化工公司分支机构考核制度

化工公司分支机构考核制度第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国安全生产法》《危险化学品安全管理条例》《联合国关于跨国公司经营行为的国际准则》《奥本海默原则》等国家法律法规、行业标准及国际公约制定，符合化工行业国际化经营及数字化转型要求，适用于公司所有分支机构及其关联业务活动。

1.1.2制定目的

针对化工行业分支机构管理中存在的管控空白、风险传导滞后、资源协同效率低下等问题，通过构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，实现价值创造、风险防控与效率提升的平衡，确保分支机构在合规前提下实现稳健运营。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本制度覆盖公司所有化工类分支机构，包括但不限于生产、研发、销售、物流、技术服务等业务领域，涉及的所有子公司、分公司及海外机构均须严格执行。

1.2.2适用对象

包括但不限于：

-分支机构总经理及管理层；

-各业务部门负责人及岗位员工；

-内控、合规、审计等监督部门人员；

-外包单位、合作单位（需签订合规协议并纳入本制度管理）。

1.2.3例外适用场景

涉及国家安全、行业特殊许可（如环保审批）等重大事项，需经董事会专项审议后豁免部分条款，但须提供合规性说明及替代管控措施，审批权限由董事会行使。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

分支机构所有经营活动须符合所在地法律法规及公司内部制度，禁止无证经营、非法交易等行为。

1.3.2权责对等原则

分支机构管理层及员工权限与责任严格匹配，实行“权责清单”制度，禁止越权履职或推诿责任。

1.3.3风险导向原则

重点关注安全生产、环保合规、财务舞弊、供应链中断等高风险领域，实施分级分类管控。

1.3.4效率优先原则

1.3.5持续改进原则

基于考核结果、审计发现及业务变化，每季度评估制度有效性并修订完善。

1.3.6国际化适配原则

海外分支机构须遵循当地法律法规及文化习惯，同时满足集团统一合规标准，差异化管理需求需经区域总部批准。

1.4制度地位与衔接

本制度为公司基础性制度，与《公司内部控制基本规范》《财务审批管理办法》《安全生产责任制》等专项制度构成管理矩阵，冲突时以本制度为准，但特殊场景需经董事会裁决。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司管理架构分为决策层、执行层、监督层三层：

-决策层：由股东会、董事会及董事会下设风险管理委员会构成，负责重大战略及风险偏好设定；

-执行层：由总经理、分支机构管理层及业务部门组成，负责制度落地与业务运营；

-监督层：由内控部、审计部、合规部及外部审计机构构成，负责独立监督制度执行情况。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会

行使最终决策权，负责批准年度考核目标、重大投资及组织架构调整。

2.2.2董事会

审批年度预算、重大合同（金额超5000万元）、分支机构的设立与撤并，并监督制度执行。

2.2.3风险管理委员会

由独立董事及合规官组成，每季度审议重大风险偏好及应急预案。

2.3执行机构与职责

2.3.1分支机构总经理

作为主责主体，统筹业务运营、合规管理及绩效考核，对分支机构整体风险负责。

2.3.2各业务部门负责人

按“谁主管谁负责”原则，具体落实部门业务标准，每项操作需在ERP系统留痕。

2.3.3跨部门协同责任

涉及多部门事项需通过OA协同平台明确主责、配合部门及完成时限，例会决议需在7个工作日内转化为操作指令。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

嵌入采购、生产、销售等关键业务流程，每季度开展内控测试，发现重大缺陷需在5个工作日内上报。

2.4.2审计部

每年开展专项审计（含至少一项海外机构），审计报告需经审计委员会审议。

2.4.3合规部

建立“合规风险库”，每月更新高风险场景清单，对违规行为启动“双轨处理”（业务部门整改+合规部门追责）。

2.5协调与联动机制

2.5.1跨部门协调

设立“运营协调会”，由总经理牵头，每月首周例会解决跨部门争议，决议需在会议后3个工作日内同步至相关部门。

2.5.2信息共享

建立“数据中台”，实现ERP、OA、CRM系统间数据同步，确保财务、业务、合规数据一致性。

2.5.3涉外业务协调

海外分支机构需与区域总部合规官建立“双日沟通机制”，遇重大合规风险需立即启动属地化协调。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

