珠宝公司销售提成管控规定

珠宝公司销售提成管控规定第一章总则

1.1制定依据与目的

本规定依据《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》及相关配套指引、珠宝行业《产品标识标注规定》、国际商会《国际商务实践守则》及《联合国全球契约》等法律法规、行业标准和国际公约制定，同时契合公司“价值创造、风险防控、效率提升”的核心战略目标。针对当前销售提成管理中存在的提成标准不统一、核算效率低、风险点分散、跨区域协同难等痛点，旨在规范销售提成管理流程，强化风险防控能力，提升管理效率，促进公司国际化业务的合规运营与可持续发展。

1.2适用范围与对象

本规定适用于公司所有销售类岗位及关联部门，包括但不限于品牌销售部、电商事业部、国际业务部、零售门店及合作经销商等。适用对象包括正式员工、外包服务人员及授权的合作单位人员。例外场景包括但不限于公司战略调整、重大并购重组、外部政策突变等特殊情况，需经总经理办公会审批后豁免适用。

1.3核心原则

本规定遵循以下核心原则：

（1）合规性：严格遵守国家法律法规及国际商业准则，确保所有操作合法合规；

（2）权责对等：明确各级管理及执行主体的权责边界，确保权责匹配；

（3）风险导向：聚焦高风险环节，实施差异化管控，平衡管控力度与运营效率；

（4）效率优先：优化流程设计，减少不必要审批，提升业务处理效率；

（5）持续改进：建立动态优化机制，适应业务发展及外部环境变化；

（6）国际适配：结合不同国家/地区法律法规及商业文化，实施差异化管理。

1.4制度地位与衔接

本规定为公司基础性专项管理制度，与《公司内部控制手册》《财务报销管理办法》《绩效考核管理办法》等制度形成协同。若本规定与其他制度存在冲突，以本规定为准；未明确事项参照关联制度执行。冲突处理由内控部牵头，相关部门协作，形成书面结论报总经理办公会审批。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司销售提成管理实行“决策层-执行层-监督层”三级管理架构。决策层由董事会及总经理办公会构成，负责重大事项审批；执行层由销售部、财务部、人力资源部等部门组成，负责具体流程执行；监督层由内控部、审计部、合规部构成，负责全流程监督。各层级职责清晰、权责对等，形成闭环管理。

2.2决策机构与职责

董事会负责审议销售提成管理制度及重大调整方案，审批年度提成预算及分配原则；总经理办公会负责制定具体实施规则，审批金额超过100万元人民币的提成方案，并监督执行。决策事项需经三分之二以上成员同意方可通过。

2.3执行机构与职责

（1）销售部：负责销售数据统计、提成方案初步拟定，确保数据真实性；

（2）财务部：负责提成核算、发放及账务处理，核对数据准确性；

（3）人力资源部：负责提成制度宣贯、考核指标设计及争议协调；

（4）IT部：负责系统支持及数据接口建设，确保数据安全与合规。

跨部门协同事项明确主责部门及配合部门，如提成方案需经财务部审核、人力资源部备案后方可执行。

2.4监督机构与职责

（1）内控部：负责全流程风险评估，嵌入至少三个关键内控环节，包括：

-数据真实性校验（销售部、财务部联合核查）；

-金额合理性审核（财务部独立复核）；

-执行合规性检查（人力资源部抽查）；

（2）审计部：每年至少开展一次专项审计，核查数据完整性、合规性及流程完整性；

（3）合规部：负责涉外业务合规性审查，确保符合当地法律法规。

监督结果纳入相关部门绩效考核，并作为制度优化依据。

2.5协调与联动机制

建立跨部门常态化沟通机制，每月召开销售提成管理联席会议，明确问题清单及解决方案。涉外业务增设属地协调小组，由国际业务部牵头，合规部、财务部配合，确保符合当地商业习惯及法律法规。

