国投资产运营部制度

PAGE国投资产运营部制度一、总则（一）目的为规范国投资产运营部的各项工作，加强资产运营管理，提高资产运营效率，确保国有资产的安全与增值，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于国投资产运营部全体员工，以及涉及公司资产运营相关的各类业务活动和人员。（三）基本原则1.合法性原则：资产运营活动必须严格遵守国家法律法规，确保各项业务合法合规开展。2.安全性原则：高度重视国有资产的安全，采取有效措施防范资产运营过程中的各类风险，保障资产的完整与安全。3.效益性原则：以提高资产运营效益为核心目标，优化资产配置，合理运用资产，实现国有资产的保值增值。4.规范性原则：建立健全规范的资产运营流程和管理制度，确保各项工作有章可循、规范有序。二、资产运营管理职责分工（一）部门职责1.负责制定和完善公司资产运营管理制度、流程和标准，并组织实施。2.统筹规划公司资产运营战略，制定年度资产运营计划，并监督执行。3.负责公司各类资产的清查、评估、登记、统计等基础管理工作，建立健全资产台账。4.组织开展资产的运营处置工作，包括资产的出租、出借、转让、报废等，确保资产处置合法合规、公开透明。5.对资产运营项目进行可行性研究和风险评估，制定风险防控措施，保障资产运营安全。6.负责与相关部门、机构及合作伙伴进行沟通协调，维护公司资产运营的良好外部环境。7.定期对公司资产运营情况进行分析总结，向上级领导汇报，并提出改进建议和措施。（二）岗位设置及职责1.部门经理全面负责资产运营部的日常管理工作，组织实施部门工作计划和目标。制定和完善部门内部管理制度和流程，确保部门工作规范有序。负责资产运营战略规划和重大项目决策，协调解决资产运营过程中的重大问题。组织开展部门团队建设，提高员工业务素质和工作能力。向上级领导汇报资产运营工作进展情况，完成领导交办的其他工作任务。2.资产运营主管协助部门经理制定资产运营计划和管理制度，负责具体组织实施。负责资产清查、评估、登记、统计等基础管理工作，定期更新资产台账。组织开展资产运营项目的前期调研、可行性分析和方案制定工作。负责资产运营项目的具体执行，包括合同签订、款项收付、运营监督等工作。对资产运营项目进行跟踪评估，及时发现问题并提出改进建议。协助部门经理与相关部门、机构及合作伙伴进行沟通协调。3.资产处置专员负责资产处置项目的具体操作，包括拟定处置方案、发布处置信息、组织交易谈判等。对资产处置项目进行风险评估，制定风险防控措施，确保处置过程合法合规、公开透明。负责资产处置合同的起草、审核和签订工作，跟踪合同执行情况，及时处理合同纠纷。负责资产处置款项的收付和账务处理工作，确保资金安全。协助资产运营主管做好资产清查和统计工作，提供资产处置相关数据和资料。4.风险管理专员建立健全资产运营风险管理体系，制定风险管理制度和流程。对资产运营项目进行风险识别、评估和分析，提出风险防控建议和措施。定期开展资产运营风险排查工作，及时发现和预警潜在风险。协助处理资产运营过程中的风险事件，制定风险应对方案，降低风险损失。跟踪风险防控措施的执行情况，评估风险防控效果，不断完善风险管理体系。三、资产清查与登记（一）清查范围公司拥有的各类固定资产、流动资产、无形资产等，包括但不限于房屋建筑物、机器设备、车辆、存货、知识产权、土地使用权等。（二）清查周期1.定期清查：每年至少组织一次全面的资产清查工作，确保资产账实相符。2.不定期清查：根据公司实际情况，如发生资产购置、处置、产权变动等情况时，及时进行专项清查。（三）清查方法1.实地盘点：对固定资产、存货等实物资产进行实地清点，核实资产数量、状态和使用情况。2.账目核对：核对资产账目与实物资产的一致性，检查资产增减变动记录是否准确、完整。3.函证查询：对于往来款项、对外投资等资产，通过函证方式向相关单位或个人核实情况。