3.1.1安全生产

-年度安全事故率≤0.1%，重大事故为0；

-安全培训覆盖率100%，考核合格率≥95%；

3.1.2环保合规

-环保处罚为0，排污许可符合率100%；

-固体废弃物合规处置率≥99%；

3.1.3财务管理

-合同审批时效≤3个工作日，付款准确率100%；

-资金周转率≥8次/年，坏账率≤1%；

3.2专业标准与规范

3.2.1安全生产标准

-高风险控制点（如高危作业、危化品储存）需实施“双人双控”，记录需加密存储；

-每半年开展一次应急演练，演练报告需经内控部审核。

3.2.2环保合规标准

-承包商环保资质需提前15天审核，不合格者禁止入场；

-环境监测数据需接入政府监管平台，实时共享。

3.2.3合同管理标准

-金额超100万元的合同需通过“合同智能审核系统”进行合规校验，高风险条款需法律部双签确认。

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法

-实施PDCA循环管理，每季度开展“管理缺陷闭环分析”；

-采用风险矩阵法评估业务场景，高风险项需制定专项预案。

3.3.2管理工具

-ERP系统实现合同全生命周期管理，自动触发审批节点；

-OA系统嵌入“电子签审”模块，减少纸质流转。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

4.1.1业务发起

分支机构业务部门通过OA系统提交申请，需填写业务背景、合规性说明及风险自评，主责部门在2个工作日内完成初审。

4.1.2审核执行

-金额≤50万元的业务由部门负责人审批；

-金额>50万元的业务需经分支机构总经理及区域总部财务总监双重审核，审批记录需在ERP系统留痕。

4.1.3归档管理

-电子文档需上传至企业文档中心，纸质文档按“一事一档”原则归档，保存期限不低于5年；

-年度档案需经审计部抽查，不合格项需立即整改。

4.2子流程说明

4.2.1高危作业审批

-除常规审批外，需由安全工程师现场核查，合格后方可执行；

-作业过程需实时监控，异常情况立即中止。

4.2.2供应商准入

-供应商需提供ISO14001、ISO45001认证，资质需在“供应商黑名单”中排除；

-初次合作需签订《合规协议》，明确违约责任。

4.3流程关键控制点

4.3.1安全生产

-高危设备操作前需执行“三查四定”，记录需双人签字；

-检修作业需执行“工作票制度”，未办票者禁止作业。

4.3.2合同履行

-履约过程中需每月开展一次风险自查，异常情况需在5个工作日内上报；

-违约纠纷需通过仲裁或诉讼解决，诉讼前需经法律部评估。

4.4流程优化机制

-每年第四季度开展全流程复盘，收集业务部门优化建议；

-优化方案需经内控部技术验证，确保不降低管控要求。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

5.1.1业务类型分类

-经营类：销售定价、采购选择权；

-资金类：小额费用支付、大额资金审批；

-人员类：招聘权限、薪酬调整权。

5.1.2金额/等级划分

-金额≤10万元为常规权限，由部门负责人掌握；

-金额>1000万元为重大权限，需经董事会审批。

5.1.3岗位层级对应

-分支机构总经理掌握30%以上权限，但特殊事项需上报；

-基层员工仅保留与岗位职责匹配的权限。

5.2审批权限标准

5.2.1常规审批路径

-采购申请：采购部初审→财务部复核→总经理审批；

5.2.2特殊审批路径

-紧急采购（金额超200万元）：需附风险评估报告，由区域总部总经理审批。

5.2.3越权处理

-越权审批需在3个工作日内补办授权手续，否则审批无效；

-越权行为由违规者承担责任，审批者承担连带责任。

5.3授权与代理机制

5.3.1授权条件

-授权需通过OA系统发起，授权期限最长6个月；

-授权书需加密存储，电子授权需与纸质授权同步生效。

5.3.2代理机制

-临时代理需提供授权委托书，代理期限≤15个工作日；

-代理权限不得超出授权范围，代理结束后需及时交接。

5.4异常审批流程

5.4.1加急审批

-紧急业务需通过OA系统提交加急申请，经总经理批准后方可优先审批；

-加急审批需在审批记录中标注原因，并纳入月度风险报告。

5.4.2补批流程

-越权行为需在5个工作日内提交补批申请，补批材料需包含风险评估及整改措施；

-补批未通过者需按原路径重新审批。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1操作规范

-所有业务操作需在ERP系统完成，禁止线下操作；

-关键数据（如危化品库存）需每小时同步至监控平台。

6.1.2表单填报