第三章销售提成管理标准

3.1管理目标与核心指标

（1）管理目标：规范销售提成管理，降低财务风险，提升核算时效至≤3个工作日；

（2）核心指标：

-准确率≥99%；

-时效性≤3个工作日；

-合规性100%；

统计口径以ERP系统及CRM系统数据为准。

3.2专业标准与规范

（1）提成方案设计：

-基础提成：按销售额的5%-8%计算，适用于常规业务；

-绩效提成：结合回款率、客户满意度等指标，额外奖励5%-10%；

-涉外业务提成：参考当地法律法规及商业惯例，差异化设计，最低不低于当地最低工资标准50%。

（2）高风险控制点及防控措施：

-高风险点1（虚假销售）：需经两名以上销售经理联合签字确认，财务部复核；

-高风险点2（超额提成）：需经总经理审批，并附专项说明；

-高风险点3（跨区域套利）：需经国际业务部备案，合规部审查。

3.3管理方法与工具

（1）管理方法：采用PDCA循环管理，即Plan（方案设计）-Do（执行监控）-Check（效果评估）-Act（持续改进）；

（2）管理工具：

-ERP系统：用于销售数据采集、提成核算；

-CRM系统：用于客户信息管理及提成关联；

-OA系统：用于审批流程管理。

工具使用需符合公司信息安全规范，定期进行系统权限校验。

第四章销售提成业务流程

4.1主流程设计

销售提成管理主流程分为“数据采集-方案拟定-审批发放-监督核查”四个环节，具体操作如下：

（1）数据采集：销售部每日在CRM系统中录入销售数据，IT部同步校验数据完整性；

（2）方案拟定：销售部结合业绩情况拟定提成方案，财务部复核金额准确性；

（3）审批发放：经销售部负责人、财务部、人力资源部逐级审批后，财务部按月发放；

（4）监督核查：内控部、审计部定期抽查，确保全流程合规。

4.2子流程说明

（1）异常提成处理子流程：针对超额提成、虚假销售等异常情况，需启动专项核查流程：

-销售部提交申请，附相关说明；

-财务部复核数据；

-人力资源部组织听证；

-审计部最终认定，结果存档。

（2）涉外业务提成子流程：需增加属地合规审查环节，流程如下：

-销售部提交方案，附当地法律意见书；

-国际业务部初审；

-合规部复审；

-财务部核算。

4.3流程关键控制点

（1）数据采集环节：需双人交叉核对，IT部每月校验一次系统日志；

（2）审批环节：金额超过50万元人民币的提成需经总经理审批；

（3）发放环节：财务部核对审批单与工资单一致性，每月核对一次。

高风险点增设双重校验机制，如虚假销售需销售部、财务部联合签字，审计部独立抽查。

4.4流程优化机制

每年11月开展全流程复盘，由内控部牵头，相关部门参与，提出优化建议。优化方案需经总经理办公会审批，并纳入次年绩效考核。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

