发承包阶段造价管理的招投标和合同管理

发承包阶段造价管理的招投标和合同管理发承包阶段造价管理的招投标和合同管理是工程项目成本控制的核心环节，直接决定项目投资效益的实现程度。该阶段工作贯穿从招标策划到竣工结算的全过程，涉及法律、技术、经济多维度交叉，要求造价管理人员既精通工程量清单计价规范，又熟悉《招标投标法》《民法典》合同编等法律法规，同时具备风险预判与动态管控能力。实践中，约60%的工程投资偏差源于发承包阶段管理疏漏，其中招标文件缺陷、合同条款模糊、变更管理失控是三大主因。一、发承包阶段造价管理的核心框架与法律依据发承包阶段造价管理指建设单位通过法定程序选择承包单位，并以合同形式固化造价责任、风险分担及调整机制的系统工作。其本质是在交易环节建立价格形成与约束规则，为后续施工阶段造价控制奠定法律基础。根据《建设工程工程量清单计价规范》GB50500规定，该阶段管理必须遵循"量价分离、风险分担、过程管控"三大原则，确保造价成果文件具备法律效力与可操作性。法律依据层面，首要遵循《招标投标法》及其实施条例，该法第三条明确强制招标范围，规定单项合同估算价在400万元人民币以上的施工项目必须招标。其次，《民法典》第七百八十八条界定建设工程合同法律属性，第七百九十五条规范施工合同主要内容。再者，《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》第十六条要求，合同价款约定应包括预付工程款、进度款、竣工价款的支付数额、支付时限及违约责任。这些法规共同构成造价管理的刚性约束，任何招标文件或合同条款与之抵触均属无效。管理框架上，该阶段工作按时间轴划分为四个模块：招标准备、招标投标、合同签订、履约管理。招标准备阶段需完成施工图预算、工程量清单及招标控制价编制，精度要求误差控制在±3%以内；招标投标阶段重点在于清标、评标与定标，确保中标价合理且不低于成本；合同签订阶段需将招标文件实质性要求转化为合同专用条款，尤其要明确价格调整触发条件；履约管理阶段则通过计量支付、变更签证、索赔处理实现造价动态控制。四个模块环环相扣，前一环节成果文件质量直接决定后续工作成效。二、招投标阶段的造价控制关键要点招投标阶段造价控制的核心目标是防止"低价中标、高价索赔"陷阱，确保中标价真实反映工程价值。此阶段失控将导致合同价与竣工结算价偏差率超过15%的概率增加70%。控制要点集中在招标文件编制、招标控制价设定、评标办法设计三个技术节点。招标文件编制必须包含完整的造价约束条款。工程量清单应依据《房屋建筑与装饰工程工程量计算规范》GB50854逐项列项，项目特征描述需精确到材质、规格、施工工艺三个层次。例如，混凝土项目必须注明强度等级、坍落度、浇筑部位及是否泵送，避免因描述模糊引发综合单价争议。同时，招标文件应明确风险分担范围：材料价格波动超过基准价5%时，超出部分由发包人承担；工程量偏差超过15%时，综合单价应予调整。这些条款直接引用《建设工程施工合同（示范文本）》GF-2017-0201第11条，具备法律效力。招标控制价设定需遵循"量价匹配、市场询价、动态调整"原则。编制时应采用工程所在地造价管理机构发布的最新信息价，人工费按当地最低工资标准上浮20%计算，机械台班单价考虑15%的折旧与维修系数。控制价应在施工图预算基础上上浮3%-5%作为合理利润空间，既防止投标人恶意低价竞标，又避免价格虚高排斥优质企业。实践中，控制价与中标价的偏离度应控制在-5%至+3%区间，超出此范围需重新核查清单准确性或市场询价充分性。评标办法设计建议采用"经评审的最低投标价法"与"综合评估法"组合模式。技术标权重不低于40%，重点评审施工组织设计中的资源配置、进度计划、质量保证措施；商务标评审需启动清标程序，对低于控制价8%的报价启动成本质询，要求投标人提交书面说明及证明材料。评标委员会应包含至少两名注册造价工程师，专门负责分析综合单价构成合理性，识别不平衡报价。例如，某项目招标中，评标专家发现投标人将基础工程单价压低20%，而将装饰工程单价抬高15%，明显属于不平衡报价，应要求修正或予以否决。三、合同类型的选择与造价条款设计合同类型选择是造价风险分配的战略决策，直接影响后续管理复杂度与成本控制效果。根据《民法典》规定，建设工程合同分为总价合同、单价合同、成本加酬金合同三类。选择依据主要是设计深度、工期长短、技术复杂程度及市场风险预判。