-表单需完整填写，电子签名需与身份绑定，纸质表单需加盖骑缝章；

-错误填报需在3个工作日内修正，修正过程需记录存档。

6.1.3痕迹留存

-电子痕迹需加密存储，纸质痕迹需与电子记录关联存档；

-监管机构检查时，需在3个工作日内提供完整证据链。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督

-内控部每周抽查10项业务操作，不合格项需在2个工作日内整改；

-合规部每月开展“合规风险扫描”，发现重大风险需立即上报。

6.2.2专项监督

-每半年开展一次交叉检查，检查结果需在1个月内形成报告；

-专项检查需覆盖所有海外机构，检查前需提前15天发布通知。

6.3检查与审计

6.3.1检查频次

-日常检查每月≥5次，专项检查每季度≥1次；

-重大风险领域（如环保）需实施“飞行检查”。

6.3.2审计要求

-年度审计需覆盖所有分支机构，审计报告需经审计委员会审议；

-审计发现的问题需在1个月内整改，整改情况需向审计部汇报。

6.4执行情况报告

6.4.1报告内容

-包含业务完成率、风险发生次数、整改完成率等核心指标；

-高风险事项需附整改计划及预期效果。

6.4.2报告周期

-月度报告需在次月5日前提交，季度报告需在次月15日前提交；

-年度报告需在次年2月底前提交，需经董事会审议。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1考核维度

-价值创造：营收增长率、利润率；

-风险防控：安全事故率、合规处罚次数；

-效率提升：合同审批时效、资金周转率。

7.1.2权重分配

-价值创造40%，风险防控30%，效率提升30%；

-考核结果与绩效工资、晋升挂钩。

7.2评估周期与方法

7.2.1评估周期

-月度考核由分支机构自行评估，季度考核由区域总部复核；

-年度考核由董事会审批，考核结果需公示。

7.2.2评估方法

-数据统计：ERP系统自动生成考核数据；

-现场核查：考核组随机抽查业务现场。

7.3问题整改机制

7.3.1整改流程

-发现问题→制定方案→落实整改→效果评估→销号归档；

-整改方案需包含责任部门、完成时限、预期效果。

7.3.2分级管理

-一般问题：整改时限≤7个工作日；

-重大问题：整改时限≤30个工作日；

-紧急问题：立即整改，整改情况24小时内上报。

7.4持续改进流程

7.4.1改进建议收集

-通过OA系统提交改进建议，合规部每月汇总评估；

-优秀建议给予物质奖励，并纳入制度修订。

7.4.2修订审批权限

-一般修订由总经理审批，重大修订需经董事会审议；

-修订内容需在公告栏公示，公示期不少于5个工作日。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形

-合规标杆：年度考核排名第一，奖励金额最高不超过年度工资的30%；

-创新突破：重大工艺改进或成本节约，按贡献比例奖励。

8.1.2奖励程序

-奖励申报→部门初审→合规部复核→总经理审批→财务部发放；

-奖励公示期不少于3个工作日，异议者可向合规部申诉。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规

-违反操作规范但未造成后果，如未及时填报表单；

8.2.2较重违规

-违反合规要求但未造成损失，如使用非授权供应商；

8.2.3严重违规

-造成重大损失或影响公司声誉，如重大安全事故；

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚分级

-一般违规：警告+内部培训；

-较重违规：罚款1000-5000元+降级；

-严重违规：解除劳动合同+移交司法机关。

8.3.2处罚程序

-调查取证→告知当事人→听取申辩→审批处罚→执行处罚；

-处罚记录需存档，作为年度考核参考。

8.4申诉与复议

8.4.1申诉条件

-收到处罚通知后3个工作日内可提出申诉；

-申诉需通过OA系统提交，附相关证据材料。

8.4.2复议流程

-合规部受理申诉，15个工作日内完成复核；

-复议结果需书面通知当事人，不服可向仲裁委申请仲裁。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1预案体系

-制定《安全生产应急预案》《环保事件应急预案》《供应链中断应急预案》等；

-预案需每年演练，演练结果需存档。

9.1.2应急响应

-启动应急响应需经总经理批准，应急指挥部由总经理、安全总监、合规总监组成；

-应急处置需在2小时内形成初步报告，4小时内上报董事会。

9.2例外情况处理

9.2.1例外场景