜性不足；

-存储平台管理不当，出现信息丢失、泄密或访问不便；

-信息更新不及时，或作废信息未妥善处置，导致误用。文档管理员执行，环境管理部门审核，各业务部门配合信息创建-各类文件化信息正本（程序文件、清单、记录）；

-信息创建/更新审批表、版本变更记录；

-信息备份记录、作废信息处置记录。措施落地实施1)EMS过程融入实施：按融入矩阵修订EMS相关过程文件，在资源提供（7.1）、能力培养（7.2）、运行控制（8.1）、应急准备与响应（8.2）、监视测量（9.1）等过程中落实措施要求；

2)业务过程融入实施：发布业务过程环境管理要求，在设计、采购、生产等流程中执行融入方案，确保措施常态化；

3)应急措施实施：针对紧急情况相关措施，开展应急准备与响应演练，验证措施可行性。-措施与EMS过程融入矩阵、EMS过程文件修订记录；

-业务过程环境管理要求清单、融入实施计划；

-应急准备与响应措施文件、演练方案；

-外部供方环境要求沟通记录。-EMS过程文件修订不彻底，导致措施要求未有效传递；

-业务部门未严格执行融入要求，导致措施流于形式；

-应急措施未开展演练，无法验证其在紧急情况下的有效性。各业务部门执行，环境管理部门监督，外部供方配合-EMS过程文件修订记录、措施实施证据；

-业务过程措施执行记录（如采购合同环保条款执行记录）；

-应急演练记录、演练评估报告。C（检查）过程监视与措施有效性评价过程运行监视1)过程符合性检查：核查过程是否按策划的步骤、职责分工执行，跨部门协同是否顺畅；

2)文件化信息核查：检查文件化信息的完整性、准确性、可获取性，是否满足“使人确信过程按策划实施”的要求；

3)过程绩效监测：收集过程运行数据（如环境因素识别覆盖率、合规义务更新及时率），评估过程运行效率。-过程设计说明书、职责分工表；

-文件化信息总览清单、管控程序；

-过程绩效监测指标、数据收集表；

-内部审核准则。-符合性检查频次不足，未及时发现过程执行偏差；

-文件化信息核查不全面，遗漏信息缺失或失效问题；

-绩效监测指标不合理，无法客观反映过程运行状况。环境管理部门牵头，内部审核员配合，各业务部门提供相关记录-《过程运行符合性检查报告》；

-《文件化信息核查记录表》；

-《过程绩效监测报表》。措施有效性评价1)过程性评价：检查措施是否按策划的内容、时限、责任主体完整实施，并已有效融入EMS及业务过程；

2)结果性评价：通过监测数据、现场验证等方式，评估措施是否达到预设目标（如风险等级降低、合规率100%、能效提升）；

3)综合评价：结合成本效益、相关方反馈等，全面评价措施的经济性、适宜性和可持续性。-措施策划方案、实施计划；

-措施有效性评价指标数据（监测报告、现场记录）；

-成本效益分析报告、相关方反馈记录。-过程性评价未覆盖全部措施，或未评价措施融入情况，导致部分措施实施情况未被验证；

-结果性评价缺乏有效数据支撑，无法准确判定目标达成情况；

-未开展综合评价，忽略措施的经济性或可持续性问题。环境管理部门牵头，监测部门、财务部、相关业务部门配合-《措施有效性评价报告》；

-评价指标数据汇总表、现场验证记录；

-相关方反馈分析表。合规性验证1)合规义务履行核查：对照合规义务清单，检查强制性法规（如《环境保护法》、《水污染防治法》等）遵守情况和自愿性承诺履行情况；

2)措施合规性评价：评估所策划的措施本身是否符合适用法律法规及其他合规要求；

3)不合规项识别：记录未满足的合规义务及相关措施问题，分析原因并跟踪整改。-合规义务清单、适用法律法规文本；

-《中华人民共和国环境保护法》第四十七条；《水污染防治法》第三十二条；《大气污染防治法》第七十八条；《固体废物污染环境防治法》第八十五条；

-措施策划方案、实施记录；

-监管部门检查记录、投诉举报档案。-合规性验证未覆盖全部合规义务，导致潜在合规风险未被识别；

-未评估措施本身的合规性，导致措施存在合规隐患；

-不合规项原因分析不深入，整改措施针对性不足。环境管理部门牵头，法务部、各业务部门配合-《合规性验证报告》；

-不合规项清单及原因分析记录；

-合规性整改跟踪表。A（改进）过程改进与措施优化问题整改与纠正措施1)问题收集梳理：汇总过程监视、有效性评价、合规性验证中发现的问题（如过程缺陷、措施失效、合规缺口）；

2)根本原因分析