权限分配基于“业务类型+金额+岗位层级”三维模型，具体如下：

（1）销售部普通销售员：负责销售额5万元以下提成申请，无审批权限；

（2）销售部经理：负责50万元以下提成审批，金额超限需上报；

（3）财务部：负责金额复核，无审批权限；

（4）总经理：负责100万元以上提成审批。

5.2审批权限标准

（1）常规审批：金额≤10万元，销售部经理审批；

（2）重点审批：10万元<金额≤50万元，需财务部复核；

（3）特殊审批：金额>50万元，需总经理审批。

禁止越权审批，审批超时需自动流转至下一级，并记录超时原因。

5.3授权与代理机制

授权需通过OA系统备案，授权期限最长不超过1年，临时代理需经直属上级签字。临时代理最长15个工作日，结束后3个工作日内完成交接。

5.4异常审批流程

（1）紧急审批：金额≤20万元，可开通加急通道，审批时效≤1个工作日；

（2）补批流程：因遗漏审批需补批的，需附书面说明及风险评估报告，经审批主体复核后方可执行。

异常审批需留存全程痕迹，审计部定期抽查。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

（1）操作规范：所有操作需通过ERP、CRM、OA系统完成，禁止手工操作；

（2）表单填报：销售数据需经两名以上销售确认，财务数据需经复核；

（3）痕迹留存：电子数据需双备份，纸质文件需归档至档案室。

执行不到位判定标准：数据错误率超过1%、审批超时超过2天、系统操作未规范等。

6.2监督机制设计

（1）日常监督：内控部每周抽查系统操作日志，每月核对一次数据；

（2）专项监督：每季度开展一次全流程检查，覆盖至少三个业务场景；

（3）突击监督：每年至少两次随机抽查，核查执行规范性。

嵌入三个关键内控环节：数据采集校验、审批权限控制、发放合规核查，确保全流程闭环管理。

6.3检查与审计

（1）专项审计：每年至少一次，覆盖全部业务场景，形成正式审计报告；

（2）日常检查：每月不少于一次，重点核查审批流程、系统操作；

（3）审计结果：需形成书面报告，明确整改要求及责任主体。

6.4执行情况报告

每月5日前，财务部提交执行情况报告，内容包括：

（1）数据准确率、时效性、合规性；

（2）风险事件及整改情况；

（3）优化建议。

报告需经总经理审批，作为绩效考核依据。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

（1）考核指标：

-准确率（40%）；

-时效性（30%）；

-合规性（30%）；

（2）评分标准：

-准确率≥99%得满分，每低1%扣5分；

-时效性≤3个工作日得满分，每超1天扣3分；

-合规性100%得满分，每发现1次违规扣10分。

考核结果与绩效奖金挂钩。

7.2评估周期与方法

（1）评估周期：月度考核、季度复盘、年度审计；

（2）评估方法：数据统计、现场核查、员工访谈。

7.3问题整改机制

（1）整改流程：发现-立项-整改-复核-销号；

（2）分类管理：

-一般问题≤7个工作日整改；

-重大问题≤30个工作日整改；

（3）责任追究：整改不到位需问责，情节严重需降级或解雇。

7.4持续改进流程

（1）建议收集：通过OA系统、内部论坛收集优化建议；

（2）评估审批：人力资源部评估，总经理办公会审批；

（3）跟踪落实：IT部、内控部跟踪执行，每月反馈进度。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

（1）奖励情形：

-提高提成核算准确率5%以上；

-优化流程使审批时效缩短2天以上；

-发现重大风险并有效防控。

（2）奖励类型：精神奖励（通报表扬）、物质奖励（奖金）、晋升奖励；

（3）奖励程序：员工申报-部门审核-人力资源部审批-公示（3个工作日）-发放。

8.2违规行为界定

（1）一般违规：数据错误率≤1%；

（2）较重违规：数据错误率1%-5%；

（3）严重违规：数据错误率>5%或导致财务损失。

具体情形包括：虚假销售、越权审批、系统操作违规等。

8.3处罚标准与程序

（1）处罚标准：

-一般违规：通报批评；

-较重违规：扣除当月奖金30%；

-严重违规：解除劳动合同；

（2）处罚程序：调查取证-告知-审批-执行-申诉。

8.4申诉与复议

（1）申诉条件：收到处罚通知3个工作日内；

（2）受理部门：人力资源部；

（3）复议流程：提交申诉书-人力资源部复核-总经理审批-结果反馈。

复议结果5个工作日内出具，全程留痕。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

（1）重大风险预案：针对系统故障、数据泄露等制定专项预案，明确应急组织、响应流程及处置措施；

（2）危机处理：成立危机公关小组，由公关部牵头，合规部、人力资源部配合，确保信息透明、合规处置。

9.2例外情况处理

（1）例外场景：自然灾害、政策突变等不可抗力；

（2）处理流程：提交申请-风险评估-总经理审批-备案；

（3）例外记录：纳入制度优化范围。

9.3危机公关与善后

（1）责任主体：公关部负责对外沟通，合规部负责法律支持；

（2）属地适配：跨国业务需适配当地法规，如适用《欧盟通用数据保护条例》需增设数据合规审查；

（3）善后措施：事件结束后1个月内完成复盘，形成书面报告。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本规定由人力资源部负责解释，解释意见以书面形式存档。

10.2相关制度索引

（1）《公司内部控制手册》（内控字〔2023〕1号）；

（2）《财务报销管理办法》（财字〔2023〕2号）；

（3）《绩效考核管理办法》（人字〔2023〕3号）。

10.3修订与废止程序

（1）修订条件：法律法规变化、业务发展需要；

（2）审