4.数据分析：利用财务数据、业务数据等进行分析，查找资产运营过程中的异常情况。（四）清查结果处理1.对于清查中发现的账实不符情况，应及时查明原因，区分责任，提出处理意见。2.属于正常损耗、折旧等原因导致的资产差异，按照规定进行账务调整。3.对于因管理不善、违规操作等原因造成的资产损失，应追究相关人员责任，并采取措施防止类似问题再次发生。4.资产清查工作结束后，应及时编制资产清查报告，报送公司领导和相关部门。报告内容应包括清查范围、方法、结果、存在问题及改进建议等。（五）资产登记1.建立健全资产登记制度，对公司各类资产进行详细登记，确保资产信息准确、完整。2.资产登记内容应包括资产名称、类别、规格型号、购置时间、购置价格、使用部门、存放地点、折旧情况、维修记录等。3.资产登记应采用纸质台账和电子台账相结合的方式，定期进行核对和更新，保证账账相符、账实相符。4.对于新增资产，应在资产验收合格后及时办理登记手续；对于处置资产，应在处置完成后及时核销登记信息。四、资产评估（一）评估范围1.涉及国有资产产权变动的经济行为，如资产转让、置换、对外投资、企业改制、合并、分立等。2.资产拍卖、抵债、抵押、担保等需要确定资产价值的情况。3.按照国家法律法规和行业标准要求进行资产评估的其他情形。（二）评估机构选择1.应选择具有相应资质、信誉良好、专业能力强的资产评估机构进行评估工作。2.通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判等方式确定评估机构，并签订委托评估合同。3.评估机构应独立、客观、公正地开展评估工作，遵守职业道德规范，对评估结果负责。（三）评估程序1.委托方与评估机构签订委托评估合同，明确评估目的、范围、基准日、评估费用等事项。2.评估机构制定评估工作计划，组建评估项目组，收集评估所需资料。3.评估人员对评估对象进行现场勘查，核实资产的数量、质量、使用状况等情况。4.评估机构根据评估目的、评估对象特点和评估方法适用条件，选择合适的评估方法进行评估。常用的评估方法包括市场法、收益法、成本法等。5.评估人员对评估数据进行分析、计算和汇总，形成初步评估结论，并与委托方进行沟通。6.评估机构出具正式评估报告，评估报告应包括评估目的、评估范围、评估方法、评估结论、评估假设、特别事项说明等内容。7.委托方对评估报告进行审核，如对评估结果有异议，可要求评估机构进行解释或重新评估。（四）评估结果应用与管理1.评估结果作为公司资产运营决策的重要依据，如资产转让价格、投资作价、企业改制方案制定等。2.公司应妥善保管评估报告及相关资料，建立评估档案管理制度，确保评估资料完整、可查。3.对于评估结果有效期内的资产运营项目，可直接使用评估结果；对于超过有效期的项目，应重新进行评估。五、资产运营处置（一）资产出租1.建立资产出租管理制度，明确出租资产的范围、审批程序、租金定价原则、合同签订与管理等要求。2.出租资产应遵循公开、公平、公正的原则，通过市场公开招租、竞争性谈判等方式确定承租方。3.租金定价应参考市场同类资产租金水平，结合资产实际情况合理确定，确保国有资产收益最大化。4.出租合同应明确租赁期限、租金支付方式、资产使用要求、维修保养责任、违约责任等条款，确保合同合法有效。5.加强对出租资产的日常管理，定期检查资产使用情况，及时发现和解决问题，确保资产安全。6.按照规定及时收取租金，对租金收入进行核算和管理，确保国有资产收益足额上缴。（二）资产出借1.严格控制资产出借行为，确需出借的，应按照规定履行审批程序。2.出借资产应签订出借合同，明确出借期限、出借资产的使用要求、归还方式、违约责任等条款。3.出借资产期间，出借方应定期检查资产使用情况，确保资产安全完整。4.出借期满后，应及时收回出借资产，并进行验收。如发现资产损坏或丢失，应按照合同约定追究借用方责任。