总价合同适用于施工图设计深度达到可精确计算工程量、工期不超过18个月、技术方案成熟的项目。其优势在于发包人造价可控，承包人承担量价风险。但条款设计必须明确：施工图纸范围外的工作按变更处理，市场价格波动超过5%时启动调价机制。实践中，总价合同结算价与合同价偏差率通常控制在2%以内，但前提是招标清单准确率达到98%以上。此类合同要求发包人在招标阶段投入足够资源确保设计质量，否则承包人可能通过索赔实现利润补偿。单价合同适用于设计深度不足、工程量难以精确计量、工期超过24个月的大型项目。其特点是量价分离，承包人仅承担单价风险，工程量按实结算。合同条款需重点约定：工程量计量规则执行《建设工程工程量清单计价规范》，每月25日前提交已完工程量报告，发包人7日内完成审核；综合单价调整触发条件为材料价格变动超过基准价5%或工程量偏差超过15%。此类合同管理关键在于过程计量准确性，需配备专业造价人员驻场跟踪，否则竣工结算时工程量核对将耗费大量时间，结算周期可能延长至6-8个月。成本加酬金合同适用于抢险救灾、技术方案不确定的实验性项目。其造价条款设计核心是成本认定与酬金计算。成本部分需明确可计入范围：人工费按实际工时与约定工资标准计算，材料费凭采购发票入账，机械费按台班签证确认；酬金部分可采用固定百分比（通常为成本额的8%-12%）或目标成本加奖励形式。此类合同必须配套严格的成本审计机制，发包人应委托第三方造价咨询机构每月核查成本真实性，防止虚列支出。实践中，成本加酬金合同最终造价往往超出预估20%-30%，因此仅应在特殊情况下采用。四、合同履行阶段的造价动态管理合同履行阶段造价管理的核心是计量支付与变更控制，目标是确保资金支付与工程进度匹配，防止超付或拖欠。根据《建设工程价款结算暂行办法》规定，工程进度款支付比例不低于已完工程价款的60%，不高于90%，竣工结算应在竣工验收后28天内完成申报。计量支付管理需建立"三单匹配"机制：工程量签证单、质量验收单、进度计划完成单三者数据必须一致。每月计量周期定为上月26日至本月25日，承包人提交计量报告后，监理工程师应在3日内完成现场复核，发包人造价人员在7日内完成审核。支付流程应设置三级审批：项目经理初审、造价部门复审、财务总监终审，单笔支付超过100万元需报请单位负责人批准。这种分级授权机制可将支付错误率降低至1%以下。同时，应建立支付台账，实时统计累计支付额，当支付比例达到合同价85%时启动预警，暂停支付直至完善相关手续。变更管理是造价动态控制的重中之重。工程变更分为设计变更、进度计划变更、施工条件变更三类，无论何种变更，必须执行"先审批、后实施"原则。变更估价应遵循"有适用单价采用该单价，无适用单价参照类似单价，无类似单价按成本加利润重新组价"的三级规则。变更审批权限应分级设定：单项变更金额在10万元以下由现场代表审批，10万至50万元由项目经理审批，50万元以上需报请发包人领导班子集体决策。未经审批擅自实施的变更，发包人有权不予计量，该条款应在合同专用条款中明确载明。索赔管理需建立双向机制。承包人索赔应在事件发生后28天内提交意向通知书，否则丧失索赔权利；发包人反索赔也应遵循同等时限。索赔计算应坚持"实际损失"原则，人工窝工费按最低工资标准计算，机械停滞费按折旧费加维修费计算，材料价格上涨需提供采购合同与发票作为证据。造价管理人员应建立索赔事件台账，每季度分析索赔成因，识别管理漏洞。数据显示，因发包人图纸延误、场地移交延迟导致的索赔占索赔总额的45%，因此加强前端管理是减少索赔的根本途径。五、工程变更与索赔的造价管理工程变更与索赔是合同履行中造价偏离的主要诱因，约占竣工结算价超出合同价部分的70%。有效管理需从变更发起、估价、审批到索赔证据、计算、谈判建立全流程管控体系。变更发起环节必须实施"一单一算一审批"制度。任何变更指令均需以书面形式发出，明确变更内容、原因、范围及工期影响。设计变更应由原设计单位出具正式变更图纸，并经审图机构复审；施工条件变更需附现场照片、会议纪要、地质勘察报告等佐证材料。变更通知单应统一编号，建立台账，每月统计变更金额占合同价比例，当累计变更超过10%时，应暂停项目全面评估变更必要性。实践中，因功能需求反复调整导致的变更占比最高，因此发包人应在招标前组织充分的需求论证，尽量减少实施过程中的功能变更。变更估价是技术性与政策性兼具的工作。