（三）资产转让1.资产转让应按照国家法律法规和公司相关规定履行审批程序，确保转让行为合法合规。2.转让资产应进行资产评估，以评估结果作为转让价格的参考依据。3.通过公开挂牌、拍卖、招投标等方式选择受让方，确保转让过程公开透明。4.转让合同应明确转让价格、支付方式、资产交付时间、产权过户手续办理等条款，确保合同履行顺利。5.加强对资产转让款项的收付管理，确保资金安全。及时办理产权过户手续，确保资产所有权转移合法有效。（四）资产报废1.建立资产报废管理制度，明确资产报废的标准、审批程序、处置方式等要求。2.定期对资产进行清查，对符合报废条件的资产及时提出报废申请。3.报废资产应进行技术鉴定和评估，确保资产确实无法继续使用或已无使用价值。4.按照规定履行报废审批程序，经批准后进行报废处置。报废处置可采用拍卖、报废拆解等方式，确保资产处置收益最大化。5.对报废资产的处置过程进行记录，包括处置时间、处置方式、处置价格等信息，建立报废资产处置档案管理制度。六、资产运营风险管理（一）风险识别与评估1.建立资产运营风险识别机制，定期对资产运营过程中的各类风险进行识别和分析。风险识别应涵盖市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等方面。2.采用定性与定量相结合的方法对风险进行评估，确定风险的可能性和影响程度。风险评估结果应作为制定风险防控措施的依据。3.针对不同类型的风险，制定相应的风险评估指标体系和评估模型，确保风险评估的科学性和准确性。（二）风险防控措施1.市场风险防控加强市场调研和分析，及时掌握市场动态和行业发展趋势，为资产运营决策提供依据。优化资产配置，分散投资风险，避免过度集中于某一行业或领域。建立市场风险预警机制，及时发现市场风险变化情况，采取相应的应对措施。2.信用风险防控对交易对手进行信用评估，建立信用档案，选择信用良好可靠的合作伙伴。在合同中明确信用条款，如付款方式、违约责任等，加强对交易过程的信用监控。建立应收账款管理制度，加强对应收账款的催收工作，降低坏账风险。3.操作风险防控完善资产运营管理制度和流程，明确各岗位的职责和操作规范，加强内部监督和制衡。加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识，规范操作行为。建立操作风险监测系统，及时发现和处理操作风险事件，对违规行为进行严肃处理。4.法律风险防控加强法律知识培训，提高员工法律意识，确保资产运营活动合法合规。在资产运营过程中，严格遵守法律法规，重大决策和合同签订应征求法律顾问意见。建立法律风险预警机制，及时发现和解决潜在的法律问题，防范法律风险。（三）风险监控与预警1.建立风险监控机制，定期对资产运营风险状况进行监控和分析，及时掌握风险变化情况。2.设定风险预警指标和阈值，当风险指标超过预警阈值时，及时发出预警信号。3.针对预警信号，及时组织相关人员进行风险排查和分析，制定风险应对措施，降低风险影响。（四）风险应急处置1.制定风险应急预案，明确风险应急处置的组织机构、职责分工、处置流程和措施等。2.定期组织风险应急演练，提高应急处置能力和协同配合能力。3.发生风险事件时，应立即启动应急预案，迅速采取有效措施进行处置，最大限度降低风险损失，并及时向上级领导汇报。七、监督与考核（一）内部监督1.建立健全内部监督机制，加强对资产运营部工作的日常监督和检查。监督内容包括资产运营管理制度执行情况、工作流程规范情况、风险防控措施落实情况等。2.定期开展内部审计工作，对资产运营项目进行审计监督，检查项目的合法性、合规性和效益性。3.加强部门内部沟通与协作，建立信息共享机制，及时发现和纠正工作中存在的问题。（二）外部监督1.主动接受上级主管部门、财政部门、审计部门等外部机构的监督检查，积极配合提供相关资料和信息。2.按照规定公开资产运营信息，接受社