估价时应优先采用已标价工程量清单中的相同或类似项目单价，若清单无对应项，则按《建设工程工程量清单计价规范》重新组价。人工费按当地造价信息价，材料费按市场询价，机械费按定额台班价，管理费与利润合计按人工材料机械费之和的15%-20%计取。特别需要注意的是，变更引起的措施项目费调整应单独列项，模板、脚手架等周转材料因变更导致的损耗增加应予以补偿。估价结果应由造价工程师签字确认，并附详细计算底稿，确保可追溯性。索赔管理的核心是证据链完整性与计算合理性。承包人索赔需提交以下文件：索赔意向通知书、索赔报告、同期记录、证明材料。索赔报告应包括索赔事由、合同依据、损失计算、工期影响四部分。工期索赔采用网络分析法，判断延误事件是否处于关键线路；费用索赔采用实际费用法，逐项计算额外支出。发包人应对索赔报告进行时效性审查，确认是否在合同约定的28天时限内提出；进行合同依据审查，确认索赔事件是否属于发包人责任范围；进行计算合理性审查，核对人工、材料、机械单价是否符合合同约定。对于重大索赔事项，应委托第三方造价咨询机构进行独立评估，确保处理结果客观公正。六、竣工结算与合同收尾管理竣工结算是发承包阶段造价管理的最终闭环，其准确性直接决定项目投资目标的实现程度。根据《建设工程价款结算暂行办法》第十四条规定，单项工程竣工后，承包人应在提交竣工验收报告的同时，向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料。发包人应在收到结算报告后28天内进行核实，给予确认或提出修改意见。结算资料完整性审核是首要环节。承包人应提交的结算文件包括：竣工结算书、工程量计算书、设计变更单、现场签证单、材料设备价格确认单、索赔处理文件、竣工图纸等。发包人造价人员应对照合同约定的结算资料清单逐一核对，缺失项应一次性书面通知承包人补充，避免反复补充拖延结算周期。实践中，因资料不全导致结算周期延长至6个月以上的案例占比约30%，因此建立标准化的资料清单与移交制度至关重要。工程量核对是结算审核的核心工作。应采用"全面审查法"，对分部分项工程量逐项复核，而非抽样审查。复核依据包括竣工图纸、设计变更、现场签证及《工程量计算规范》。对于隐蔽工程，应查阅隐蔽验收记录与影像资料；对于拆除工程，应核对拆除前后的影像对比。工程量核对应形成书面记录，双方签字确认，争议项单独列项，提交造价管理部门裁定。数据显示，通过严格工程量核对，平均可核减承包人申报结算额的5%-8%，其中钢筋、混凝土、模板工程量是核减重点。结算争议处理应遵循"协商优先、调解次之、仲裁诉讼最后"的原则。常见争议包括：变更估价分歧、材料价格认定、措施项目费调整、索赔事项确认。对于变更估价分歧，应查阅变更指令发出时的同期造价信息与市场询价记录；对于材料价格，应以发包人签认的材料进场报验单与采购发票为准；对于措施项目费，应分析施工组织设计是否因变更发生重大调整。协商不成时，可提请工程造价管理机构调解，调解不成再申请仲裁或提起诉讼。合同专用条款应明确约定争议解决方式与管辖机构，避免结算后期陷入管辖权争议。合同收尾阶段还需处理质量保证金返还与最终结清。质量保证金通常为结算价的3%，缺陷责任期一般为24个月，自竣工验收合格之日起计算。缺陷责任期内，承包人未履行维修义务，发包人可委托第三方维修，费用从保证金中扣除。最终结清申请应在缺陷责任期终止证书颁发后7天内提出，发包人应在14天内完成审核。最终结清后，双方合同权利义务终止，但隐蔽工程终身质量责任不因合同终止而免除。七、常见风险与防控策略发承包阶段造价管理面临多重风险，主要包括法律风险、市场风险、技术风险与管理风险。法律风险表现为招标文件违反强制性规定导致招标无效，或合同条款与示范文本实质性背离引发纠纷。防控策略是建立法律合规审查机制，招标文件定稿前应由法律顾问审核，重点审查排斥潜在投标人条款、不合理加分条件、违规设置保证金等情形。同时，合同文本应采用国家发布的示范文本，专用条款修改处应加粗标注，确保双方权利义务对等。市场风险主要指材料价格大幅波动导致承包人履约困难。防控策略是在合同中设置价格调整机制，约定主要材料范围、风险幅度与调整方法。例如，钢材、水泥、商品混凝土价格涨跌超过基准价5%时，超出部分按实调整。基准价应采用招标当期造价信息价，施工期间价格按月度或季度平均值计算。对于工期超过36个月的项目，可约定人工费年度调整机制，参照当地最低工资标准涨幅同步调整。这种动态调价机制可将市场